1、泓域咨詢/四川奶茶生產加工項目立項申報材料四川奶茶生產加工項目立項申報材料一、項目基本情況（一）項目名稱四川奶茶生產加工項目近二十年來，我國茶飲市場發(fā)生了翻天覆地的變化，奶茶行業(yè)也從最初的沖粉時代走到了如今的新式茶飲時代。在我國奶茶行業(yè)的快速發(fā)展過程中，競爭也變得越來越激烈。香飄飄（603711）從杯裝奶茶市場競爭中脫穎而出，占據過半的份額；此外，統(tǒng)一阿薩姆奶茶在液體奶茶市場中更是占據了72%的份額。如今，新式茶飲時代到來，各大廠商更是加緊布局果茶系列，搶占果茶市場。奶茶文化的歷史源遠流長。奶茶的起源和制作方式因各地生活習慣和飲食文化特點而有所不同，并逐漸衍生出草原奶茶、英式奶茶、港式奶茶、臺

2、式奶茶、拉茶、印度奶茶等多種風味和品種。（二）項目建設單位xxx公司（三）法定代表人郝xx（四）公司簡介公司滿懷信心，發(fā)揚“正直、誠信、務實、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越，回報社會” 的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產品、可靠的質量、一流的服務為客戶提供更多更好的優(yōu)質產品。公司是全球領先的產品提供商。我們在續(xù)為客戶創(chuàng)造價值，堅持圍繞客戶需求持續(xù)創(chuàng)新，加大基礎研究投入，厚積薄發(fā)，合作共贏。公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經營理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業(yè)服務宗旨，竭誠為國內外客戶提供優(yōu)質產品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業(yè)務。公司在管理模式、組織結構、激勵制度、科技創(chuàng)新等方面嚴格按

3、照科技型現(xiàn)代企業(yè)要求執(zhí)行，并根據公司所具優(yōu)勢定位于高技術附加值產品的研制、生產和營銷，以新產品開拓市場，以優(yōu)質服務參與競爭。強調產品開發(fā)和市場營銷的科技型企業(yè)的組織框架已經建立，主要崗位已配備專業(yè)學科人員，包括科技獎勵政策在內的企業(yè)各方面管理制度運作效果良好。管理制度的先進性和創(chuàng)新性，極大地激發(fā)和調動了廣大員工的工作熱情，吸引了較多適用人才，并通過科研開發(fā)、生產經營得以釋放，因此，項目承辦單位較好的經濟效益和社會效益。公司實行董事會領導下的總經理負責制，推行現(xiàn)代企業(yè)制度，建立了科學靈活的經營機制，完善了行之有效的管理制度。項目承辦單位組織機構健全、管理完善，遵循社會主義市場經濟運行機制，嚴格按

4、照中華人民共和國公司法依法獨立核算、自主開展生產經營活動；為了順應國際化經濟發(fā)展的趨勢，項目承辦單位全面建立和實施計算機信息網絡系統(tǒng)，建立起從產品開發(fā)、設計、生產、銷售、核算、庫存到售后服務的物流電子網絡管理系統(tǒng)，使項目承辦單位與全國各銷售區(qū)域形成信息互通，有效提高工作效率，及時反饋市場信息，為項目承辦單位的戰(zhàn)略決策提供有利的支撐。未來公司將加強人力資源建設，根據公司未來發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)模，建立合理的人力資源發(fā)展機制，制定人力資源總體發(fā)展規(guī)劃，優(yōu)化現(xiàn)有人力資源整體布局，明確人力資源引進、開發(fā)、使用、培養(yǎng)、考核、激勵等制度和流程，實現(xiàn)人力資源的合理配置，全面提升公司核心競爭力。鑒于未來三年公司業(yè)

5、務規(guī)模將會持續(xù)擴大，公司已制定了未來三年期的人才發(fā)展規(guī)劃，明確各崗位的職責權限和任職要求，并通過內部培養(yǎng)、外部招聘、競爭上崗的多種方式儲備了管理、生產、銷售等各種領域優(yōu)秀人才。同時，公司將不斷完善績效管理體系，設置科學的業(yè)績考核指標，對各級員工進行合理的考核與評價。 為了確保研發(fā)團隊的穩(wěn)定性，提升技術創(chuàng)新能力，公司在研發(fā)投入、技術人員激勵等方面實施了多項行之有效的措施。公司自成立以來，一直奉行“誠信創(chuàng)新、科學高效、持續(xù)改進、顧客滿意”的質量方針，將產品的質量控制貫穿研發(fā)、采購、生產、倉儲、銷售、服務等整個流程中。公司依靠先進的生產、檢測設備和品質管理系統(tǒng)，確保了品質的穩(wěn)定性，贏得了客戶的肯定。

