1、水利工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)管理摘 要:風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理的一個(gè)部分,其目的是保證項(xiàng)目總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn).風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)去認(rèn)識項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn),并以此為基礎(chǔ)合理地使用各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施、管理辦法、技術(shù)和手段對項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效的控制,妥善處理風(fēng)險(xiǎn)事件造成的不利后果,以最少的成本保證項(xiàng)目總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的管理工作.關(guān)鍵詞:水利工程;風(fēng)險(xiǎn)管理1 概 述水利工程包括防洪、除澇、灌溉、發(fā)電、供水、圍墾、水土保持、移民、水資源保護(hù)等工程(包括新建、擴(kuò)建、改建、加固、修復(fù))及其配套和附屬工程,其具有工程量大;投資多;工期長;工作條件復(fù)雜;受自然條件制約,施工難度大;效益大,對環(huán)境影響也大;失事后果嚴(yán)

2、重;對國民經(jīng)濟(jì)影響巨大等特點(diǎn).水利工程建設(shè)與環(huán)境息息相關(guān),在現(xiàn)代工程管理中,如何有效地對水利工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,已經(jīng)成為了 一個(gè)企業(yè)贏利的重要的管理內(nèi)容.由于對風(fēng)險(xiǎn)含義的理解不同,存在不同的解釋,較為通用的是:(1)風(fēng)險(xiǎn)是損失或收益發(fā)生的不確定性.即風(fēng)險(xiǎn)由不確定性的損失或收益兩個(gè)要素構(gòu)成.(2)風(fēng)險(xiǎn)是在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi),某一事件的預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果間的變動(dòng)程度.變動(dòng)程度越大,風(fēng)險(xiǎn)越大;反之,則越小.風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、不確定性、不利性、可變性、相對性及對稱性等多種特征.風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理的一個(gè)部分,其目的是保證項(xiàng)目總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn).風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)去認(rèn)識項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn),并

3、以此為基礎(chǔ)合理地使用各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施、管理辦法、技術(shù)和手段對項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效的控制,妥善處理風(fēng)險(xiǎn)事件造成的不利后果,以最少的成本保證項(xiàng)目總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的管理工作.簡而言之,風(fēng)險(xiǎn)管理就是希望能夠花最少的資源去去盡可能化解最大的危機(jī),達(dá)到最佳的收益.2 風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步,也是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ).只有在正確識別出自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,人們才能夠主動(dòng)選擇適當(dāng)有效的方法進(jìn)行的處理.2.1 風(fēng)險(xiǎn)識別方法與工具1、文件資料審核.從項(xiàng)目整體和詳細(xì)的范圍層次兩個(gè)方面對項(xiàng)目計(jì)劃、項(xiàng)目假設(shè)條件和約束因素、以往項(xiàng)目的文件資料審核中識別風(fēng)險(xiǎn)因素.2、信息收集整理.常用的方法有頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、訪談

4、法和SWOT技術(shù)等.各種方法有其自身的特點(diǎn)和適用范圍,在風(fēng)險(xiǎn)識別時(shí),應(yīng)選用適宜的方法進(jìn)行正確識別.3、檢查表.列出風(fēng)險(xiǎn)因素,再逐個(gè)分析其檢查的內(nèi)容.優(yōu)點(diǎn)是使風(fēng)險(xiǎn)識別能夠按照系統(tǒng)化、規(guī)范化的要求去識別風(fēng)險(xiǎn),簡單易行.檢查表應(yīng)盡可能詳細(xì)列舉項(xiàng)目所有的風(fēng)險(xiǎn)類別.4、流程圖.流程圖是將工程項(xiàng)目的全過程,按其內(nèi)在的邏輯關(guān)系制成流程,針對流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)查分析,找出風(fēng)險(xiǎn)存在的原因,從中發(fā)現(xiàn)潛在的威脅,風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能造成的損失和對施工項(xiàng)目全過程造成的影響有多大.運(yùn)用流程圖分析,項(xiàng)目人員可以明確地發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn),但流程圖風(fēng)險(xiǎn)僅著重于流程圖本身,而無法顯示發(fā)生問題的階段的損失值或損失發(fā)

