銀行管理論文-銀行應(yīng)以風(fēng)險管理作為經(jīng)營管理重心中國銀行業(yè)將于明年底對外全面開放，農(nóng)業(yè)銀行如何與國內(nèi)外銀行同臺競技？在諸多挑戰(zhàn)中，全面風(fēng)險管理是農(nóng)業(yè)銀行亟需打造的核心領(lǐng)域。當(dāng)前農(nóng)行風(fēng)險管理缺失現(xiàn)狀一是業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與風(fēng)險戰(zhàn)略不匹配。多年來，農(nóng)行反復(fù)強(qiáng)調(diào)在以效益為目標(biāo)的同時，防范和化解不良資產(chǎn)。但在實際工作中，始終沒有很好解決擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模與提高效益的關(guān)系、短期效益與長期效益的關(guān)系。表現(xiàn)為在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)展時期對業(yè)務(wù)發(fā)展給予更多關(guān)注，風(fēng)險管理往往未得到應(yīng)有的重視，而在經(jīng)濟(jì)緊縮時期，市場開發(fā)營銷則缺乏足夠的動力。二是全面風(fēng)險管理理念滯后。一些人往往將風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展看成是相互對立的矛盾，認(rèn)為風(fēng)險管理必然阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展必然排斥風(fēng)險管理，局部利益至上的本位主義導(dǎo)致風(fēng)險管理偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展政策的過度波動。在這一理念影響下，一部分基層行的風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展被割裂開來，形成“兩張皮”，不能妥善處理好風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，甚至有的基層行、信貸部門時常出現(xiàn)“遇到紅燈繞著走”的現(xiàn)象。全面風(fēng)險管理的有效施行需要樹立三個重要的經(jīng)營指導(dǎo)觀念：轉(zhuǎn)變目前重規(guī)模擴(kuò)張、輕資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)象，扭轉(zhuǎn)以很大的風(fēng)險敞口換取相對微薄的利潤的經(jīng)營局面，以風(fēng)險管理作為經(jīng)營管理的重心；加強(qiáng)資本充足性管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結(jié)構(gòu)，保持長期可持續(xù)的發(fā)展；克服過去不顧成本追求規(guī)模指標(biāo)導(dǎo)致的經(jīng)營成本偏高、資產(chǎn)質(zhì)量低下，積極開發(fā)相關(guān)管理軟件，實行全面成本管理三是未能充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門“測報站”作用。由于機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，各個業(yè)務(wù)部門各自為政、分頭管理。風(fēng)險管理部門并未能總攬全部風(fēng)險管理工作，對于分散在各個部門的風(fēng)險管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。結(jié)果一些行在快速發(fā)展的過程中常會由于風(fēng)險管理系統(tǒng)不能與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，導(dǎo)致產(chǎn)生一些不合理的額外風(fēng)險，甚至經(jīng)常是出了風(fēng)險才去制訂相應(yīng)的風(fēng)險管理程序，“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”。近年來因票據(jù)業(yè)務(wù)、汽車消費貸款等飛速發(fā)展，新出現(xiàn)的預(yù)計損失過度增長就是明證。四是風(fēng)險管理手段落后。農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險管理還比較簡單，風(fēng)險管理系統(tǒng)其實就是一套信貸管理系統(tǒng)，再加上授信額度的管理。授信額度的確定也沒有經(jīng)過系統(tǒng)的分析，大都是由上面分配下來。相關(guān)的報表基本上是手工管理。此舉只體現(xiàn)為對信貸資產(chǎn)提出“放好貸款”、“管好貸款”，而沒有對風(fēng)險進(jìn)行定價，沒有通過量化風(fēng)險測算為單筆貸款的風(fēng)險準(zhǔn)入和風(fēng)險成本判斷提供支持，容易導(dǎo)致風(fēng)險診斷結(jié)果與融資結(jié)構(gòu)設(shè)計不銜接，風(fēng)險預(yù)警不及時，風(fēng)險預(yù)控滯后，乃致貸后管理效率和效果不佳等問題，無法為貸款進(jìn)退決策提供足夠支持。建立全面風(fēng)險管理體系迫在眉睫建設(shè)全面風(fēng)險管理體系的出發(fā)點和根本點是保障各項業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展。