6、產品的研發(fā)效率和質量是產品創(chuàng)新的保障，公司將進一步加大研發(fā)基礎建設。通過研發(fā)平臺的建設，使產品研發(fā)管理更加規(guī)范化和信息化；通過產品監(jiān)測中心的建設，不斷完善產品標準，提高專業(yè)檢測能力，提升產品可靠性。上一年度，xxx科技發(fā)展公司實現(xiàn)營業(yè)收入2966.65萬元，同比增長10.96%（293.01萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務奶茶生產及銷售收入為2377.13萬元，占營業(yè)總收入的80.13%。根據初步統(tǒng)計測算，公司實現(xiàn)利潤總額744.04萬元，較去年同期相比增長152.78萬元，增長率25.84%；實現(xiàn)凈利潤558.03萬元，較去年同期相比增長94.19萬元，增長率20.31%。（五）項目選址xxx產業(yè)示

7、范園區(qū)（六）項目用地規(guī)模項目總用地面積13259.96平方米（折合約19.88畝）。（七）項目用地控制指標該工程規(guī)劃建筑系數(shù)78.95%，建筑容積率1.36，建設區(qū)域綠化覆蓋率5.28%，固定資產投資強度189.69萬元/畝。項目凈用地面積13259.96平方米，建筑物基底占地面積10468.74平方米，總建筑面積18033.55平方米，其中：規(guī)劃建設主體工程12219.58平方米，項目規(guī)劃綠化面積951.49平方米。（八）設備選型方案項目計劃購置設備共計78臺（套），設備購置費1326.48萬元。（九）節(jié)能分析1、項目年用電量430588.87千瓦時，折合52.92噸標準煤。2、項目年總用水

8、量3570.42立方米，折合0.30噸標準煤。3、“四川奶茶生產加工項目投資建設項目”，年用電量430588.87千瓦時，年總用水量3570.42立方米，項目年綜合總耗能量（當量值）53.22噸標準煤/年。達產年綜合節(jié)能量16.81噸標準煤/年，項目總節(jié)能率29.01%，能源利用效果良好。（十）項目總投資及資金構成項目預計總投資4377.56萬元，其中：固定資產投資3771.04萬元，占項目總投資的86.14%；流動資金606.52萬元，占項目總投資的13.86%。（十一）項目預期經濟效益規(guī)劃目標預期達產年營業(yè)收入5282.00萬元，總成本費用4171.57萬元，稅金及附加71.42萬元，利潤

9、總額1110.43萬元，利稅總額1335.01萬元，稅后凈利潤832.82萬元，達產年納稅總額502.19萬元；達產年投資利潤率25.37%，投資利稅率30.50%，投資回報率19.02%，全部投資回收期6.76年，提供就業(yè)職位93個。（十二）進度規(guī)劃本期工程項目建設期限規(guī)劃12個月。（十三）項目評價1、項目達產年投資利潤率25.37%，投資利稅率30.50%，全部投資回報率19.02%，全部投資回收期6.76年，固定資產投資回收期6.76年（含建設期），項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。2、國家支持民營經濟發(fā)展，是明確的、一貫的，而且是不斷深化的，不是一時的權宜之計，更不是過河拆橋式的策略

10、性利用。對于非公有制經濟的地位和作用，“三個沒有變”的判斷：“非公有制經濟在我國經濟社會發(fā)展中的地位和作用沒有變，我們毫不動搖鼓勵、支持、引導非公有制經濟發(fā)展的方針政策沒有變，我們致力于為非公有制經濟發(fā)展營造良好環(huán)境和提供更多機會的方針政策沒有變?！蓖瑫r，公有制為主體、多種所有制經濟共同發(fā)展，是寫入黨章和憲法的基本經濟制度，這是不會變的，也是不能變的。進入新時代，中國的民營經濟只會壯大、不會離場，只會越來越好、不會越來越差。中共中央、國務院發(fā)布關于深化投融資體制改革的意見，提出建立完善企業(yè)自主決策、融資渠道暢通，職能轉變到位、政府行為規(guī)范，宏觀調控有效、法治保障健全的新型投融資體制。改善企業(yè)投

