1、1,國內(nèi)信用證基礎知識培訓,哈爾濱分行公司銀行部2011年11月,今年以來國內(nèi)市場信貸規(guī)模緊張局面加劇,表內(nèi)融資業(yè)務難度加大，我行亟需拓展新的業(yè)務品種及融資渠道，擺脫規(guī)模制約的困境，緩解客戶貿(mào)易融資需求增長的壓力！ 。 國內(nèi)信用證風險資產(chǎn)占用低，中間業(yè)務綜合收益大，保證金存款派生明顯，且總行近期推出的國內(nèi)信用證福費廷轉(zhuǎn)賣業(yè)務不占我行貸款規(guī)模，因此大力開展國內(nèi)信用證業(yè)務意義重大。,2,國內(nèi)信用證業(yè)務背景,目 錄,國內(nèi)信用證基礎知識介紹 國內(nèi)信用證各種融資方式簡介 網(wǎng)上國內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開證演示 國內(nèi)信用證產(chǎn)品目標客群及案例 參考文件,3,4,定義,種類,特點,不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證 結算幣

2、種為人民幣 只限于轉(zhuǎn)賬結算，不得支取現(xiàn)金,付款方式：即期付款、延期付款、議付,國內(nèi)信用證的概念,國內(nèi)信用證是指開證銀行應申請人要求開出的、憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾,國內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,5,信用證的基本功能,國內(nèi)信用證在支付結算辦法中是屬于國內(nèi)人民幣貿(mào)易結算的一種工具，具備結算工具的功能。,一般國內(nèi)的結算方式對合 同貿(mào)易背景并不嚴格關聯(lián)， 而且都是被動地去完成合同的結算，但是國內(nèi)信用證卻能有效地將合同和結算穿插結合，保障貿(mào)易的完成。,與其它國內(nèi)結算方式相比較，可以通過銀行的資信保障了買賣雙方的權益，平衡貿(mào)易雙方的業(yè)務風險.,無論是買方還是賣方，都 可以通過

3、信用證向相關的. 銀行在不同的階段進行融資，包括：授信項下開證、買方押匯、打包放款、賣方押匯、議付、福費廷轉(zhuǎn)賣、信用證質(zhì)押等。,國內(nèi)貿(mào)易結算的工具,貿(mào)易雙方權益的保障,貿(mào)易融資的功能,貿(mào)易合同的保障,國內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,6,信用證的產(chǎn)品優(yōu)勢,國內(nèi)信用證信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)與國際信用證相同，為20%，遠低于保函的50%和銀行承兌匯票的100%，占用較少風險資產(chǎn)；,國內(nèi)信用證結算方式增加 交易的安全性，可向交易 對手提供更優(yōu)惠的交易條件，有利于競爭客戶和業(yè)務,國內(nèi)信用證作為流動資金貸款和銀行承兌匯票的一定程度的替代產(chǎn)品，可以拓寬客戶融資渠道，有效緩解客戶資金壓力；,經(jīng)濟資本

4、占用少,滿足企業(yè)供應鏈融資需求,提高我行市場滲透力和產(chǎn)品覆蓋率,安全結算方式提高企業(yè)競爭力,國內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹,作為具有一定融資功能的 表外業(yè)務，國內(nèi)信用證易 于被公司接受和歡迎。大力推廣此項業(yè)務，有利于提高我行市場滲透力、擴大客戶群體、提高單一客戶的產(chǎn)品覆蓋率。,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,國內(nèi)信用證主要條款,開證行名稱和地址 開證日期 信用證編號和種類 開證申請人名稱和地址 受益人名稱和地址 通知行名稱和地址 有效期和有效地 交單期限 信用證金額,付款方式 運輸方式 發(fā)運地和目的地 最晚發(fā)運日期 對分批和轉(zhuǎn)運的規(guī)定 貨物描述 單據(jù)要求和種類 發(fā)票 運輸單據(jù) 保險單 檢驗單據(jù) 其他單據(jù),發(fā)票

5、應為增值稅專用發(fā)票（包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)），但法律法規(guī)及國家稅務部門另有規(guī)定，無法開立增值稅專用發(fā)票的除外；發(fā)票須由受益人出具，其抬頭為開證申請人，發(fā)票不早于開證日期。,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,國內(nèi)信用證,銀行承兌匯票,需貿(mào)易背景 銀行第一付款責任 依據(jù)合同開出 有條件的付款承諾 銀行需審核單據(jù) 對合同實施約束力強 業(yè)務處理嚴謹 付款期限有即期、遠期 辦理費用相對較高,需貿(mào)易背景 銀行第一付款責任 依據(jù)合同開出 無條件付款承諾 銀行無需審核單據(jù) 基本不能約束合同實施 業(yè)務處理相對簡單 到期付款 辦理費用相對較低,國內(nèi)信用證 vs. 銀行承兌匯票,單、款兩清,貨、款兩清,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,9

