小學(xué)資產(chǎn)清查工作報告 2016 明光市教育局： 根據(jù)明光市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案、明光市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查資金核實(shí)暫行規(guī)定及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策，做到統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求。 我單位及時組織人力和物力，經(jīng)過兩緊張有序的工作，已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下： 一、 資產(chǎn)清查基本情況 (一 )工作基準(zhǔn)日 本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是 202月 31日 (二 )工作起止日期 本單位于 20月 1日至 20月 16日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作 (三 )單位資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況 認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件，全面理解認(rèn)識本次清查工作的意義、任務(wù)和目的，端正態(tài)度成立相關(guān)組織，各項(xiàng)登記工作要做到賬實(shí)相符，不重不漏，查清資產(chǎn)來源，支付和管理情況，財(cái)務(wù)賬目要清楚，徹底查清經(jīng)濟(jì)狀況。 清查內(nèi)容為單位基本情況、財(cái)務(wù)清理、財(cái)務(wù)清查和制度完善。 成立以校校長為組長的工作領(lǐng)導(dǎo)小組。 2、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容 辦公室由潘電強(qiáng)負(fù)責(zé)全面工作兼財(cái)務(wù)登記。 陳紹金同志負(fù)責(zé)校舍的登記。 童德金同志負(fù)責(zé)圖書館資料。 陳必文同志負(fù)責(zé)電教儀 器。 潘文學(xué)同志負(fù)責(zé)理化教學(xué)儀器的登記。 3、其他工作情況 根據(jù)市教育局教計(jì) (206號文件精神，結(jié)合我校實(shí)際，為做好我校資產(chǎn)清查工作，經(jīng)校務(wù)會研究決定，成立澇口中學(xué)資產(chǎn)清查工件領(lǐng)導(dǎo)小組并下設(shè)辦公室，組成人員如下： 組長：任樹榮 副組長：王鳳林 成員：許寶玉、陳紹金、潘電強(qiáng)、童德金、陳必文、潘文學(xué) 辦公室主任：王鳳林 二、 資產(chǎn)清查工作結(jié)果 (一 )資產(chǎn)清查結(jié)果 應(yīng)包括以下內(nèi)容：通過對本單位 202月 31日會計(jì)報表及資產(chǎn)損溢情況的清查，其結(jié)果為：資產(chǎn)清查數(shù)為 債清查數(shù) 資產(chǎn)清查數(shù)為 (二 )單位清查出的會計(jì)差錯調(diào)整情況 應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止 202月 31日，本單位賬面資產(chǎn)總額為 次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會計(jì)差錯影響資產(chǎn)總額減少(增加 )0元，調(diào)整后資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準(zhǔn)數(shù)為 體情況為： 做到賬實(shí)相符，不重不漏，查清資產(chǎn)來源，支付和管理情況，財(cái)務(wù)賬目要清楚 (三 )單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況 應(yīng)包括以下內(nèi)容： 截止 202月 31日，本單位資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)為 次資產(chǎn)清 查中共清查出資產(chǎn)損失 (收益 )0元，清查出的資產(chǎn)損失占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù) 0%。資產(chǎn)損失 (收益 )主要包括流動資產(chǎn)損失 (收益 )0元、固定資產(chǎn)損失 (收益 )0元、對外投資(有價證券 )損失 0元、對外投資 (有價證券 )收益 0元、無形資產(chǎn)損失 0元、無形資產(chǎn)收益 0元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等 71474元。 (四 )單位申報處理的資產(chǎn)損溢 截止 202月 31日，本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理資產(chǎn)損失 (收益 )0元，申報處理的資產(chǎn)損失 (收益 )占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)0%。 本次資產(chǎn)清查，本單位申報資產(chǎn)損失 (收益 )0元，其中流動資產(chǎn)損失 (收益 )0元，固定資產(chǎn)損失 (收益 )0元，對外投資損失 (收益 )0元，無形資產(chǎn)損失 (收益 )0元，其他資產(chǎn)損失 (收益 )0元。 