11、資管理，充分激發(fā)社會投資動力和活力，完善政府投資體制，發(fā)揮好政府投資的引導和帶動作用，創(chuàng)新融資機制，暢通投資項目融資渠道。二、項目背景研究分析(一)項目建設背景近二十年來，我國茶飲市場發(fā)生了翻天覆地的變化，奶茶行業(yè)也從最初的沖粉時代走到了如今的新式茶飲時代。在我國奶茶行業(yè)的快速發(fā)展過程中，競爭也變得越來越激烈。香飄飄（603711）從杯裝奶茶市場競爭中脫穎而出，占據過半的份額；此外，統(tǒng)一阿薩姆奶茶在液體奶茶市場中更是占據了72%的份額。如今，新式茶飲時代到來，各大廠商更是加緊布局果茶系列，搶占果茶市場。近二十年來，我國茶飲市場發(fā)生了翻天覆地的變化，奶茶行業(yè)也從最初的沖粉時代走到了如今的新式茶飲

12、時代。我國奶茶行業(yè)在不斷壯大，同時市場競爭也越來越激烈，這其中有無數(shù)品牌的出現(xiàn)，同時也見證了無數(shù)品牌的沒落。目前，中國的液體奶茶經過幾年的發(fā)展后，格局已經相對穩(wěn)定，市場主要被統(tǒng)一、康師傅、麒麟等占據，其中統(tǒng)一阿薩姆奶茶憑借其口味和定位實現(xiàn)迅速放量，占據液體奶茶市場72%的市場份額。雖然香飄飄于2017年4月推出了“MECO”牛乳茶和蘭芳園絲襪奶茶兩款液體奶茶產品，但仍未能撼動統(tǒng)一阿薩姆奶茶的統(tǒng)領地位，中國液體奶茶市場格局相對穩(wěn)定。目前市場上主要售賣的液體奶茶有香飄飄的蘭芳園和MECO牛乳茶、康師傅的煉乳奶茶、麒麟的午后奶茶、哇哈哈的呦呦奶茶以及統(tǒng)一的阿薩姆奶茶和統(tǒng)一奶茶，定價多在4-5元之間，

13、香飄飄的蘭芳園和牛乳茶價格較高，定位高端奶茶。隨著食品工業(yè)發(fā)展和消費升級的推動，軟飲料市場越來越受消費者的認可和喜愛。同時，在消費觀念改變的背景下，消費者更加追求食品的健康化和年輕化，茶飲料的趨勢也在不斷地向無糖、天然、零添加等方向轉變。近幾年各大奶茶品牌也紛紛推出了全新水果茶飲品，順應消費者對年輕化、健康化的飲品需求。例如香飄飄于2018年7月份正式上市MECO果汁茶，擁有三種口味；元気森林也推出了每日茶，擁有四種口味。在國內市場中，果汁茶仍處在推廣初期，市場份額較低，未來發(fā)展空間較大。且在喜茶、奈雪茶等定位個性化新式茶飲門店不斷擴張的背景下，未來水果茶等順應現(xiàn)代消費者年輕化、健康化消費需求

14、的產品的競爭力度將會持續(xù)加大?，F(xiàn)今，隨著奶茶行業(yè)的發(fā)展，已經打破了傳統(tǒng)的臺式奶茶一家獨大的局面。隨著人們對于健康飲食理念的重視，港式奶茶越來越受大眾的喜歡。目前，國內的奶茶行業(yè)呈現(xiàn)出臺式奶茶，港式奶茶平分天下的局勢。未來，在激烈的市場競爭中，奶茶行業(yè)的分層也將越來越精細，產品也會越來越多樣化。奶茶文化的歷史源遠流長。奶茶的起源和制作方式因各地生活習慣和飲食文化特點而有所不同，并逐漸衍生出草原奶茶、英式奶茶、港式奶茶、臺式奶茶、拉茶、印度奶茶等多種風味和品種。17世紀初期，歐洲從印度、中國等地區(qū)引入紅茶后，紅茶逐漸成為當?shù)氐闹髁黠嬈?，但由于紅茶口感偏澀，當?shù)鼐用癖阍诓柚屑尤氩糠峙Ｄ?，從而形成了?/p>