5、生的概率.5、因果分析圖.因果分析圖又稱魚刺圖,它通過帶箭頭的線將風(fēng)險(xiǎn)問題與風(fēng)險(xiǎn)因素之間的關(guān)系.6、工作分解結(jié)構(gòu)(1)工作分解結(jié)構(gòu)樣板.工作分解結(jié)構(gòu)是由施工項(xiàng)目各部分構(gòu)成的、面向成果的樹形結(jié)構(gòu),其界定并組成了 施工項(xiàng)目的全部范圍.一個(gè)組織過去所實(shí)施的項(xiàng)目的工作分解結(jié)構(gòu)常常可以作為新項(xiàng)目的工作分解結(jié)構(gòu)的樣板.雖然每個(gè)項(xiàng)目都是獨(dú)一無二的,但仍有許多施工項(xiàng)目彼此間都存在著某種程度的相似之處.許多應(yīng)用領(lǐng)域都有標(biāo)準(zhǔn)的或本標(biāo)準(zhǔn)的工作分解結(jié)構(gòu)作為樣板,因?yàn)樵谝粋€(gè)組織內(nèi)的絕大多數(shù)項(xiàng)目是屬于相同的專業(yè)應(yīng)用領(lǐng)域,如土建工程或設(shè)備安裝工程;而且一個(gè)組織的管理模式是相對穩(wěn)定的.(2)分解步驟:識別項(xiàng)目的主要組成部分;

6、確定每一組成部分是否分解得足夠詳細(xì),以便對他們進(jìn)行費(fèi)用和時(shí)間的估算;確定可交付成果的構(gòu)成要素;核對分解是否正確.(3)工作分解結(jié)構(gòu)圖.工作分解結(jié)構(gòu)圖就是將項(xiàng)目按照其內(nèi)在結(jié)構(gòu)或?qū)嵤┻^程的順序進(jìn)行逐層分解而形成的結(jié)構(gòu)示意圖.2.2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)表風(fēng)險(xiǎn)識別的成果是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)表(項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單),可將已識別出的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)列入表內(nèi),該表的詳細(xì)程度可表述至WBS的最低層,對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的描述應(yīng)包括:(1)已識別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率大小的估計(jì);(2)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能時(shí)間、范圍;(3)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間帶來的損失;(4)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能影響的范圍.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)表還可以按照項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的緊迫程度、項(xiàng)目費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等類別單獨(dú)做出風(fēng)

7、險(xiǎn)排序和評價(jià).2.3 劃分風(fēng)險(xiǎn)等級找出風(fēng)險(xiǎn)因素后按照事故發(fā)生后果的嚴(yán)重性劃分風(fēng)險(xiǎn)等級:一級,后果小,可以忽略,可不采取措施;二級,后果較小,暫時(shí)不會造成人員傷亡和系統(tǒng)破壞,應(yīng)考慮采取控制措施.三級,后果嚴(yán)重,會造成人員傷亡和系統(tǒng)損壞,需立即采取控制措施;四級,災(zāi)難性后果,必須立即予以排除.2.4 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號又稱風(fēng)險(xiǎn)征兆、風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)器,其表示風(fēng)險(xiǎn)即將發(fā)生.比如,重要材料、關(guān)鍵設(shè)備不能按期到貨,就可能出項(xiàng)工期拖延,所以它是項(xiàng)目工期風(fēng)險(xiǎn)的征兆;由于通貨膨脹,可能會使項(xiàng)目所需資源價(jià)格上漲,從而出項(xiàng)突破預(yù)算的風(fēng)險(xiǎn),所以價(jià)格上漲就是費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)的征兆.2.5 施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別水利工程由于其特殊性,

8、風(fēng)險(xiǎn)因素也是多種多樣的,大概歸納如下幾點(diǎn):(1)費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn).在施工中由于通貨膨脹、環(huán)境、新政策規(guī)定等原因,致使工程的實(shí)際費(fèi)用超出預(yù)算.(2)工期拖延風(fēng)險(xiǎn).由于涉及錯(cuò)誤、施工能力差、自然災(zāi)害等致使項(xiàng)目不能按期完工.(3)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn).由于原材料、構(gòu)配件質(zhì)量不符合要求、技術(shù)人員或操作人員水平不高,違反操作規(guī)程,質(zhì)量監(jiān)督、管理不到位等原因而產(chǎn)生質(zhì)量問題.(4)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn).項(xiàng)目施工中采用的技術(shù)不成熟,或采用新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝時(shí)未掌握要點(diǎn)致使項(xiàng)目出項(xiàng)質(zhì)量、工期、成本等問題.(5)資源風(fēng)險(xiǎn).因人力、物力、財(cái)力等不能按計(jì)劃供應(yīng)二影響項(xiàng)目順利進(jìn)行時(shí)造成的損失.(6)自然災(zāi)害和意外事故風(fēng)險(xiǎn).自然災(zāi)害指火災(zāi)、洪水