6、,國內(nèi)信用證在供應鏈金融中的運用,國內(nèi)信用證 vs. 銀行承兌匯票,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,10,國內(nèi)信用證在供應鏈金融中的運用,國內(nèi)信用證 vs. 銀行承兌匯票,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,國內(nèi)信用證產(chǎn)品對各方益處,對整個貿(mào)易鏈（供應鏈，或客戶群體）： （1）促進供應鏈上下游企業(yè)之間交易履行，提升供應鏈企業(yè)交易管理效能 （2）提高信用結算工具在交易雙方傳遞的安全性和效率 （3）為交易各方提供多種有關聯(lián)的融資便利,國內(nèi)信用證基礎知識介紹,對于買方（開證申請人） （1）對申請人提供非全額保證金、授信項下開證融資便利及遠期付款便利等 （2）電子化物流采購支付手段，體現(xiàn)銀行信用、付款承諾 （3）無紙化申

7、請和傳遞，解決實物信用結算工具傳遞、通知難題 （4）提供B2B 電子商務在線支付工具，以銀行信用確保電子商務交易資金按條件、期限、金額進行結算支付 實務益處： 1貨款安全支付，賣方如不能提交與信用證規(guī)定相符的單據(jù)，買方不予支付貨款； 2保障貨物質(zhì)量和數(shù)量，開證時規(guī)定檢驗單據(jù)予以控制； 3促進合約的履行，通過開證規(guī)定交貨期限，制約賣方按時交貨，避免其它結算方式下賣方因市場價格上漲不履行合約或生產(chǎn)延誤給買方造成損失； 4周轉(zhuǎn)資金，以一定比例的保證金開出全額信用證，節(jié)約流動資金； 5. 可根據(jù)實際貿(mào)易調(diào)整信用證內(nèi)容，有溢短裝條款； 6. 可分批交單，更靈活。,12,國內(nèi)信用證產(chǎn)品對各方益處,國內(nèi)信用

8、證產(chǎn)品對各方益處,對于賣方（受益人） （1）提供信用證項下打包放款、單據(jù)議付、承兌商業(yè)匯票、轉(zhuǎn)開信用證等多項融資便利 （2）提前變現(xiàn)信用證項下應收賬款，加速商品銷售貨款的安全迅速回籠 （3）解決與其他交易對手的貿(mào)易融資擔保問題 實務益處 1按時收回貨款，防止買方因市場原因拒絕提貨或要求降價； 2加強應收賬款的管理，運用銀行的信用杜絕壞帳； 3促進合同履行，防止買方憑借其優(yōu)勢地位提出修改或撤銷合同； 4降低資金成本，避免經(jīng)營損失，利用銀行信用支持，獲取更大的規(guī)模效益； 5.獲得更廣泛的銀行融資。,13,對于銀行： （1）低資本占用。經(jīng)濟資本占用：開證時為20%，議付時為0 （2）開證保證金、手續(xù)

9、費、中間業(yè)務收入、融資利率等可觀收入 （3）鎖定貨款回籠（受益人銀行），便于封閉管理 （4）交叉銷售其他產(chǎn)品和服務 （5）鏈條式開發(fā)貿(mào)易鏈上中下游客戶群，穩(wěn)定發(fā)展核心價值客戶，擴大客戶基礎和其他收入來源。 （6）降低我行融資產(chǎn)品組合風險,14,國內(nèi)信用證產(chǎn)品對各方益處,目 錄,國內(nèi)信用證基礎知識介紹 國內(nèi)信用證各種融資方式簡介 網(wǎng)上國內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開證演示 國內(nèi)信用證產(chǎn)品目標客群及案例 參考文件,15,開立國內(nèi)信用證,16,定義：指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。系不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證 目前有： 網(wǎng)上國內(nèi)信用證（我行系統(tǒng)內(nèi)） 紙質(zhì)國內(nèi)信用證（跨行、