15、式奶茶。之后英式奶茶傳入香港，形成了港式奶茶。傳入臺灣以后，形成了臺式奶茶。臺式奶茶在原來基礎上進行了改良創(chuàng)新，形成了“珍珠奶茶”。目前中國國內奶茶市場主要產品形態(tài)有液態(tài)瓶裝奶茶、杯裝奶茶、盒裝奶茶以及門店現(xiàn)場現(xiàn)調奶茶。經過多年發(fā)展，國內奶茶市場具有幾個特點：由于奶茶行業(yè)自2005年以來銷售快速增長，且毛利較高，吸引了眾多市場參與者進入，飲料行業(yè)巨頭紛紛爭相進入奶茶市場，品牌競爭激烈。其中在固體奶茶領域，有浙江香飄飄推出“香飄飄”、廣東喜之郎推出“優(yōu)樂美”、浙江大好大推出“香約”、聯(lián)合利華推出“立頓”等；而在液體奶茶領域，統(tǒng)一推出“阿薩姆”，另外有麒麟、康師傅、哇哈哈、三得利等，紛紛推出自己的

16、奶茶產品。第二，奶茶產品的消費者大多是追求潮流的年輕消費者，消費人群較為穩(wěn)定，且有滲透到其他群體的趨勢。奶茶產品消費者原來以年輕、女性、學生群體為主，近年來向各年齡段、男性、各種職業(yè)人群滲透；另外，由于奶茶市場的推廣普及，都市白領對奶茶產品的需求有所增加。第三，出于對食品安全及產品質量的顧慮，消費者對品牌認可度逐漸加強，導致知名品牌在奶茶市場中形成“領軍品牌”效應，強化了知名品牌在市場競爭中的地位，奶茶行業(yè)品牌集中度不斷加強。在國內奶茶行業(yè)是一個開發(fā)的、市場化競爭程度較高的行業(yè)，屬于完全競爭市場，進入門檻較低，行業(yè)競爭激烈，消費者對品牌和價格較為敏感。國內杯裝奶茶和盒袋裝奶茶市場經過多年優(yōu)勝劣

17、汰的市場選擇，競爭格局基本穩(wěn)定。“香飄飄”、“優(yōu)樂美”、“香約”、“立頓”成為國內杯裝及盒袋裝奶茶行業(yè)的主要參與者。相比較固體奶茶產品，無菌灌裝液體奶茶產品在技術工藝上對企業(yè)有較高要求，因此液體奶茶市場一直是大型企業(yè)角逐的市場，主要包括統(tǒng)一、康師傅、麒麟、哇哈哈。隨著居民生活水平的提升，居民對飲料的選擇更加看重品牌所傳達的理念、文化和產品質量是否能夠得到其內心的認同，奶茶作為一種休閑消費飲品，其主要功能是在人們閑暇之余提升對生活滿足感和愉悅感，品牌影響力的對選擇的決定性更加明顯。企業(yè)塑造、維護一個品牌需要建立嚴格的品控體系、強大的研發(fā)體系、完善的營銷體系以及大量的廣告投入，這對后期進入奶茶行業(yè)

18、的企業(yè)形成了較高的品牌壁壘。奶茶行業(yè)內大型企業(yè)已經基本上完成了全國的銷售網點布局，在市場預測、推廣方案與人才培訓等方面投入了大量的資源并累積了豐富的實戰(zhàn)經驗，因此市場營銷及運營綜合能力的提升和累積都是新進企業(yè)在短期內難以獲取的重要資源。規(guī)?；a能力使得行業(yè)企業(yè)具有多方面優(yōu)勢。首先，更容易獲得產業(yè)鏈上游供應商及下游銷售渠道的認同，并形成長期戰(zhàn)略合作關系。其次，規(guī)模化生產帶來大量采購需求，能提高企業(yè)議價能力，在降低采購成本的同時提升產品質量。新入者短期內無法形成規(guī)模、成本、效率等多方協(xié)同效應，難以在市場中居于優(yōu)勢地位。隨著國家對食品安全的重視，頒布了一系列政策法規(guī)，同時隨著消費者食品安全意識增強

19、，食品飲料工業(yè)準入標準也越高。奶茶產業(yè)發(fā)展初期，生產工藝流程多以使用其他食品飲料機器設備結合人工操作方式生產。但因生產線工藝穩(wěn)定性不足，產品品質和生產效率無法保證，行業(yè)內研發(fā)制造出了專門針對奶茶產品特性工藝要求的生產設備，基本實現(xiàn)了生產工藝的半自動化和半機械化。近年來，國內少數(shù)競爭實力較強的企業(yè)開始逐漸通過引進國外先進的食品工業(yè)設備用于替代奶茶生產工藝流程的核心環(huán)節(jié)，未來將逐步實現(xiàn)奶茶產品的全自動化生產。奶茶產品已成為市場主流休閑消費飲品之一，消費需求穩(wěn)定性強，因此行業(yè)周期性不明顯。奶茶產品消費需求受區(qū)域經濟發(fā)展水平、居民消費水平及消費習慣等多方面因素影響具有明顯的區(qū)域性特征。杯裝奶茶產品需要