9、、地震等自然災(zāi)害,意外事故指由于人們的過失行為或侵權(quán)行為造成的不良事件.(7)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).由于業(yè)主經(jīng)濟(jì)狀況不佳而拖欠工程款致使工程無法順利進(jìn)行,或由于意外使項(xiàng)目取得外部貸款發(fā)生困難,或已接受的貸款因利率過高而無法償還.3 風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)管理的第二步,包括風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)兩個(gè)內(nèi)容.風(fēng)險(xiǎn)評估的主要任務(wù)是確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的估計(jì)和評價(jià),風(fēng)險(xiǎn)后果嚴(yán)重程度的估計(jì)和評價(jià),風(fēng)險(xiǎn)影響范圍大小的估計(jì)和評價(jià),以及對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間的估計(jì)和評價(jià).3.1 定性風(fēng)險(xiǎn)評估1、風(fēng)險(xiǎn)概率及后果風(fēng)險(xiǎn)概率是指某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性.風(fēng)險(xiǎn)后果是指某一風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生對項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)生的影響.常用的方法有:(1)歷史資料法(2)理論概率分布

10、法(3)主觀概率法2、風(fēng)險(xiǎn)事件后果的估計(jì).風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失從以下三個(gè)方面來衡量:(1)風(fēng)險(xiǎn)損失的性質(zhì):是屬于政治性的、經(jīng)濟(jì)性的還是技術(shù)性的;(2)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來損失的嚴(yán)重程度、變化幅度和分布情況,損失的嚴(yán)重程度和變化幅度分別用損失的數(shù)學(xué)期望和方差表示;(3)風(fēng)險(xiǎn)損失的時(shí)間分布是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件是突發(fā)的還是隨時(shí)間推移逐漸致?lián)p的,是在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后馬上就感受到的,還是需要隨時(shí)間推移而逐漸顯露出來的等.3、矩陣圖分析(1)風(fēng)險(xiǎn)影響度分析表風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目主體目標(biāo)影響度評價(jià)項(xiàng)目目標(biāo)極低0.05低0.1中0.2高0.4極高0.8費(fèi)用不明顯的費(fèi)用增加費(fèi)用增加小于5%費(fèi)用增加介于5%l0%費(fèi)用增加介于10%20

11、%費(fèi)用增加大于20%進(jìn)度不明顯的進(jìn)度拖延進(jìn)度拖延小于5%進(jìn)度拖延介于5%一l0%進(jìn)度拖延介于10%一20%進(jìn)度拖延大于20%范圍范圍減少幾乎察覺不到范圍次要部分受到影響范圍主要部分受到影響范圍減少不被業(yè)主接受項(xiàng)目最終產(chǎn)品實(shí)際沒用質(zhì)量質(zhì)量等級降低不易察覺只有少數(shù)非常苛求的工作受到影響質(zhì)量降低需要業(yè)主批準(zhǔn)質(zhì)量降低不被業(yè)主接受項(xiàng)目最終產(chǎn)品實(shí)際不能使用(2)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率與影響程度評價(jià)一個(gè)具體風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)值概率風(fēng)險(xiǎn)值=概率(P)影響(I)0.90.050.090.180.360.720.70.040.070.140.280.560.50O30o50.100.200.400.30.020O30.060.12

12、0.240.10.010.010.020.040.080O50.100.200.400.80對某一項(xiàng)目目標(biāo)(如費(fèi)用、時(shí)間或范圍等)的影響(比率)4、效用和效用函數(shù)有些風(fēng)險(xiǎn)事件的收益和損失大小難以計(jì)算,即使能夠計(jì)算,統(tǒng)一數(shù)額的收益和損失在不同人的心目中地位也不一樣.為反應(yīng)決策者價(jià)值觀念不同要考慮效用和效用函數(shù).(1)效用.是指決策人對待特定風(fēng)險(xiǎn)事件的期望收益和期望損失所持的獨(dú)特的興趣、感覺或取舍反應(yīng),效用在這里代表著決策人對待特定風(fēng)險(xiǎn)事件的態(tài)度,同時(shí)也反映了 決策人的膽略.(2)效用值.效用值是以量化指標(biāo)來反映決策人的這種態(tài)度和膽略,一般可定界在0與1之間.(3)效用函數(shù).決策人在某種條件下對不