三、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理中存在問題及有關(guān)改進(jìn)措施 (一 )存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因 單位在賬務(wù)清理中，對清理出來的 20根據(jù)有關(guān)會計(jì)差錯調(diào)整的規(guī)定自行進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，針對資產(chǎn)清查工作中暴露出來的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理等方面的問題，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，建立健全單位內(nèi)部各項(xiàng)管理制度。 (二 )存在的財(cái)務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因 面對學(xué)校沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)。我?guī)ьI(lǐng)領(lǐng)導(dǎo) 班子成員，精心規(guī)劃，查找原因，制定了 5年發(fā)展計(jì)劃和還款計(jì)劃。精打細(xì)算節(jié)約有效經(jīng)費(fèi)用于教學(xué)。 (三 )相應(yīng)的改進(jìn)措施 今后，我們會不斷克服困難、執(zhí)行黨的教育方針，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，全面實(shí)行素質(zhì)教育，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量，盡量組織財(cái)力、創(chuàng)造條件讓學(xué)校實(shí)行寄宿制，使偏遠(yuǎn)地的孩子接受現(xiàn)代化的教育，享受優(yōu)越的教學(xué)資源，讓澇口鄉(xiāng)的教育事業(yè)蓬蓬勃勃，生機(jī)無限，為澇口鄉(xiāng)的世世代代人民孕育、造就大批的科技人才、文化隊(duì)伍，成長為高素質(zhì)的社會主義建設(shè)者。 四、其他需要說明的事項(xiàng) 1、 賬務(wù)清理應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時點(diǎn)，采取倒軋的方式 對各類賬務(wù)進(jìn)行全面清理。 2、對實(shí)物盤點(diǎn)情況進(jìn)行整理，考慮清查日至基準(zhǔn)日間變化 . 3、將清查明細(xì)表與財(cái)務(wù)賬、資產(chǎn)卡片核對，確定盤盈、盤虧數(shù)額 。 明光市澇口中學(xué) 根據(jù)財(cái)政部和我市資產(chǎn)清查工作的相關(guān)制度、政策和要求，我單位已全面完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作報告如下： 一、資產(chǎn)清查工作總體狀況 (一 )資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日： 202月 31日 ; (二 )資產(chǎn)清查范圍：根據(jù)清查方案的要求，納入清查范圍涉及本單位占有的具體資產(chǎn)。 (三 )資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況： 1、積極做好前期準(zhǔn) 備工作。 為確保資產(chǎn)清查工作的順利開展，我單位積極行動起來，成立了以校長為組長的資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，明確分工，要求小組成員務(wù)必盡快熟悉資產(chǎn)清查工作的流程及軟件的操作，盡快熟悉資產(chǎn)清查文件及相關(guān)資料，做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。 2、實(shí)施資產(chǎn)清查、測量、固定資產(chǎn)重估 (無賬面原值 )、折價 (或按規(guī)定計(jì)提折舊 )、填報等工作。 (四 )資產(chǎn)清查工作取得的成效。 1、切實(shí)摸清本單位固定資產(chǎn)的總量與結(jié)構(gòu)，通過分類統(tǒng)計(jì)、全面盤查，較好地解決了部分資產(chǎn)帳實(shí)不符的問題，確保本單位國有資產(chǎn)的安全、完整 ;同時，比較全面地掌握了本單位資產(chǎn)分布與結(jié) 構(gòu)，為提高資產(chǎn)的有效使用率提供了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 2、通過對資產(chǎn)清查軟件的學(xué)習(xí)和使用，可以掌握本單位資產(chǎn)形成到資產(chǎn)處置的過程信息，及時了解本單位資產(chǎn)總量和結(jié)構(gòu)的變化情況，避免資產(chǎn)重復(fù)購置和閑置浪費(fèi)，提高資產(chǎn)的效益。 二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果和處理 總體概況： 1、清查前資產(chǎn) 元，負(fù)債 元、凈資產(chǎn) (會計(jì)原賬面值 ); 清查后資產(chǎn)凈損益 元 (不包括固定資產(chǎn)折價減值部分和 “ 未入賬 ” 土地盤盈 ); 賬面固定資產(chǎn)折價減值額 元 -元 =元 ; 2、清查后本單位資產(chǎn) 元，負(fù)債 元、凈資產(chǎn) 元 (不包括已使用未轉(zhuǎn)房屋建筑物 )。