20、使用熱水沖泡，一般為熱飲，主要適宜涼爽天氣季節(jié)飲用，一般第四季至次年季是旺季，其他時間屬于淡季，具有明顯季節(jié)性特征。上游行業(yè)主要包括農副產品加工業(yè)，主要是脂奶粉及植脂末加工業(yè)、茶粉加工業(yè)、白砂糖制造業(yè)等。近年來國家對農業(yè)的扶持力度持續(xù)加強，農副產品的價格基本保持穩(wěn)定，行業(yè)主要原材料供應穩(wěn)定及時。下游主要為年輕消費群體，且較為穩(wěn)定，且有滲透到其他群體的趨勢，隨著居民消費水平的提升及消費結構升級，奶茶行業(yè)將迎來更為廣闊的發(fā)展空間。國內飲料工業(yè)市場化程度較高，競爭較為激烈，飲料工業(yè)利潤基本穩(wěn)定在一定水平。飲料制造業(yè)利潤總額從2006年的300億元增長到2016年的1800億元左右，復合增長率約達20

21、%。隨著食品安全相關領域認知水平的提高，食品安全成為所有消費者共同關系的重要話題。中國政府高度重視食品質量安全，目前已基本形成了以食品安全法為核心的監(jiān)管體系，明確各部門監(jiān)管職責，確保食品的安全與健康。隨著市場經濟的持續(xù)發(fā)展，奶茶飲料前衛(wèi)時尚、方便快捷的特點符合現(xiàn)代生活的需求。同時年輕女性易于接受新鮮事物，追求新穎時尚，對生活品質有著較高的要求，為奶茶飲料的主力消費群體。因此，龐大的年輕女性消費群體是促進行業(yè)銷售增長的強大動力，支撐行業(yè)穩(wěn)定而長遠的發(fā)展。隨著飲料行業(yè)不斷發(fā)展，技術水平不斷提升和運用，行業(yè)生產自動化水平顯著提高，提高了生產效率，不僅減少了成本，還提高了產品質量。同時，信息化普及應用

22、使信息清晰透明，有助于將生產與銷售緊密結合，有利于“以銷定產”的實施，實現(xiàn)生產資源與社會資源的合理分配與利用，加快行業(yè)的升級。市場競爭秩序尚待規(guī)范，眾多資金少、規(guī)模小、生產水平低的企業(yè)加入飲料行業(yè)。大多中小型企業(yè)不注重研發(fā)的投入，創(chuàng)新意識欠缺，依靠跟風模仿，導致市場上產品配料及包裝等抄襲現(xiàn)象嚴重，產品質量參差不齊，影響了消費者對飲料產品的消費體驗，部分產品甚至陷入價格戰(zhàn)。市場競爭秩序尚待規(guī)范，影響了行業(yè)的發(fā)展。(二)必要性分析茶飲在我國擁有深厚的文化基礎，在我國已經延續(xù)了上千年。而現(xiàn)制奶茶和咖啡一樣，都具有一定的成癮性。奶茶因加入了牛奶、糖等配料，口感上更偏甜和醇厚，其味覺記憶較淺，不容易使人

23、產生厭煩感。此外，經過十多年的發(fā)展，現(xiàn)制茶飲獲得了大批忠實的女性受眾，成為在逛街、休閑娛樂時的首選。因而，奶茶具有龐大的潛在消費者，根據中國人口、城鎮(zhèn)化率、奶茶價格等因素的綜合估算，預計我國奶茶市場容量能夠達到986億元，接近千億元。牛奶與茶的融合，就產生了奶氣茶香的奶茶。在中國、印度、英國、新加坡、馬來西亞、以及臺灣、香港、澳門等世界各地都有奶茶的芳香。如印度奶茶，以加入瑪薩拉的特殊香料聞名;香港奶茶則以絲襪奶茶著稱;臺灣的珍珠奶茶也獨具特色。奶茶兼具牛奶和茶的雙重營養(yǎng)，是家常美食之一，風行世界。在國內市場中奶茶已經發(fā)展成年輕消費群體的主流飲品。由多種可口原料配成、現(xiàn)做現(xiàn)賣、口感新鮮、純正的

