1、.內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法及取得的成效本年來，我校組織相關(guān)人員認(rèn)真實(shí)施了學(xué)校的財(cái)務(wù)收、 支管理工作和學(xué)校內(nèi)控制度工作，我們嚴(yán)格按照文件規(guī)定的要求，逐項(xiàng)開展，現(xiàn)將工作情況報(bào)告如下：一、我校內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法1、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況我校能嚴(yán)格按照上級(jí)財(cái)政部門，開展財(cái)務(wù)活動(dòng)，在每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事務(wù)中，能依照財(cái)經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)制度辦理。 一是建立健全了學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度。 嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序， 形成了學(xué)校經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的經(jīng)辦、 驗(yàn)收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機(jī)制。二是建立了財(cái)務(wù)管理人員控制責(zé)任機(jī)制。 在每一項(xiàng)財(cái)務(wù)制度中， 都規(guī)定了相關(guān)人員的職責(zé)。 各類人員各司其職，共同完成好學(xué)校財(cái)務(wù)

2、的管理工作，確保財(cái)務(wù)收支管理工作有序、高效地運(yùn)轉(zhuǎn)。三是財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)明確。 要求在工作中， 嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離、相互制衡的原則辦事，堅(jiān)持“收支有據(jù)”的原則，嚴(yán)防虛、假的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)發(fā)生。四是強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)過程管理， 做好財(cái)務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)。 五是學(xué)校實(shí)施了財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審核制度， 教代會(huì)加強(qiáng)了對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支的審核力度。六是堅(jiān)持學(xué)校財(cái)務(wù)定期公示。通過學(xué)校制度建設(shè)與實(shí)施， 極大地提高了財(cái)務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì)， 增強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理意識(shí)，正是如此，我校的財(cái)務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作規(guī)范。2、 財(cái)務(wù)收支管理情況建立各類會(huì)計(jì)及相關(guān)人員的崗位責(zé)任制， 明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限合

3、理設(shè)置崗位， 堅(jiān)強(qiáng)制約和監(jiān)督，建立健全收費(fèi)和支出管理制度。收入管理：學(xué)校收入包括財(cái)政預(yù)算的公用經(jīng)費(fèi)撥款、事業(yè)收入。1）、學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)的收費(fèi)規(guī)定。近年來， 在收費(fèi)過程中， 嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn)， 并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外， 學(xué)校沒有向?qū)W生收取其他任何費(fèi)用。在收費(fèi)時(shí)，實(shí)施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項(xiàng)，更沒有隱匿不報(bào)的現(xiàn)象。2）、學(xué)校的一切收費(fèi)行為都做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。3）、學(xué)校的一切收入均按要求入帳。嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法規(guī)和制度執(zhí)行，進(jìn)行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學(xué)校資金運(yùn)作行為、增強(qiáng)了

4、對(duì)學(xué)校資金的監(jiān)管力度 ,消除坐支、截留、挪用資金的隱患 ,提高了資金使用效率。支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動(dòng)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。1）、學(xué)校能根據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費(fèi)，確保了公用經(jīng)費(fèi)的使用發(fā)揮了最大效益。嚴(yán)格按照學(xué)校經(jīng)費(fèi)開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費(fèi)。 沒有隨意擴(kuò)大開支范圍、 提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象發(fā)生。 在經(jīng)費(fèi)的列支中，外出培訓(xùn)、 學(xué)習(xí)等費(fèi)用能按照規(guī)定執(zhí)行， 該由單位支付的由單位報(bào)銷，該由個(gè)人承擔(dān)的費(fèi)用，學(xué)校不予報(bào)銷。2）、學(xué)校辦公用品的采購均由學(xué)?？倓?wù)處負(fù)責(zé)，大宗物品的采購均按程序辦理。3）、所有支出憑證都有經(jīng)手人、 驗(yàn)收人或證明人、 領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。 從而杜絕了支出無序操作，確

5、保了資金合理使用。4）、在經(jīng)費(fèi)支出過程中， 所有原始憑證合理、 合規(guī)，做到了內(nèi)容真實(shí)、 完整，憑證合法，手續(xù)齊全。3、資產(chǎn)的管理合理設(shè)置崗位做到不相容職務(wù)分離， 出納不得兼任稽核、 票據(jù)管理、 會(huì)計(jì)檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應(yīng)具備會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)和熟練操作計(jì)算機(jī)的能力。學(xué)校收支沒有帳外循環(huán)，私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。財(cái)產(chǎn)物資按上級(jí)有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè).立固定資產(chǎn)，建立了專項(xiàng)管理制度。所有財(cái)產(chǎn)物資均按申請(qǐng)購買、實(shí)物驗(yàn)收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行。每年定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清理，按相關(guān)規(guī)定對(duì)報(bào)損、報(bào)廢的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行申報(bào)、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。通過自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規(guī)范，沒有鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象發(fā)生、 也沒有發(fā)生過財(cái)產(chǎn)上的損失。學(xué)校的往來資金入賬處理手續(xù)完備及時(shí)。對(duì)財(cái)政的專項(xiàng)資金能按照資金的用途用好、用實(shí)。二、工作中取得的成效本年來學(xué)校內(nèi)部控制制度和財(cái)務(wù)收支管理工作取得了很好的效果。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對(duì)這項(xiàng)工作思想認(rèn)識(shí)到位，工作措施到位。 二是在學(xué)校內(nèi)部控制制度和財(cái)務(wù)管理方面，工作實(shí)在， 各項(xiàng)制度基本健全，并能得到很好的落實(shí)。保