1、工程項目風險管理【摘要】工程項目建設(shè)過程是一個周期長、投資多、技術(shù)要求高、系統(tǒng)復(fù)雜的生產(chǎn)消費過程，在該過程中，未確知因素、隨機因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，由此而造成的風險直接威脅工程項目的順利實施和成功?，F(xiàn)在，我國工程項目普遍存在投資失控現(xiàn)象，產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因有管理不善和手段落后的原因，更主要的是對影響和制約工程項目的風險因素估計不足，導(dǎo)致在工程項目建設(shè)中由風險引起大量的損失。對工程項目的風險加以認識、判斷、評價和控制成為一項迫切的任務(wù)。關(guān)鍵詞：工程項目 風險 風險識別 風險評價前言：在工程項目管理的各個階段中，風險的管理應(yīng)貫徹始終。風險首先是一種不確定性，其次它與損失密切相關(guān)，所以

2、從本質(zhì)上講，工程風險就是指的在工程建設(shè)中所發(fā)生損失的不確定性。在工程項目的投標、簽約和執(zhí)行的全過程中，都存在不能預(yù)先確定的內(nèi)部和外部的干擾因素，這種干擾因素可歸為工程風險。近些年，我國有些科研人員對風險管理方法作過一些探討，但事物總是不斷發(fā)展變化的，新的方法不斷出現(xiàn)，風險管理也日趨完善。對近幾年的國內(nèi)有關(guān)風險管理的研究進行回顧，有利于我們總結(jié)經(jīng)驗，使我們更好地服務(wù)現(xiàn)代化建設(shè)。一、工程項目的風險管理概述（一）工程項目風險的定義工程風險管理專家對工程項目的風險定義為：工程項目風險是所有影響工程項目目標實現(xiàn)的不確定因素的集合。工程項目在其壽命周期中的風險，即工程項目在決策、勘察設(shè)計、施工以及竣工后投

3、入使用各階段，造成實際結(jié)果與預(yù)期目標的差異性及其發(fā)生的概率。項目風險的差異性包括損失的不確定性和收益的不確定性，工程項目風險管理通常研究的是損失的不確定性。（二）工程項目風險的特點1、風險存在的客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，風險是不以人的意志為轉(zhuǎn)換的客觀實在，而且在項目的全生命周期內(nèi)，風險是無處不在、無時沒有的。只能降低風險發(fā)生的概率和減少風險造成的損失，而不能從根本上完全消除風險；2、風險的影響常常不是局部的，某一段時間或某一個方面的，而是全局的。例如，反常的氣候條件造成工程的停滯，會影響整個后期計劃，影響后期所有參加者的工作；3、不同的主體對同樣風險的承受能力是不同的。人們的承受

4、能力受收益的大小、投入的大小、項目活動的主體的地位和擁有的資源有關(guān)；4、工程項目的風險一般是很大的，其變化是復(fù)雜的。工程項目的設(shè)計與建設(shè)是一個既有確定因素，又含有隨機因素、模糊因素和未確知因素的復(fù)雜系統(tǒng)，風險的性質(zhì)、造成的后果在工程建設(shè)中極有可能發(fā)生變化。二、工程項目的風險識別、估計、評價（一）工程項目的風險識別對各種風險因素和可能發(fā)生的風險事件進行分析，是風險管理的首要步驟。項目風險識別要回答下列問題：項目中存在哪些潛在的風險因素？這些因素會引起什么風險，這些風險造成的后果有多大？忽視、縮小或夸大項目風險的范圍、種類和造成的后果都會造成不必要的損失。風險識別可以從風險分類著手，采用專家調(diào)查法

5、、幕景分析法或者故障樹分析法進行有效辨別。其中專家調(diào)查法是邀請專家找出各種潛在的危險并做出對其后果的定性估量，沒有要求作定量估計。主要有DELPHI法和頭腦風暴法。故障樹法是利用圖解的形式將大的風險分解成更加具體的小風險，或?qū)Ω鞣N引起風險的原因進行分解。（二）工程項目的風險評估風險評估是在風險識別之后，對工程項目風險的量化過程。它是指采取科學方法將辨別出來并經(jīng)過分類的風險按照其權(quán)重大小給予排序，綜合考慮風險事件發(fā)生的概率和引起損失的后果。對于不同權(quán)重的風險，管理者應(yīng)該給予不同程度的重視。風險評估可以采用綜合評價法，AHP層次分析法，模糊評價法和等風險圖法。（三）工程項目的風險評價工程項目風險評

6、價是在項目風險識別和分析的基礎(chǔ)上,建立相應(yīng)的系統(tǒng)評價模型,來估算出各種風險發(fā)生的概率及損失的大小,從而對項目風險進行分級排序,為如何處置這些風險提供科學的依據(jù)。工程項目風險評價的依據(jù)主要有工程項目類型、風險管理計劃、工程項目風險識別的成果、工程進展狀況、數(shù)據(jù)的準確性和可靠性等。三、工程項目的風險對策研究（一）風險對策風險對策就是指風險的處理策略。風險處理的手段有多種多樣，但歸納起來不外乎兩種最基本的手段。一種是采取規(guī)避手段來降低項目的預(yù)期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風險。另一種是采取財務(wù)手段，這種手段包括：擔保與保險。（二）風險控制風險控制是指利用某些技術(shù)來設(shè)法避開或控制風險，消滅或