24、奶茶味道讓眾多追求時尚、健康等概念的年輕人對它愛不釋手。今天，奶茶就像面包一樣，它幾乎完全融入了中國的城市生活中，變成一種理所當然的存在渴了，就喝奶茶。固態(tài)沖泡奶茶是近年興起的一個新的休閑食品品類，最早是來自臺灣風味的奶茶店現(xiàn)泡的奶茶。香飄飄最早在國內推出杯裝沖泡奶茶，讓這一產品真正成為了走上貨架的商品。隨后廣東的果凍大王喜之郎、浙江的瓜子大王大好大和河北的果乳大王小洋人跟進，相繼推出優(yōu)樂美奶茶、香約奶茶和妙戀奶茶。隨后眾廠家把產品進行升級，用木薯為主料做的珍珠取代椰果果粒推出珍珠奶茶，形成珍珠奶茶和椰果奶茶兩大系列。從超市的貨架陳列和消費層次來看，奶茶這一品類還處在一個成長期，這一品類還是一

25、個窄眾的品類，品類尚未充分裂變，市場的競爭僅僅表現(xiàn)在渠道、價格等較為初級的競爭狀態(tài)。目前奶茶還沒法成為和方便面、薯片、餅干等休閑食品并列成為大的休閑食品品類。目前杯裝奶茶的整體狀況是競爭過于集中，基本處在大品牌從渠道到終端分割市場，小品牌依靠價格優(yōu)勢填補流通市場。但在品類的縱向和橫向開發(fā)拓展上并沒有表現(xiàn)的異常激烈。如奶茶橫向可以開發(fā)杯裝沖泡咖啡、杯裝沖泡果乳(奶粉+果汁粉)等，縱向可以以奶茶粉為基礎，開發(fā)不同包裝的奶茶，甚至奶茶糖果、奶茶調味料等。整體看奶茶也是品類也如同以前的酸酸乳、小面包、瑞士卷等熱銷產品的市場狀況，產品一火，企業(yè)即亂。反映了現(xiàn)狀中國諸多企業(yè)的浮躁心理，跟進市場熱銷產品，價

26、格競爭搶奪市場，不去潛心研究市場和開發(fā)屬于自己的產品。如此以來，市場競爭過度，企業(yè)利潤微薄，甚至致使企業(yè)為降低產品成本而造成產品質量問題，最后消費者沒有得到實惠的產品而是遭受假冒偽劣產品之害。2018年，我國的現(xiàn)制茶飲市場無疑是走過了“瘋狂”的一年。根據美團點評數(shù)據顯示，截止到2018年第三季度末，全國現(xiàn)制茶飲門店數(shù)量達到了41萬家，一年之內增長了74%，擴張速度非?？?。新增長主要來自消費者對常規(guī)飲料的替代和消費群體對“健康茶飲”的需求。中國奶茶市場在經歷了粉末時代、街頭時代后，正走向新式茶飲時代。2018年的奶茶投資基本都集中在現(xiàn)制茶飲，在一二級市場資金緊張的背景下，現(xiàn)制奶茶幾家明星品牌全年

27、融資仍然超過了10億元，奈雪茶更是以A+輪60億估值成為我國現(xiàn)制茶飲行業(yè)的第一個獨角獸企業(yè)，喜茶單輪融資額達到4億元，眾多成立于2014-2016年的現(xiàn)制茶飲品牌在2018年也迎來了集中融資風暴。奶茶原為蒙古高原游牧民族的日常飲品，至今最少已有千年歷史。蒙古高原是游牧民族的故鄉(xiāng)，也是奶茶的發(fā)源地，最初最正宗的就是蒙古奶茶。自元朝起傳遍世界各地，目前在大中華地區(qū)，中亞國家，印度，阿拉伯，英國，馬來西亞，新加坡等地區(qū)都有不同種類奶茶流行。蒙古高原和中亞地區(qū)的奶茶千百年來從未改變，至今仍然是日常飲用及待客的必備飲料。其他地區(qū)則有不同口味的奶茶，如印度奶茶以加入瑪薩拉的特殊香料聞名;發(fā)源于香港的絲襪奶