13、同期望值所具有的不同效用值便構(gòu)成了 效用函數(shù)關(guān)系.設(shè)U(x)表示效用函數(shù),EU(x)表示效用函數(shù)的期望效用,即:EU(米)= U1(x1)+ U2(x2)+ Un(xn)則可對各種決策方案進(jìn)行不同期望值下的效用描述,并借此進(jìn)行最優(yōu)方案的選擇.(4)效用曲線.效用曲線是用于反映決策者對風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的一種曲線.又稱偏好曲線.效用曲線就是用來反映決策后果的益損值對決策者的效用(即益損值與效用值)之間的關(guān)系曲線.通常以益損值為橫坐標(biāo),以效用值為縱坐標(biāo),把決策者對風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的變化在此坐標(biāo)系中描點(diǎn)而擬合成一條曲線.保守型效用曲線圖中的曲線嚴(yán)格上凸(下凹)表示效用隨著消費(fèi)者收入的增多而遞增,但遞增速度越來越慢,即

14、邊際效用遞減,這樣的決策者對于虧損特別敏感,而大的收益對他的吸引力卻不是很大,這種類型的決策者容易滿足,不求大利,只求避風(fēng)險(xiǎn).保守型決策者厭惡風(fēng)險(xiǎn).激進(jìn)型效用曲線圖中的曲線是下凸(上凹)的,表示效用隨著消費(fèi)者收入的增多而遞增,而遞增速度越來越快,即邊際效用遞增.曲線中間部分呈下凹形狀, 表示決策者專注于想獲得大的收益而不十分關(guān)心虧損,這種類型的決策者不易滿足.激進(jìn)型決策者喜歡風(fēng)險(xiǎn).中間型效用曲線圖中的直線I表示決策的效用與決策損益的貨幣效果成線性關(guān)系,對應(yīng)于這種效用函數(shù)的決策者對決策風(fēng)險(xiǎn)抱中立態(tài)度,他或是認(rèn)為決策的后果對大局無嚴(yán)重影響,或者因?yàn)樵擁?xiàng)決策可以重復(fù)進(jìn)行,從而獲得平均意義上的成果,因

15、而對決策的某項(xiàng)后果不予特別關(guān)注,而謹(jǐn)慎從事,由于這類效用函數(shù)是線性美系,因此,效用期望值最大的方案也已是收益期望值的最大方案.此時(shí)一個(gè)非確定性決策的確定等價(jià)值就等于它的期望收益.混合型效用曲線圖中的曲線表示決策者在收損益額不太大時(shí),決策者具有一定的冒險(xiǎn)膽略,追求風(fēng)險(xiǎn)屬于激進(jìn)型,但當(dāng)損益額增大到一定數(shù)量時(shí),他就轉(zhuǎn)化為厭惡風(fēng)險(xiǎn)的決策者了 ,變?yōu)楸Ｊ匦? 其實(shí)這種類型更符合實(shí)際.一般在一定的損益水平條件下,決策者認(rèn)為效用越大,越傾向于保守型;反之決策者認(rèn)為效用越小,越傾向于風(fēng)險(xiǎn)型.3.2 定量風(fēng)險(xiǎn)分析定量風(fēng)險(xiǎn)分析是對通過定性風(fēng)險(xiǎn)分析排出優(yōu)先順序的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析.定量風(fēng)險(xiǎn)分析一般應(yīng)當(dāng)在確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)

16、劃時(shí)再次進(jìn)行,以確定項(xiàng)目總風(fēng)險(xiǎn)是否已經(jīng)減少到滿意.重復(fù)進(jìn)行定量風(fēng)險(xiǎn)分析反映出來的趨勢可以指出需要增加還是減少風(fēng)險(xiǎn)管理措施,它是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃的一項(xiàng)依據(jù),并作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制的組成部分.1、訪談訪談技術(shù)用于量化對項(xiàng)目目標(biāo)造成影響的風(fēng)險(xiǎn)的概率和后果.訪談可以邀請與本項(xiàng)目相類似項(xiàng)目的專家,運(yùn)用他們的經(jīng)驗(yàn)作出風(fēng)險(xiǎn)度量,其結(jié)果相當(dāng)準(zhǔn)確和可靠.列如,概率分布如果采用三角分布,信息會按照樂觀(低風(fēng)險(xiǎn))、悲觀(高風(fēng)險(xiǎn))和最可能這種模式進(jìn)行收集;如采用標(biāo)準(zhǔn)和對數(shù)正態(tài)分析,信息按照均值和標(biāo)準(zhǔn)差進(jìn)行收集.2、盈虧平衡分析(量本利分析)盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(diǎn)(BEP,又稱零利潤點(diǎn)、保本點(diǎn)、盈虧臨界點(diǎn))分析項(xiàng)目成本