7、減少風險事件發(fā)生所造成的損失。風險控制的重點在于消除風險因素和減少風險損失。管理者可以采用風險回避、風險轉(zhuǎn)移、風險自留、風險分散、風險降低和風險抵消等方法來進行控制。1、風險回避是指考慮到風險識見的存在和發(fā)生的可能性，主動放棄或拒絕實施可能導(dǎo)致風險損失的方案。通過風險回避可以在風險事件發(fā)生之前完全消除某一特定風險可能造成的損失。2、風險轉(zhuǎn)移是指一些單位和個人為避免承擔風險損失，有意識地將損失或損失轉(zhuǎn)嫁給另外的單位或個人去承擔。風險轉(zhuǎn)移有控制型非保險轉(zhuǎn)移、財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移及保險轉(zhuǎn)移三種形式。3、風險自留是一項組織自己去承擔風險事故所致?lián)p失的措施。4、風險分散是指投資項目時，橫向項目有不同的層次結(jié)

8、構(gòu)，縱向項目有多樣性，有利于分散風險。5、風險降低是指降低風險發(fā)生的概率和盡量降低損失。采用風險降低的控制方法對工程項目管理者是有利的，可以使項目成功概率大大增加。6、風險抵消是指將一些風險加以合并抵消，以便降低風險損失。四、案例分析某28層(地下兩層,地上26層)大型、綜合性辦公樓建筑,位于武漢市武昌區(qū)雄楚大道,其總建筑面積約為26801平方米,建筑高度為84.85米。合同工期為二年,工程的建筑安裝工程合同造價為9000萬元。1.風險識別。通過參考類似工程項目,結(jié)合項目的具體特點,采用過專家調(diào)查法、核對表法等方法來進行風險的識別,識別結(jié)果認為項目的一級風險要素有四個:費用風險、質(zhì)量風險、工期

9、風險和安全風險。它們又可細分為五個二級要素:自然風險 (地震、洪水、地基沉陷、塌方等);管理風險(材料、人力、能源價格、合同等);經(jīng)濟風險(資金、利率、通貨膨脹);技術(shù)風險(設(shè)計、施工、設(shè)備安裝);其它風險(法規(guī)、政策)。2.風險評價。采用層次分析法,通過專家分析該項目各層次內(nèi)風險因素重要性,構(gòu)造判斷矩陣,計算各風險因素的權(quán)重。從大到小對各風險因素權(quán)重進行排序,并算出各項的累積風險權(quán)重,按照ABC分類法將累積風險權(quán)重分為A、B、C三類。評價結(jié)果認為材料、通貨膨脹、資金、施工、人力和利率這6項為A類風險,應(yīng)對它們進行重點監(jiān)控和管理;勘察、能源、設(shè)計、合同這四項為B類風險;地震、洪水等其他五項C類

10、風險,也應(yīng)給予相應(yīng)的重視,防止其發(fā)生的可能性及對項目威脅程度增大。項目建設(shè)期內(nèi)鋼材、水泥等主要材料價格波動較大,而且該項目采用貸款的籌資方式,施工質(zhì)量也是主要工程項目目標之一,所以前6項風險對項目的影響較大,而該項目地質(zhì)條件良好,普通辦公樓的勘察設(shè)計工作已很成熟,所以對項目的影響程度一般,所以可認為風險識別和評價結(jié)果基本符合實際情況。3.風險應(yīng)對。本工程采取風險回避、風險控制、風險轉(zhuǎn)移、風險自留的措施來重點加強A類風險的管理。(1)材料風險。材料風險權(quán)重最大,若材料價格管理不善,會增加施工成本,甚至可能導(dǎo)致成本超支,所以要加強市場調(diào)研和市場的開拓工作,正確預(yù)測和掌握最新的材料價格變動情況,合理

11、確定采購和庫存量。(2)通貨膨脹風險。這類風險是不可避免的,應(yīng)拓寬信息的來源渠道,加強有關(guān)信息的搜集整理和分析工作,準確預(yù)測和及時了解最新宏觀經(jīng)濟動向。若有必要可放棄項目或調(diào)整投資方向。(3)資金風險?？茖W的分析融資渠道以選擇安全的融資渠道,減小資金成本風險,提高財務(wù)人員對資金的管理能力,加強對施工過程中進度工程款的嚴格審核。(4)施工風險。做好方案實施前的技術(shù)經(jīng)濟論證,做好技術(shù)交底工作,加強施工質(zhì)量安全教育,加強施工質(zhì)量管理,嚴格按施工工藝及技術(shù)施工。對于已出現(xiàn)的施工問題要及時查明原因,及時采取措施來進行補救,將損失降到最低。(5)人力風險。要建立健全項目管理組織結(jié)構(gòu)和制度,加強項目人員之間

12、的溝通,讓他們及時了解項目相關(guān)信息;要加強項目管理人員之間的協(xié)調(diào)工作,減少施工中的分歧;做好安全防范工作,防止人員出現(xiàn)意外身亡。由于力因素是工程項目中最靈活的因素,其發(fā)生風險的頻率較高,影響較大,所以可采取風險減輕的策略來應(yīng)對。(6)利率風險。這類風險應(yīng)加強對經(jīng)濟方面政策信息的收集反饋,做好防范對策,可采取風險回避和風險自留。結(jié)束語:近幾年，我國工程項目風險管理有了很大的進步，但隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，工程建設(shè)也越來越多，市場風險也越來越大，對工程項目建設(shè)進行風險控制和管理，使技術(shù)與經(jīng)濟相結(jié)合，更有效地控制工程項目投資、工期和質(zhì)量。確保工程項目投資決策的正確性與科學性，對實現(xiàn)工程投資決策的全局優(yōu)化與總體設(shè)計和總體經(jīng)營思想，對合理利用有限的人力、財力和物力，對保證國民經(jīng)濟長期、持續(xù)、穩(wěn)定協(xié)調(diào)地發(fā)展，對降低工程成本、提高工程效益具有十分重要的理論意義和現(xiàn)實意義。參考文獻：1. 葉楠 國際工程項目的風險管理研究 MANA