在風(fēng)險體系構(gòu)建過程中，要始終堅持科學(xué)發(fā)展觀，加快創(chuàng)新，促進(jìn)業(yè)務(wù)增長方式的轉(zhuǎn)變，處理好風(fēng)險與發(fā)展、質(zhì)量、效率的關(guān)系，這是構(gòu)建風(fēng)險管理體系的基本指導(dǎo)思想。樹立理性、穩(wěn)健和審慎的風(fēng)險管理理念。全面風(fēng)險管理的有效施行，要求農(nóng)業(yè)銀行從科學(xué)的發(fā)展觀出發(fā)，樹立三個重要的經(jīng)營指導(dǎo)觀念：一是風(fēng)險觀念，轉(zhuǎn)變目前重規(guī)模擴(kuò)張、輕資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)象，扭轉(zhuǎn)以很大的風(fēng)險敞口換取相對微薄的利潤的經(jīng)營局面，以風(fēng)險管理作為經(jīng)營管理的重心；二是資本約束觀念，加強(qiáng)資本充足性管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結(jié)構(gòu)，保持長期可持續(xù)的發(fā)展；三是成本效益觀念，克服過去不顧成本追求規(guī)模指標(biāo)導(dǎo)致的經(jīng)營成本偏高、資產(chǎn)質(zhì)量低下，積極開發(fā)相關(guān)管理軟件，實行全面成本管理。建立獨立的風(fēng)險管理組織框架。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，建立相互獨立的、垂直的風(fēng)險管理組織框架?？傂凶鳛橐患壏ㄈ耍虚L是首席執(zhí)行官，負(fù)責(zé)全行的風(fēng)險管理。下設(shè)風(fēng)險管理委員會、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會、信用審查委員會以及風(fēng)險管理總部、稽核部。風(fēng)險管理委員會以全行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略為依據(jù)，制定風(fēng)險管理政策，是全行風(fēng)險管理的最高協(xié)調(diào)及議事機(jī)構(gòu)。其下設(shè)的資產(chǎn)負(fù)債管理委員會負(fù)責(zé)制定全行資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)和政策；信用審查委員會負(fù)責(zé)核定全行重大業(yè)務(wù)的授信及分行行長的授信權(quán)限；風(fēng)險管理總部作為風(fēng)險管理委員會下設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行風(fēng)險的集中管理，制定風(fēng)險管理指引及組織實施?；瞬控?fù)責(zé)所有業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理的遵循（合規(guī)性）審計。分行作為二級法人，是風(fēng)險管理前站，應(yīng)實行垂直的風(fēng)險管理。設(shè)立信審主管、財務(wù)主管和稽核主管，主管由總行委派并對總行相應(yīng)的風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)；總行向分行派出副行級的風(fēng)險管理官，協(xié)助分行行長管理風(fēng)險。支行是業(yè)務(wù)的拓展和結(jié)算服務(wù)機(jī)構(gòu)。為控制會計風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險，支行的會計主管由分行委派和考核。由此形成自上而下的垂直領(lǐng)導(dǎo)、橫向牽制的風(fēng)險管理組織框架，各風(fēng)險管理部門權(quán)責(zé)明確，促使銀行風(fēng)險管理體系獨立高效地運行。制定完善的風(fēng)險管理流程。應(yīng)確定新的產(chǎn)品分類方法，在新的業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，健全和完善全方位的風(fēng)險管理流程，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的同步：逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來識別風(fēng)險；全面收集、篩選業(yè)務(wù)和管理數(shù)據(jù)，運用當(dāng)前風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險進(jìn)行客觀度量；從管理的角度，將風(fēng)險劃分為可控和不可控兩大類，并確定相應(yīng)的產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線的風(fēng)險管理授權(quán)；分支機(jī)構(gòu)須在授權(quán)范圍內(nèi)，對信用、市場、操作等風(fēng)險進(jìn)行控制。對那些已經(jīng)不再適用的流程，應(yīng)及時修改或廢除。建立科學(xué)的風(fēng)險管理模型。第一，加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。