17、與收益的平衡關(guān)系的一種方法.盈虧平衡分析的目的就是找出盈虧平衡點(diǎn),盈虧平衡點(diǎn)越低,項(xiàng)目贏利的機(jī)會就越大,虧損的風(fēng)險(xiǎn)越小.(1)圖解法C1項(xiàng)目總固定成本、C2單位可變成本、P單位產(chǎn)品銷售價(jià)格、Q正常生產(chǎn)年度產(chǎn)量,則生產(chǎn)總成本C=C1+C2*Q,收入Y= P*Q 見下圖,(2)數(shù)解法以實(shí)際產(chǎn)量(或銷售量)表示平衡點(diǎn)銷售收入 Y=Q*P ,生產(chǎn)成本 C=C1+C2*Q在平衡點(diǎn)上Y=C,則以銷售收入表示平衡點(diǎn)以生產(chǎn)能力的利用率表示平衡點(diǎn)R-達(dá)到項(xiàng)目的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的利用率;r-達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)的銷售收入.3、敏感性分析敏感性分析就是研究由于客觀條件的影響(如政治形勢、通貨膨脹、市場需求等)使項(xiàng)目的主要

18、變量因素(如銷售量、單位銷售價(jià)格、單位成本等)發(fā)生變化,導(dǎo)致項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)效果評價(jià)指標(biāo)(凈現(xiàn)值、國民收入凈增值、投資利潤率、還本期等)的變動(dòng).如果變量的變動(dòng)對評價(jià)指標(biāo)的影響不大時(shí),這種方案稱為不敏感方案;反之,若變量的變化幅度甚小,而評價(jià)指標(biāo)的反映很敏感,甚至否定了 原方案,則該項(xiàng)目對變量的不確定性是敏感的,此項(xiàng)目的建設(shè)方案稱為敏感性方案.由此可見,后者寓有較大的潛在風(fēng)險(xiǎn),而前者較為可靠.敏感性分析就是研究這些客觀因素的變化對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果產(chǎn)生的影響,并從中發(fā)現(xiàn)哪些因素影響經(jīng)濟(jì)效果最大或最小,從而找出這些因素影響的根源,采取相應(yīng)的有效措施,以改善項(xiàng)目的投資效果,為項(xiàng)目決策提供可靠的依據(jù).敏感性分

19、析在項(xiàng)目規(guī)劃階段使用,可幫助選擇項(xiàng)目建設(shè)的樂觀或悲觀方案;分析變量因素對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果的影響程度,以減少不確定性的成分;并能指出為保證項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營和商業(yè)上獲得成功必須在管理上加以密切注意的一些生產(chǎn)要素(如原料、勞力和能源等),以及研究使用某種代用品的可能性等等.4、決策樹分析決策樹分析法是常用的風(fēng)險(xiǎn)分析決策方法,其利用概率論的原理,用一種樹形圖作為分析工具.基本原理是用決策點(diǎn)代表決策問題,用方案分枝代表可供選擇的方案,用概率分枝代表方案可能出現(xiàn)的各種結(jié)果,經(jīng)過對各種方案在各種結(jié)果條件下?lián)p益值的計(jì)算比較,為決策者提供決策依據(jù).整個(gè)決策樹由決策結(jié)點(diǎn)、方案分枝、狀態(tài)結(jié)點(diǎn)、概率分枝和結(jié)果點(diǎn)五個(gè)要素構(gòu)成