28、茶和發(fā)源于臺灣的珍珠奶茶也獨具特色。奶茶兼具牛奶和茶的雙重營養(yǎng)，是家常美食之一，風行世界。奶茶品種包括了奶茶粉，冰奶茶，熱奶茶，甜奶茶，咸奶茶等。目前平均每個中國人每年的奶茶消費量僅有4杯，北京、全國、杭州等大城市平均每人每年消費量有30杯。與近鄰的臺灣年均消費200杯、香港年均消費150杯的數(shù)量相比。這樣算來同樣是茶文化國家，我們和臺灣之間差了幾十倍，所以市場仍然有廣闊空間。三、建設規(guī)劃（一）產品規(guī)劃項目主要產品為奶茶，根據市場情況，預計年產值5282.00萬元。項目產品的市場需求是投資項目存在和發(fā)展的基礎，市場需要量是根據分析項目產品市場容量、產品產量及其技術發(fā)展來進行預測；目前，我國各行

29、業(yè)及各個領域對項目產品需求量很大，由于此類產品具有市場需求多樣化、升級換代快的特點，所以項目產品的生產量滿足不了市場要求，每年還需大量從外埠調入或國外進口，商品市場需求高于產品制造發(fā)展速度，因此，項目產品具有廣闊的潛在市場。通過以上分析表明，項目承辦單位所生產的項目產品市場風險較低，具有較強的市場競爭力和廣闊的市場發(fā)展空間，因此，項目產品市場前景良好，投資項目建設具有良好的經濟效益和社會效益，其市場可拓展的空間巨大，倍增效應顯著，具有較強的市場競爭力和廣闊的市場空間。（二）用地規(guī)模該項目總征地面積13259.96平方米（折合約19.88畝），其中：凈用地面積13259.96平方米（紅線范圍折合

30、約19.88畝）。項目規(guī)劃總建筑面積18033.55平方米，其中：規(guī)劃建設主體工程12219.58平方米，計容建筑面積18033.55平方米；預計建筑工程投資1281.31萬元。四川，簡稱川或蜀，是中國23個省之一，省會成都。位于中國西南地區(qū)內陸，界于北緯26033419，東經972110812之間，東連重慶，南鄰云南、貴州，西接西藏，北接陜西、甘肅、青海。四川省地貌東西差異大，地形復雜多樣，位于中國大陸地勢三大階梯中的第一級青藏高原和第二級長江中下游平原的過渡地帶，高差懸殊，地勢呈西高東低的特點，由山地、丘陵、平原、盆地和高原構成。四川省分屬三大氣候，分別為四川盆地中亞熱帶濕潤氣候，川西南山

31、地亞熱帶半濕潤氣候，川西北高山高原高寒氣候，總體氣候宜人，擁有眾多長壽之鄉(xiāng)，如都江堰市、眉山市彭山區(qū)、長寧縣等90歲以上人口均超過千人。四川省總面積48.6萬平方公里，轄18個地級市、3個自治州。共54個市轄區(qū)、18個縣級市，107個縣，4個自治縣，合計183個縣級區(qū)劃。353個街道、2232個鎮(zhèn)、1929個鄉(xiāng)、98個民族鄉(xiāng)，合計4612個鄉(xiāng)級區(qū)劃。2019年10月，入選國家數(shù)字經濟創(chuàng)新發(fā)展試驗區(qū)。截至2019年末，常住人口8375萬人，地區(qū)生產總值46615.8億元，人均地區(qū)生產總值55774元。（三）用地總體要求本期工程項目建設規(guī)劃建筑系數(shù)78.95%，建筑容積率1.36，建設區(qū)域綠化覆蓋

32、率5.28%，固定資產投資強度189.69萬元/畝。項目預計總建筑面積18033.55平方米，其中：計容建筑面積18033.55平方米，計劃建筑工程投資1281.31萬元，占項目總投資的29.27%。（四）選址綜合評價項目承辦單位計劃在項目建設地建設該項目，具有得天獨厚的地理條件，與區(qū)域內同行業(yè)其他企業(yè)相比，擁有“立地條件好、經營成本低、投資效益高、比較競爭力強”的優(yōu)勢，因此，發(fā)展項目行業(yè)產品制造產業(yè)前景廣闊。建設項目平面布置符合產品制造行業(yè)、重點產品的廠房建設和單位面積產能設計規(guī)定標準，達到工業(yè)項目建設用地控制指標（國土資發(fā)【2008】24號）文件規(guī)定的具體要求。四、項目風險評估分析項目建成