借鑒國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，考慮國內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高風(fēng)險管理水平提供技術(shù)支撐。第二，在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究、開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的風(fēng)險管理方法，探索建立信用風(fēng)險計量模型，并在規(guī)范風(fēng)險管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力。第三，針對目前國內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問題，可以考慮開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實性，從源頭扼制住風(fēng)險的發(fā)生，將損失降低到最低限度。培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險管理隊伍。人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風(fēng)險管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營理念，在培育風(fēng)險管理文化的過程中，建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍顯得尤為重要。由于農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理工作處于剛起步的階段，比較欠缺有豐富風(fēng)險管理經(jīng)驗的人才。加大風(fēng)險管理人才的選拔和培養(yǎng)，以有競爭力的薪酬制度來吸引風(fēng)險管理的專業(yè)人才，強(qiáng)化風(fēng)險管理人員的分工與協(xié)作意識；隨著銀行綜合經(jīng)營趨勢的增強(qiáng)，應(yīng)招聘或培養(yǎng)有證券、保險、信托等多種從業(yè)經(jīng)驗的人才，建立高素質(zhì)、復(fù)合型的風(fēng)險管理隊伍，加強(qiáng)對金融交叉產(chǎn)品的風(fēng)險識別、度量和控制的研究，致力于精干、高效、全面的風(fēng)險管理；鑒于與國際先進(jìn)銀行在風(fēng)險管理方面差距較大，對于缺乏相應(yīng)風(fēng)險管理專才的關(guān)鍵崗位，可招聘國外銀行的風(fēng)險管理專家，以加速風(fēng)險管理的進(jìn)程。針對目前國內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問題，可以考慮開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實性，從源頭扼制住風(fēng)險的發(fā)生，將損失降低到最低限度加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)。風(fēng)險管理的工作在部門、落實在基層、行動在員工。因此，為保證風(fēng)險管理的連續(xù)性、有效性，要確定所有部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，要從人力資源配置的高度對每一個部門進(jìn)行定崗、定責(zé)、定職、定編、定人，將風(fēng)險管理責(zé)任落實到每一個崗位和人員。在此基礎(chǔ)上，注意加強(qiáng)部門之間的協(xié)調(diào)與合作。在對風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營實施“決策分離、平行作業(yè)”的前提下，各部門應(yīng)改進(jìn)工作作風(fēng)，加大業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、客戶等信息的跨部門的橫向流動，既保證風(fēng)險管理部門的獨立性，又強(qiáng)化風(fēng)險管理部門之間及其與業(yè)務(wù)部門的溝通與交流，建立起密切的橫向協(xié)調(diào)機(jī)制和縱向報告制度，加快業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、客戶、政策等風(fēng)險管理信息的傳遞，避免相互推諉而延誤風(fēng)險監(jiān)測與處理的時機(jī)，通過部門的相互配合來提高風(fēng)險管理效率并促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。營造高效的風(fēng)險管理文化。先進(jìn)的經(jīng)營管理理念和良好的風(fēng)險管理文化不是有形的規(guī)定，但卻是決定風(fēng)險管理水平高低的關(guān)鍵因素。農(nóng)業(yè)銀行要全面提升風(fēng)險管理水平，首先要在理念和文化上加以營造和創(chuàng)新。要把風(fēng)險管理作為經(jīng)營管理的第一要務(wù)，視全面風(fēng)險管理為“必修課”，將良好的風(fēng)險管理文化作為企業(yè)文化的重要組成部分，作為企業(yè)文化與經(jīng)營管理的最佳結(jié)合點之一。要建立人人對風(fēng)險負(fù)責(zé)的風(fēng)險管理文化，做到控