10、工農(nóng)中建交） 跨行國內(nèi)信用證的開立采用“信開加證實電”的方式,開證辦理流程,開證行應買方申請，根據(jù)其償債能力、履約記錄和擔保條件等情況為其核定授信額度或單筆授信； 買方提供紙質(zhì)貿(mào)易合同，且合同中必須注明規(guī)定以我方網(wǎng)上國內(nèi)信用證進行結算。 網(wǎng)上信用證開證申請人承諾書（網(wǎng)開） 網(wǎng)上信用證申請（網(wǎng)開） 網(wǎng)上信用證開證申請審批表（網(wǎng)開） 信貸業(yè)務審批表 調(diào)查報告 開證行收到單據(jù)后，經(jīng)審核無誤后， 即期信用證：對外付款交單。 延期信用證：到期后對外付款交單,17,打包放款,18,定義：國內(nèi)信用證打包放款是指賣方收到國內(nèi)信用證，向通知/議付行申請?zhí)峁┒唐谫Y金用于滿足信用證付款條件（發(fā)貨前融資，屬一般風險業(yè)

11、務，占用授信額度） 按一般流動資金貸款的要求，打包放款金額最高不得超過信用證金額的80%，期限最長不得超過信用證項下款項收妥入賬的期限。,打包放款辦理流程,賣方與我行簽訂融資協(xié)議，向我行提交打包貸款申請書、貿(mào)易合同、正本信用證及相關材料； 我行經(jīng)審核后將打包貸款款項入賣方賬戶； 賣方使用打包貸款款項完成采購、生產(chǎn)和裝運后，向我行提交信用證項下單據(jù)； 我行將單據(jù)寄往開證行進行索匯； 開證行到期向我行付款，我行用以歸還打包貸款款項,19,國內(nèi)信用證議付,20,定義：指賣方在信用證到期日前，向通知/議付行提交國內(nèi)信用證及其要求的全套單據(jù)，以此為擔保要求銀行提供融資，銀行從信用證規(guī)定的付款金額中扣除融

12、資利息和手續(xù)費后提供給賣方議付款項（發(fā)貨后融資，屬低風險業(yè)務，無需占用授信額度） 針對遠期信用證、發(fā)貨后融資、提前將應收賬款變現(xiàn),議付辦理流程,賣方與我行簽訂融資協(xié)議，向我行提交約定單據(jù)； 我行經(jīng)審核單據(jù)后，將單據(jù)寄往開證行進行索匯； 開證行收到單據(jù)后向我行進行付款確認； 我行在收到開證行付款確認后，客戶應向我行提交 國內(nèi)信用證議付合同，我行將議付款項入賣方賬戶； 開證行到期向我行付款，我行用以歸還議付款項。,21,國內(nèi)信用證質(zhì)押,定義：國內(nèi)信用證質(zhì)押是指國內(nèi)信用證受人以單證齊全的國內(nèi)信用證作擔保，申請開立銀行承兌匯票、保證、保貼商業(yè)匯票，或申請開立新的信用證（發(fā)貨后融資，屬低風險業(yè)務，無需占

13、用授信額度） 申請開立銀行承兌匯票、開新證、保證、保貼金額最高不得超過信用證項下單據(jù)金額，到期日應長于信用證項下款項收妥入賬日。 建議辦理我行系統(tǒng)內(nèi)信用證質(zhì)押，以便流程更為順暢,22,國內(nèi)信用證代理議付,國內(nèi)信用證代理議付業(yè)務是指國內(nèi)信用證的受益人通過與其代理人、議付銀行簽訂相關協(xié)議，委托其代理人在議付銀行代為辦理國內(nèi)信用證議付手續(xù)，議付銀行審核無誤后，直接將議付款項劃付給受益人的業(yè)務 既：開證企業(yè)開出以其供應商為受益人的招行系統(tǒng)內(nèi)國內(nèi)信用證，由供應商委托開證企業(yè)代理其辦理議付，并由我行將議付資金匯劃至受益人（供應商）指定賬戶，議付手續(xù)費和利息等成本由開證企業(yè)承擔的議付業(yè)務(買方付息）。 開證

14、企業(yè)國內(nèi)信用證代理議付業(yè)務比照開證企業(yè)代理貼現(xiàn)等低風險業(yè)務，具體業(yè)務審批權限參照我行相關審批權限文件的要求執(zhí)行。,國內(nèi)信用證買方押匯,定義： 國內(nèi)信用證買方押匯是指我行收到國內(nèi)信用證項下單據(jù)后，應開證申請人要求代其墊付信用證項下應付款項的短期資金融通。 產(chǎn)品特點 買方遇到臨時資金周轉(zhuǎn)困難，無法按時付款贖單； 買方在付款前遇到新的投資機會，且預期收益率高于押匯利率； 提高議價能力。通過將付款期限由延期付款改為即期，相應縮短延期付款的期限，可以幫助買方提高議價能力。 利率 買方押匯利率比照同檔次人民幣流動資金貸款利率。,24,買方押匯辦理流程,我行應買方申請為其核定授信額度或單筆授信； 買方向我行