33、投入運營后，將帶動和增加項目區(qū)域與周邊城鎮(zhèn)的商業(yè)來往，促進區(qū)域內旅游業(yè)、休閑觀光業(yè)、商業(yè)、房地產等相關產業(yè)的發(fā)展，滿足人民日益增長的物質、文化和社會需求；因此，對當?shù)鼐用窬蜆I(yè)和收入有正面影響；綜上所述，投資項目對周邊地區(qū)居民就業(yè)和收入的提高具有很好的正面影響。項目建設過程中需要一批建筑施工隊伍和建筑工人，能夠為當?shù)馗挥鄤趧恿μ峁┖线m的就業(yè)機會，增加他們的收入；項目建成運營后，可提供900個就業(yè)崗位，對緩解當?shù)厣鐣蜆I(yè)壓力有一定的積極作用；員工進入企業(yè)后不僅擁有可觀、穩(wěn)定的收入，而且通過企業(yè)的教育與培訓可以進一步提高管理人員的管理水平，提高技術人才的研發(fā)能力，提高加工操作人員的操作技能，使其擁有

34、更高的上升空間，為今后收入的進一步增長打下堅實的基礎。undefined五、項目投資可行性分析（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資3771.04(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金606.52萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資4377.56萬元，其中：固定資產投資3771.04萬元，占項目總投資的86.14%；流動資金606.52萬元，占項目總投資的13.86%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資1281.31萬元，占項目總投資的29.27%；設備購置費1326.48萬元，占項目總投資的30.30%；其它

35、投資1163.25萬元，占項目總投資的26.57%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=3771.04+606.52=4377.56（萬元）。（四）資金籌措全部自籌。六、經濟評價（一）營業(yè)收入估算該“四川奶茶生產加工項目”經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮奶茶行業(yè)設備相對價格變化，假設當年奶茶設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入5282.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=153.16萬元。（三）綜合總成本費用估算根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用

36、4171.57萬元，其中：可變成本3467.41萬元，固定成本704.16萬元，具體測算數(shù)據詳見總成本費用估算一覽表所示。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1110.43（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=1110.4325.00%=277.61（萬元）。（五）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1110.43（萬元）。2、達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=1110.4325.00%=277.61（萬元）。3、本項目達產年可實現(xiàn)利潤總額1

37、110.43萬元，繳納企業(yè)所得稅277.61萬元，其正常經營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=1110.43-277.61=832.82（萬元）。4、根據利潤及利潤分配表可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=25.37%。（2）達產年投資利稅率=30.50%。（3）達產年投資回報率=19.02%。5、根據經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現(xiàn)營業(yè)收入5282.00萬元，總成本費用4171.57萬元，稅金及附加71.42萬元，利潤總額1110.43萬元，企業(yè)所得稅277.61萬元，稅后凈利潤832.82萬元，年納稅總額502.19萬元。七、總結說明1、我國高度重視中

38、小企業(yè)發(fā)展，密集出臺了一系列政策措施，取消和調整一批行政審批項目，實施“三證合一”登記制度，加大小微企業(yè)增值稅、營業(yè)稅，以及所得稅優(yōu)惠力度；金融管理部門引導銀行業(yè)金融機構加大對小微企業(yè)信貸支持力度，實現(xiàn)小微企業(yè)貸款增速、戶數(shù)、申貸獲得率“三個不低于”目標；財政資金轉變支持方式，開展小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范。中小企業(yè)服務體系在改善發(fā)展環(huán)境、提供公共服務、促進中小企業(yè)健康發(fā)展的過程中，正發(fā)揮著越來越重要的作用。當前，繼續(xù)加快推進全國中小企業(yè)服務體系建設，一要做好國內外市場開拓服務，搭建展覽展示平臺，促進國內外企業(yè)間的合作交流和協(xié)作配套；二要建設多種形式的融資服務平臺，暢通融資渠道，加強融資擔保服務，幫助中小企業(yè)解決融資難、擔保難；三要建立公共服務平臺，為中小企業(yè)技術創(chuàng)新提供設計、研發(fā)、檢驗檢測等服務，促進產學研用相結合，幫助中小企業(yè)加快產品結構調整；四要開展中小企業(yè)信息化推進服務，幫助中小企業(yè)提高管理水平，降低運營成本，開拓市場；五要加強培訓服務，提升中小企業(yè)經營管理人員的素質和管理水平。我們相信，隨著扶持中小企業(yè)發(fā)展各項政策措施的細化和配套落實，中小企業(yè)健康發(fā)展的政策法規(guī)環(huán)境、市場環(huán)境和公共服務環(huán)境必將得到全面改善，我國中小企業(yè)必將迎來新一輪更大發(fā)展。