具體包括： (一 )固定資產(chǎn)狀況：清查前固定資產(chǎn) 元、清查后固定資產(chǎn) 元。 1、土地基本情況： 清查前，本單位土地 ，計(jì) 元單獨(dú)作為固定資產(chǎn)入帳。 清查后，本單位的土地 ，計(jì) 元 (基準(zhǔn)地價每畝 未入帳 ;土地性質(zhì)屬國有，土地來源屬劃撥，未 (已 )辦理土地產(chǎn)權(quán)證。 2、構(gòu)筑物基本情況： 清查前，本單位構(gòu)筑物作為固定資產(chǎn)入帳有： ，計(jì) 元。 清查后增加 ，計(jì) 元，減少 ，計(jì) 元， (原因是 );清查數(shù)為 ，計(jì) 元。本單位建筑物未辦理產(chǎn)權(quán)證。 3、其他重要固定資產(chǎn)情況： 清查前 元，其中通用設(shè)備 元，專用設(shè)備 元，電氣設(shè)備 元，電子產(chǎn)品 元，儀器儀表 元，文體設(shè)備 元，圖書及陳列品 元，家具用具 元。 清查后 元，其中通用設(shè)備 元，專用設(shè)備 元，電氣設(shè)備元，電子產(chǎn)品 元，儀器儀表 元，文體設(shè)備 元，圖書及陳列品 元，家具用具 元。 (二 )資產(chǎn)損益和折價狀況 1、本單位的固定資產(chǎn)損益情況： 盤盈資產(chǎn)： 元，其中房屋及構(gòu)筑物 元，專用設(shè)備 元，電氣設(shè)備 元，電子產(chǎn)品及通信設(shè)備 元，家具用具及其他類元 (具體見盤盈資產(chǎn)明細(xì)表 , 盤盈不包括盤盈土地 元未作為固定資產(chǎn)入帳 )。 損毀資產(chǎn)： 元，低值易耗品未達(dá)限額資產(chǎn)： 元，兩項(xiàng)項(xiàng)合計(jì) 元 (具體見盤虧資產(chǎn)明細(xì)表 )。 2、固定資產(chǎn)折價：固定資產(chǎn)原賬面值 元，折價后金額 元，減值額 元。 3、損益和折價減值處理意見： 根據(jù)損益原因及行政事業(yè)財(cái)務(wù)制度，我單位將對盤盈資產(chǎn)、損失資產(chǎn)和資產(chǎn)折價減值額作出如下賬務(wù)調(diào)整： 盤盈：借：固定資產(chǎn)： 貸：固定基金： 損失：借：固定基金： 貸：固定資產(chǎn)： 折價減值：借：固定基金： 貸：固定資產(chǎn)： (三 )單位非轉(zhuǎn)經(jīng)資產(chǎn)狀況：無。 (四 )產(chǎn)權(quán)異議資產(chǎn)情況：無。 (五 )無已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋建筑物。 三、清查存在問題分析和整改 通過本次資產(chǎn)清查工作，我們發(fā)現(xiàn)本單位在資產(chǎn)管理上還存在一些問題，資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組要求本單位的資產(chǎn)管理員、帳務(wù)負(fù)責(zé)人做好如下工作： 1、固定資產(chǎn)管理員要不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，對本年度發(fā)生的固定資產(chǎn)資產(chǎn)增減應(yīng)及時處理，保證帳實(shí)相符。 2、固 定資產(chǎn)管理員要對資產(chǎn)中具體物品的型號、品牌等做好詳細(xì)記錄、造冊。 3、法人代表、財(cái)務(wù)人員要繼續(xù)加強(qiáng)對本單位資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，發(fā)現(xiàn)問題及時上報，并在上級資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組的指導(dǎo)下作出相關(guān)處理。 附：小學(xué)國有資產(chǎn)清查工作方案 小學(xué)國有資產(chǎn)清查工作方案 為做好 2016年廣水行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作 ,深化和推進(jìn)我校國有資產(chǎn)管理工作 ,確保國有資產(chǎn)的安全完整、合理配置和有效利用 ,進(jìn)一步推動財(cái)政預(yù)算管理制度改革。我校決定在全校開展國有資產(chǎn)清查工作，依據(jù)中華人民共和國預(yù)算法、行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法 (財(cái)政部第 35號令 )、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法 (財(cái)政部第 36號令 )及市財(cái)政局關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知 (廣財(cái)發(fā) 201621號 )，結(jié)合我校的實(shí)際，特制定本工作方案。 一、指導(dǎo)思想 摸清我校國有資產(chǎn) 家底 ,促進(jìn)學(xué)校資產(chǎn)管理工作的科學(xué)化、規(guī)范化、信息化建設(shè) ,建立適應(yīng)本校管理要求的國有資產(chǎn)管理體制 ,維護(hù)國有資產(chǎn)安全完整 ,提高國有資產(chǎn)利用效率 ,確保國有資產(chǎn)保值增值 ,促進(jìn)學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。 二、工作目標(biāo) 確保學(xué)校國有資產(chǎn)全面納入規(guī)范管理 ,建立 產(chǎn)權(quán)明確 ,配置科學(xué) ,使用高效 ,處置規(guī)范 的資產(chǎn) 管理模式。 (1)全面摸清家底，對學(xué)校基本情況、財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)情況進(jìn)行全面清理和核查 ,真實(shí)、完整地掌握學(xué)校資產(chǎn)和財(cái)務(wù)情況。 (2)明晰產(chǎn)權(quán)歸屬 按要求辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)占有、變動和注銷登記等手續(xù) ,確保學(xué)校國有資產(chǎn)的安全完整。 (3)完善資產(chǎn)管理制度 在全面總結(jié)、認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上 ,提出整改措施和工作計(jì)劃 ,健全完善資產(chǎn)管理制度 ,提高資產(chǎn)管理科學(xué)化、規(guī)范化、信息化水平。 三、成立領(lǐng)導(dǎo)和工作組織 為做好本次國有資產(chǎn)清查工作 ,學(xué)校成立國有資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組和清查工作專班。 (一 )長嶺鎮(zhèn)中心小學(xué)國有資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組 : 組 長 :黃明金 副組長 :彭博 汪琳 李銀善 成 員 :楊明權(quán) 李建華 汪先義 楊波 李海華 呂玲 劉先芳 (二 ) 長嶺鎮(zhèn)中心小學(xué)國有資產(chǎn)清查工作專班 組 長 :黃明金 副組長 :彭 博 汪 琳 李銀善 成 員 :李海華 劉明啟 (負(fù)責(zé)教學(xué)功能室儀器設(shè)備 ) 汪先義 魏永菊 (負(fù)責(zé)教學(xué)方面 ) 楊 波 朱 莉 (負(fù)責(zé)政教方面 ) 賴守河 張運(yùn)剛 (負(fù)責(zé)食堂方面 ) 劉先芳 何 云 (負(fù)責(zé)填寫上報各種材料 ) 國有資產(chǎn)工作專班在清查領(lǐng)導(dǎo)小組的指導(dǎo)下開展工作 ,辦公室設(shè)在總務(wù)處 , 汪 琳同志兼任辦公 室主任，全面負(fù)責(zé)學(xué)校國有資產(chǎn)清查實(shí)施工作。 四、清查時間和內(nèi)容 (一 )基準(zhǔn)日 :本次國有資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為 2015年 12月 31日。 (二 )清查時間 :2016年 4月 11日開始 ,6月 10日結(jié)束。 (三 )清查內(nèi)容 :包括財(cái)政性資金形成的資產(chǎn) ,政府調(diào)撥給學(xué)校的資產(chǎn) ,學(xué)校按照有關(guān)法規(guī)組織收入形成的資產(chǎn) ,以及接受捐贈和其他經(jīng)法律確認(rèn)的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)和無形資產(chǎn)等。 主要包括 : 制、人員等基本情況 ; 屋及構(gòu)筑物、在建工程占有使用和權(quán)屬情況 ; 學(xué)設(shè)備、食堂設(shè)備等其他固定資產(chǎn)的占有使 用情況 ; 借和擔(dān)保、抵押情況 ; 度的落實(shí)和執(zhí)行情況 ; 五、清產(chǎn)核資實(shí)施步驟 本次國有資產(chǎn)清查工作在學(xué)校清查領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下 ,工作專班各成員分工協(xié)作完成專項(xiàng)核查報表 ,由清查工作專班辦公室組織匯總。具體分以下幾個階段 : (一 )前期準(zhǔn)備階段 (4月 11日 0日 )。成立國有資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班 ,制定工作實(shí)施方案 ,進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和各專項(xiàng)分工。 (二 )清查階段 (4月 20日 0日 ) 1、清產(chǎn)核資工作專班 各成員嚴(yán)格按要求和分工 ,組織開展各專項(xiàng)清查工作 ,完成各專項(xiàng)報表的填報 ,對需要說明的事項(xiàng)附相應(yīng)的文字說明、證明材料。 2、工作專班成員集中開展工作 ,對各專項(xiàng)報表進(jìn)行統(tǒng)一匯總 ,填報 ,進(jìn)行審核 ,生成報表。 3、工作專班對本次清查中發(fā)現(xiàn)的資金、資產(chǎn)盤盈盤虧等情況提出處理意見 ,經(jīng)校委會會研究確定后按照有關(guān)規(guī)定上報。 4、對經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)小組審核的報表、材料簽字、加蓋公章 ,按規(guī)定式樣進(jìn)行裝訂 ,于 6月 10日前報中心中學(xué)行政辦辦公室。 (三 )建章立制、迎接核查階段 (6月 21日以后 )制定整改措 施 ,完善管理制度和方法 ,建立健全資產(chǎn)管理長效機(jī)制 ,并迎接市財(cái)政局對全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查辦公室專項(xiàng)核查。 六、工作措施 (1)、采取分散辦公和集中辦公相結(jié)合的工作方式 查 ,在指定時間集中辦公對各專項(xiàng)報表進(jìn)行統(tǒng)一匯總 ,填報。 (2)、采取實(shí)地盤點(diǎn)和賬帳核對相結(jié)合的清查方式 賬對物、以物對賬的方式 ,做到不重不漏