20、.4 風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)也叫風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃,是針對風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果,為提高項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的機(jī)會降低風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響而制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和應(yīng)對措施的過程.制定的依據(jù)包括:風(fēng)險(xiǎn)管理體系文件.風(fēng)險(xiǎn)管理體系文件的重要內(nèi)容包括:崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)分析定義、進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理需要的時(shí)間和預(yù)算.還包括低、中、高風(fēng)險(xiǎn)的極限,這種極限幫助人們了 解那些需要采取應(yīng)對措施的風(fēng)險(xiǎn),以及用于制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃的人員分配、進(jìn)度計(jì)劃和預(yù)算.風(fēng)險(xiǎn)分析后更新的風(fēng)險(xiǎn)清單.風(fēng)險(xiǎn)清單最初在風(fēng)險(xiǎn)識別過程中形成,在風(fēng)險(xiǎn)定性和定量分析中得到更新.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃在制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略時(shí),可能要重新參考和已識別的風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)的根本原因、可能的應(yīng)對措施清單、風(fēng)險(xiǎn)所有人、

21、征兆和預(yù)警信號.風(fēng)險(xiǎn)清單給風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃提供的重要依據(jù)包括:項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相對等級或優(yōu)先級清單、近期需要采取應(yīng)對措施的風(fēng)險(xiǎn)清單、需要補(bǔ)充分析和應(yīng)對的風(fēng)險(xiǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果中的趨勢、根本原因,按分類分組的風(fēng)險(xiǎn),以及低優(yōu)先級風(fēng)險(xiǎn)的觀察清單.1、風(fēng)險(xiǎn)回避.是指考慮到風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的可能性,主動(dòng)放棄或拒絕實(shí)施可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的方案.風(fēng)險(xiǎn)回避具有簡單易行,全面徹底的優(yōu)點(diǎn),能將風(fēng)險(xiǎn)的概率降低到零,使回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也放棄了 獲得收益的機(jī)會.其具體的方法有:放棄或終止某項(xiàng)活動(dòng),改變某項(xiàng)活動(dòng)的性質(zhì).列如放棄某項(xiàng)不成熟工藝;初冬時(shí)期,為避免混凝土受凍,不用礦渣水泥而改用硅酸鹽水泥.采取回避風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)注意幾點(diǎn):當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)

22、致?lián)p失頻率和損失幅度極高,且對此風(fēng)險(xiǎn)有足夠的認(rèn)識時(shí),這種策略才有意義.當(dāng)采用其他風(fēng)險(xiǎn)策略的成本和效益的預(yù)期值不理想時(shí)可采用這種策略.不是所有的風(fēng)險(xiǎn)都可以采用回避策略,如地震、洪災(zāi)、臺風(fēng)等.由于回避風(fēng)險(xiǎn)只是在特定范圍內(nèi)及特定的角度上才有效,因此,避免了 某種風(fēng)險(xiǎn),又可能產(chǎn)生另一種新的風(fēng)險(xiǎn).2、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指一些單位和個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失,而有意識的將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另外的單位和個(gè)人去承擔(dān).(1)控制型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移.其轉(zhuǎn)移的是非法律責(zé)任,它通過合同或協(xié)議,消除或減少轉(zhuǎn)讓人對受讓人的損失責(zé)任和對第三者的損失責(zé)任,有三種形式:出售.其特點(diǎn)是在出售項(xiàng)目所有權(quán)的同時(shí)把與之有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

23、移給了 受讓人.分包.開脫責(zé)任合同.通過開脫責(zé)任合同,風(fēng)險(xiǎn)承受者免除轉(zhuǎn)移者對承受者承受損失的責(zé)任.(2)財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移.是指轉(zhuǎn)讓人通過合同或協(xié)議尋求外來資金補(bǔ)償其損失,其有兩種形式:免責(zé)約定.免責(zé)約定是合同不履行或不完全履行時(shí)如果不是由于當(dāng)事人一方的過錯(cuò)引起,而是由于不可抗力的原因造成的,違約者可以向?qū)Ψ秸埱蟛糠只蛉棵獬`約責(zé)任.保證合同是由保證人提供保證,使債權(quán)人獲得保障.通常保證人以被保證人的財(cái)產(chǎn)抵押來補(bǔ)償可能遭受到的損失.(3)保險(xiǎn).保險(xiǎn)是通過專門的機(jī)構(gòu),根據(jù)有關(guān)法律,運(yùn)用大數(shù)法則,簽訂保險(xiǎn)合同,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí),就可以獲得保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償,從而將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司.例如建筑工程一切險(xiǎn)