15、提交國內(nèi)信用證買方押匯申請書或國內(nèi)信用證買方押匯申請合同； 我行代買方對外墊付押匯款項，并將單據(jù)交付買方； 買方到期向我行付款，用以歸還押匯款項。,25,國內(nèi)信用證福費廷,定義 我行作為賣出銀行，將在一級市場上從信用證受益人處以貼現(xiàn)票據(jù)/單據(jù)的形式無追索權買斷的國內(nèi)信用證項下未到期債權，在二級市場上，以貼現(xiàn)票據(jù)/單據(jù)的形式無追索權賣斷給買入行的業(yè)務。 特點 - 豐富了國內(nèi)信用證產(chǎn)品的功能并擴大了福費廷業(yè)務的適用范圍 - 不占用我行貸款規(guī)模，零經(jīng)濟資本占用，有效提高分行RAROC：中介式轉(zhuǎn)賣，先 收到買入行資金，再解付客戶賬戶 - 高價值收益：可以按協(xié)議價格收取手續(xù)費，福費廷價差完全計為中收 -

16、 帶動分行負債、供應鏈業(yè)務增長：福費廷轉(zhuǎn)賣業(yè)務帶動前端開證，保證金、買入行資金都能為分行帶來負債業(yè)務增長 - 批量開發(fā)中小企業(yè)客戶，提高定價水平 - 開辟企業(yè)融資新渠道，有效降低企業(yè)應收賬款、優(yōu)化財務報表并節(jié)約財務成本 我行國內(nèi)信用證福費廷系統(tǒng)于2011年9月14日正式上線,26,國內(nèi)信用證福費廷業(yè)務要點 I,我行在二級市場交易目前僅能辦理我行作為賣出行，以完全讓渡方式賣出持有的未到期應收賬款。分為純中介式轉(zhuǎn)賣、一級市場買入持有一段時間后轉(zhuǎn)賣兩種形式。 純中介式轉(zhuǎn)賣是指辦理一級市場買入的同時辦理二級市場的賣出，未動用我行資金，使用買入行資金支付給賣方。（目前操作模式） 在以下情況下，我行仍保留

17、對客戶的追索權： 1.因法院止付令、禁付令、凍結令或其他具有相同或類似功能的司法命令導致我行未能從開證行處獲得償付； 2.賣方欺詐，出售給我行的不是源于正當交易的合法有效債權。 3.賣方違約，未履行與我行簽署的福費廷業(yè)務合同及其他相關協(xié)議中約定的義務或違反其聲明與承諾。,27,國內(nèi)信用證福費廷業(yè)務要點 II,福費廷二級市場轉(zhuǎn)賣業(yè)務的基本操作流程為： 1、業(yè)務申請與報價，受益人提交福費廷業(yè)務申請書，同時提供我行委托收款所需提交的相關資料，包括：托收憑證（收款人賬號先不填）、信用證正本、信用證修改書正本（如有）和其他有關單據(jù)。我行進行詢價/報價； 2、辦理委托收款/開證行承兌； 3、業(yè)務審批； 4

18、、辦理轉(zhuǎn)賣業(yè)務手續(xù)； 5、轉(zhuǎn)賣款項入賬和解付； 6、到期收款/賣出行還款,28,29,總行現(xiàn)金管理部,自開自貼,確認到期付款,賣方/交單行,買方/開證行,收到承兌電,收到信用證,交單,各環(huán)節(jié)的融資方式一覽,打包放款,國內(nèi)信用證貼現(xiàn)/福費廷,賣方押匯,開立國內(nèi)信用證,買方押匯,國內(nèi)信用證項下各項貿(mào)易融資對比分析,收益節(jié)點,我行最新收費標準一覽,補充說明,1月31日，為貫徹“二次轉(zhuǎn)型”關于降低資本消耗、提高資本使用效率的要求，總行下發(fā)了關于加強國內(nèi)信用證議付業(yè)務收費的通知（招銀現(xiàn)部字2011第004號），要求： - 議付手續(xù)費原則上不低于議付單據(jù)金額的0.5%。如分行減免手續(xù)費，需報總行現(xiàn)金管理部