24、、安裝工程一切險(xiǎn)和建筑安裝工程第三者責(zé)任險(xiǎn).3、損失控制損失控制是指在損失發(fā)生前全面地消除風(fēng)險(xiǎn)損失可能發(fā)生的根源,并竭力減少致?lián)p事故發(fā)生的概率,在損失發(fā)生后減輕損失的嚴(yán)重程度.損失控制的基本點(diǎn)就是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生和減少風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重程度.它是風(fēng)險(xiǎn)管理中最積極、最主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)處理方法.(1)損失預(yù)防.損失預(yù)防是指事先采取措施,消除或減少危險(xiǎn)因素,以減少損失頻率.工程物理法.損失預(yù)防的措施如果側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)單位的物質(zhì)因素,則稱為工程物理法.例如,防火結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)、防盜系統(tǒng)的設(shè)置、機(jī)器的安全檢查等都屬于工程物理法.主要措施有預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)因素的產(chǎn)生;減少已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素;防止已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素釋放能量;改善風(fēng)險(xiǎn)

25、因素的空間分布和限制能量釋放的速度;在時(shí)間、空間上將風(fēng)險(xiǎn)因素與可能遭受損害的人、財(cái)、物隔離;借助物質(zhì)障礙將風(fēng)險(xiǎn)因素與人、財(cái)、物隔離;改變風(fēng)險(xiǎn)因素的基本性質(zhì);加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)單位(或個(gè)人)的防護(hù)能力;救護(hù)被損害的風(fēng)險(xiǎn)單位;修理或者復(fù)原被損害的風(fēng)險(xiǎn)單位.人們行為法.如果損失預(yù)防的措施側(cè)重于人員的行為教育,則稱為人們行為法.例如,實(shí)施職業(yè)安全教育、消防教育等都屬于人們行為法.人們行為法是以人們的過失行為為預(yù)防損失的出發(fā)點(diǎn),通過風(fēng)險(xiǎn)管理知識教育、操作規(guī)程培訓(xùn)等控制損失的方法.人們行為法主要包括;安全法制教育;安全技能教育(三級教育、特種作業(yè)安全教育、繼續(xù)教育、經(jīng)常性教育及其他教育形式);安全態(tài)度教育.規(guī)章制度

26、法.如果損失預(yù)防側(cè)重于建立規(guī)章制度、操作手冊、值班條例等,則屬于規(guī)章制度法.規(guī)章制度法是指國家制定相應(yīng)的規(guī)章制度,要求風(fēng)險(xiǎn)管理單位在國家規(guī)章制度的范圍內(nèi)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)和社會活動(dòng),預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生.例如,中華人民共和國勞動(dòng)法規(guī)定:“用人單位必須建立、健全勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家勞動(dòng)衛(wèi)生規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn),對勞動(dòng)者進(jìn)行安全、衛(wèi)生教育,防止勞動(dòng)過程中的事故,減少職業(yè)危害.有些風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施側(cè)重于物理工程法,有些措施側(cè)重于人們行為法,還有一些措施側(cè)重于規(guī)章制度程序法來進(jìn)行損失的控制.其實(shí),對于某一具體風(fēng)險(xiǎn)事故來說,可能采取了 這三方面的措施,很難說明屬于哪一種損失預(yù)防辦法.例如,為了 防止職工工傷事故的發(fā)生,

27、工廠修建了 防止工傷事故發(fā)生的安全設(shè)施,就屬于物理工程法;企業(yè)對于工人安全操作的培訓(xùn)、教育,就屬于人們行為法;國家為防止工傷事故的發(fā)生,出臺法律加強(qiáng)管理,就屬于規(guī)章制度法.下表是一些改變風(fēng)險(xiǎn)因素的損失預(yù)防措施,了 解這些損失預(yù)防的措施,有助于加強(qiáng)對于風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識.(2)損失抑制.損失抑制是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前或發(fā)生后,采取措施減少損失發(fā)生范圍或損失程度的措施.分割.將某一風(fēng)險(xiǎn)單位分割成許多獨(dú)立的、較小的單位,以達(dá)到減小損失幅度的目的.例如重要材料按施工進(jìn)度分車分批運(yùn)輸.儲備.增加風(fēng)險(xiǎn)單位.儲存某項(xiàng)備用財(cái)產(chǎn)或人員,以及復(fù)制另一套資料或擬定另一套備用計(jì)劃,當(dāng)原有財(cái)產(chǎn)、人員、資料及計(jì)劃失效時(shí),這些備用