19、審批。 - 各分行在符合相關規(guī)定的情況下，應與受益人溝通協(xié)商，在簽署議付合同時，議付業(yè)務項下收益（手續(xù)費和議付利息之和）不低于同檔次人民幣流動資金貸款利率或貼現(xiàn)利率指導價格。,目 錄,國內(nèi)信用證基礎知識介紹 國內(nèi)信用證各種融資方式簡介 網(wǎng)上國內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開證演示 國內(nèi)信用證產(chǎn)品目標客群及案例 參考文件,35,網(wǎng)上國內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開證演示,36,流 程,A：簽訂貿(mào)易合同 B：網(wǎng)上申請開證 C：聯(lián)網(wǎng)開證 D：來證通知 E：交單、議付、質(zhì)押等項下授信 F：償付、托收,37,2,3,1,4,招行網(wǎng)上國內(nèi)信用證介紹,38,功 能,申請人網(wǎng)上多級授權開證申請，受益人網(wǎng)上來證查詢；,39,2,3,1,4,

20、招行網(wǎng)上國內(nèi)信用證介紹,功 能,開證申請：受益人信息編輯，脫機開證申請編輯，多筆開證申請成批提交；,40,2,3,1,4,招行網(wǎng)上國內(nèi)信用證介紹,41,網(wǎng)銀專屬功能,定向開證：預先限定受益人，只有對限定范圍內(nèi)的受益人才能提交開證申請，加強內(nèi)部風險控制； 系統(tǒng)直聯(lián)：提供標準的系統(tǒng)直聯(lián)接口，方便與企業(yè)財務系統(tǒng)、B2B電子商務平臺等實現(xiàn)在線直聯(lián)，用戶通過其內(nèi)部系統(tǒng)即可直接提交開證申請或查詢來證。,42,2,3,1,4,招行網(wǎng)上國內(nèi)信用證介紹,目 錄,國內(nèi)信用證基礎知識介紹 國內(nèi)信用證各種融資方式簡介 網(wǎng)上國內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開證演示 國內(nèi)信用證產(chǎn)品目標客群及案例 參考文件,43,國內(nèi)信用證產(chǎn)品營銷對象,

21、適用于國內(nèi)貿(mào)易鏈的上下游企業(yè)，無論交易雙方是否第一次交易，可以是任何規(guī)模的企業(yè)，可用作為流貸、銀承、商票貼現(xiàn)的替代結算方式 國內(nèi)信用證開證，適用于有條件的信用結算和融資需求，普遍適用于國內(nèi)貿(mào)易中有能力達成延遲、有條件付款的買方。付款條件和商業(yè)交易條件由雙方確定，信用證只承擔信用證記載條件的付款責任，一經(jīng)開出與貿(mào)易合同相分離?？稍阪湕l比較長的行業(yè)如汽車、家電、能源的供應鏈上游企業(yè)中普遍采用！,44,45,大宗貿(mào)易的貿(mào)易商 尤其適合剛進入市場的貿(mào)易商，重點開發(fā)的行業(yè)包括煤炭、化工、鋼鐵等，由于該類行業(yè)單筆的交易金額大，雙方交易謹慎，因此信用證方式的介入能有效減低雙方的不信任感。 正在擴大銷售規(guī)模和

22、市場份額的大型銷售商 業(yè)務需求特點：銀行信用的介入能擴大銷售商可以信任的買方范圍，銷售渠道得以拓寬。由于存在銷售劇增引起的風險控制需求，為了保證完成既定市場份額目標，又必須控制業(yè)務規(guī)模增大而產(chǎn)生的風險，因此會要求下游買家提供信用證作為結算方式。,國內(nèi)信用證業(yè)務推廣指引,目標客戶,46,案例 大宗商品_鋼鐵貿(mào)易中的運用,企業(yè)需求 某大型貿(mào)易集團長期從事鋼材、汽車等商品的采購和經(jīng)銷，長年固定從合作鋼廠采購鋼坯和其他鋼材商品，一年總采購金額為10億人民幣，一直使用銀行承兌匯票方式進行結算，日常銀行承兌匯票余額時點數(shù)為15000萬人民幣，負債率為78%。企業(yè)提出需改善偏高的資產(chǎn)負債率，并增強其在與鋼廠交易中對交貨期等貨物交易的控制能力。,國內(nèi)信用證在供應鏈金融中的運用,47,銀行方案： 針對企業(yè)的情況，我行建議其采用國內(nèi)信用證方式替代銀行承兌匯票與鋼廠進行結算。企業(yè)在我行申請開立最長不超過6個月的可議付的延期付款信用證，信用證受益人在我行開戶,我行在收到其提交的相符單據(jù)后5個工作日內(nèi)扣除議付利息后向受益人給付對價(議付),議付占用申請人在我行綜合授信額度,到期申請人向我行付款以歸還我行議付款。,國內(nèi)信用證在供應鏈金融中的運用,案例 大宗商品_鋼鐵貿(mào)易中的運用,解