28、的人、財(cái)、物及資料可立即使用.擬定減小損失幅度的規(guī)章制度.例如,在施工現(xiàn)場建立巡邏制度.4、自留風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)也稱為風(fēng)險(xiǎn)自留或者風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),是一種由項(xiàng)目組織自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事故所致?lián)p失的措施.風(fēng)險(xiǎn)自留與其他風(fēng)險(xiǎn)對策的根本區(qū)別在于:它不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的客觀性質(zhì),即既不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率,也不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在損失的嚴(yán)重性.(1)選擇自留風(fēng)險(xiǎn)的原因:該風(fēng)險(xiǎn)是不可保的,比如說一些巨災(zāi)損失,如地震,洪水等等;與保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)損失,比如保險(xiǎn)人規(guī)定一定的免賠額,以第一損失賠償方式進(jìn)行賠償,采用共同保險(xiǎn)的方式或者以追溯法厘定費(fèi)率等等,作為一定的補(bǔ)償,保險(xiǎn)人會讓渡一部分保費(fèi),也就是收取比較低的保險(xiǎn)費(fèi);自愿選擇自留的

29、方式承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),對于某種風(fēng)險(xiǎn),該企業(yè)認(rèn)為自留風(fēng)險(xiǎn)較之投保更為有利.(2)自留的方式.無計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留:風(fēng)險(xiǎn)部位沒有被發(fā)現(xiàn);不足額投保;保險(xiǎn)公司或者第三方未能按照合同的約定來補(bǔ)償損失;原本想以非保險(xiǎn)的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至第三方,但發(fā)生的損失卻不包括在合同的條款中;由于某種危險(xiǎn)發(fā)生的概率極小而被忽視.準(zhǔn)確地說,非計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留不能稱之為一種風(fēng)險(xiǎn)管理的措施.有計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留也可以稱之為自保.它是風(fēng)險(xiǎn)管理者察覺了 風(fēng)險(xiǎn)的存在,估計(jì)到了 該風(fēng)險(xiǎn)造成的期望損失,決定以其內(nèi)部的資源(自有資金或借入資金),來對損失加以彌補(bǔ)的措施.在有計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留中對損失的處理有許多種方法,有的會立即將其從現(xiàn)金流量中扣除,有的則將

30、損失在較長的一段時(shí)間內(nèi)進(jìn)行分?jǐn)?以減輕對單個(gè)財(cái)務(wù)年度的沖擊.(3)具體措施將損失攤?cè)虢?jīng)營成本.很多自留財(cái)產(chǎn)損失和責(zé)任損失的決定都不包括任何正式的預(yù)備基金.損失發(fā)生后,組織只是簡單的承受這種損失,將損失計(jì)入當(dāng)期損益,攤?cè)虢?jīng)營成本.這種方法能最大限度的減少管理細(xì)節(jié),但是如果損失在不同年度里波動(dòng)很大,那么較大的損失會使企業(yè)陷入困境.企業(yè)可能被迫在不利的情況下變賣資產(chǎn),以便獲得現(xiàn)金來補(bǔ)償損失.這種方法只適用于那些損失概率高但是損失程度較小的風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)可以通過風(fēng)險(xiǎn)識別將這些風(fēng)險(xiǎn)損失直接打進(jìn)預(yù)算.建立意外損失基金.意外損失基金的建立可以采取一次性轉(zhuǎn)移一筆資金的方式,也可以采取定期注入資金長期積累的方式.建立意外損失基金的方法能夠積聚較多的資金儲備,因而能自留更多的風(fēng)險(xiǎn).但是,按照稅務(wù)和財(cái)務(wù)法規(guī),損失費(fèi)用不可預(yù)先扣除,除非損失實(shí)際已經(jīng)發(fā)生,而向保險(xiǎn)公司繳付保險(xiǎn)費(fèi)卻是稅前列支.建立此項(xiàng)基金的財(cái)源一般是稅后的凈收入.借入資金.風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后,企業(yè)可以通過借款以彌補(bǔ)事故損失造成的資金缺口.專業(yè)自保公司.專業(yè)自保公司是企業(yè)(母公司)自己設(shè)立的保險(xiǎn)公司,旨在對本企業(yè)、附屬企業(yè)以及其他企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)或再保險(xiǎn)安排.建立專業(yè)的自保公司主要基于以下原因: 保險(xiǎn)成本降低,收益增加;承保彈性增大;可使用再保