1,金永恒年度經(jīng)營目標(biāo),2,1、公司定位優(yōu)秀的貴金屬集成服務(wù)商2、公司使命建立優(yōu)秀的營銷能力和創(chuàng)新能力，有效地反映不同顧客的需求。提供滿足顧客需要的產(chǎn)品，在選擇的市場領(lǐng)域維持品牌區(qū)域的領(lǐng)導(dǎo)地位。,3,3、公司的年度經(jīng)營計(jì)劃內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容：業(yè)務(wù)經(jīng)營（收入、利潤）目標(biāo)財(cái)務(wù)（資金使用計(jì)劃）費(fèi)用計(jì)劃網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與改造計(jì)劃人力資源計(jì)劃與培訓(xùn)計(jì)劃公司管理制度建設(shè)計(jì)劃,4,4、關(guān)于規(guī)劃、目標(biāo)、計(jì)劃規(guī)劃：規(guī)劃是企業(yè)經(jīng)營者將未來一定期間內(nèi)的經(jīng)營成果揭示于企業(yè)內(nèi)，使所有成員有努力的依據(jù)，因而能擬定達(dá)成目標(biāo)的行動(dòng)方案?？梢哉f，規(guī)劃就是經(jīng)營者清楚地界定出，由現(xiàn)在通往未來所應(yīng)采取的途徑，以明確的文字或數(shù)字?jǐn)⑹龌虮磉_(dá)，即成為計(jì)劃。目標(biāo)：目標(biāo)是企業(yè)在某一時(shí)期意欲追求的預(yù)期成果，也是全體員工共同信守遵循、各司其職、各盡其責(zé)的指導(dǎo)方針。經(jīng)營方針：經(jīng)營方針是為達(dá)成年度目標(biāo)，針對企業(yè)當(dāng)前內(nèi)、外在經(jīng)營環(huán)境與條件，制訂年度工作計(jì)劃的最高指導(dǎo)原則。,5,范例41某企業(yè)2002年度經(jīng)營方針1、總方針凝聚共識，穩(wěn)健經(jīng)營，厚植事體競爭力，再創(chuàng)新高峰。2、生產(chǎn)方針（1）加速教育訓(xùn)練，強(qiáng)化專業(yè)技能，建立專業(yè)編輯制度。（2）推動(dòng)編務(wù)流程制度化，加速編務(wù)電腦化。（3）掌握市場脈動(dòng)，符合客戶需求，提升產(chǎn)品品質(zhì)。,6,（4）降低溝通成本，減少產(chǎn)品不良率，提高生產(chǎn)力。（5）健全庫存管理。（6）強(qiáng)化市調(diào)及評估作業(yè)，提供正確的產(chǎn)品決策指標(biāo)，促使新產(chǎn)品效能極大化，并提高產(chǎn)品的顧客滿意度。（7）關(guān)注同業(yè)研發(fā)方向，吸取其優(yōu)點(diǎn)，領(lǐng)先同業(yè)的技術(shù)及品質(zhì)。（8）配合政府開放政策，全力開發(fā)新產(chǎn)品。,7,3、業(yè)務(wù)方針（1）穩(wěn)定現(xiàn)有產(chǎn)品市場占有率。（2）提升新產(chǎn)品市場占有率。（3）增加業(yè)務(wù)行銷產(chǎn)品線的廣度。（4）落實(shí)專業(yè)推廣，強(qiáng)化基層運(yùn)作與服務(wù)品質(zhì)。（5）制定客觀考核依據(jù)，建立公平合理的獎(jiǎng)勵(lì)制度。（6）重整業(yè)務(wù)指揮及支援體系，強(qiáng)化區(qū)域經(jīng)理職能，提高業(yè)務(wù)系統(tǒng)行政管理與領(lǐng)導(dǎo)的有效性。（7）落實(shí)分區(qū)教育訓(xùn)練，提升產(chǎn)品行銷專業(yè)知識與技能。,8,4、管理方針（1）貫徹預(yù)算制度推行。（2）合理支配各項(xiàng)費(fèi)用及支出。（3）加強(qiáng)高額支出的審核評估。（4）加強(qiáng)客戶征信，管制應(yīng)收賬款。（5）引進(jìn)經(jīng)營技術(shù)。（6）加速電腦自動(dòng)化，提升工作效能。（7）重整管理體系，縮短溝通流程，降低人事成本，改善人員待遇。,9,5、其他方針（1）建立利潤中心制度，發(fā)揮組織效益，提高經(jīng)營績效。（2）持續(xù)推動(dòng)教育訓(xùn)練，提升人力素質(zhì)，加速人才培養(yǎng)。（3）妥善規(guī)劃大樓設(shè)施，創(chuàng)造美好的辦公環(huán)境。（4）倡導(dǎo)均衡健康的人生生活理念，協(xié)助員工建構(gòu)美滿的家庭。（5）重整內(nèi)部各種會議，提升溝通效益。,10,5、規(guī)劃的種類依時(shí)間分：短期計(jì)劃：一年或一年以下。中長期計(jì)劃：3至5年甚至更長。依范圍分：策略規(guī)劃（整體規(guī)劃）應(yīng)用于整體企業(yè)，說明未來前進(jìn)方向及目的的規(guī)劃。具號召性但不具操作性。部門規(guī)劃（功能性規(guī)劃）企業(yè)內(nèi)各部門為發(fā)揮本身功能所作的規(guī)劃。如銷售計(jì)劃、人事計(jì)劃等。作業(yè)性規(guī)劃（基層規(guī)劃）企業(yè)內(nèi)基層部門及員工為完成上級交付的使命所作的規(guī)劃。,11,6、規(guī)劃的過程（一）確定經(jīng)營方針或理念包括產(chǎn)品、服務(wù)、顧客、市場選擇，以及社會、公司、員工等關(guān)系的確立。,12,范例1-1某藥品制造公司的使命我們的使命是在某些維護(hù)健康的優(yōu)良藥品領(lǐng)域成為開發(fā)與推廣的領(lǐng)導(dǎo)者，并為世界的顧客、員工及股東謀求福利。目標(biāo)：1、杰出的行銷能力建立世界級的行銷能力，有效地反映不同顧客的需求。2、產(chǎn)品的領(lǐng)導(dǎo)地位提供能夠滿足顧客需求的產(chǎn)品，在選擇的市場領(lǐng)域維持品牌的領(lǐng)導(dǎo)地位。3、員工培養(yǎng)士氣高昂的優(yōu)良團(tuán)隊(duì)，并建立能夠提高成就感、可獲得授權(quán)、具有創(chuàng)造力、相互尊重及個(gè)人成長的工作環(huán)境。4、善用資源確保公司的全部資源都能有效地運(yùn)用。,13,5、企業(yè)公民公司的舉措都能維持高標(biāo)準(zhǔn)且關(guān)注文化及環(huán)境，并能得到全體員工、事業(yè)伙伴、顧客及社會的信任。6、成長與獲利能力開辦的事業(yè)將促進(jìn)企業(yè)成長及獲利能力，使股東得到優(yōu)厚的投資報(bào)酬。,14,（二）預(yù)測與假設(shè)依據(jù)企業(yè)內(nèi)外部因素對未來運(yùn)營狀況及限制作有效的預(yù)測與假設(shè)。圖表1-3計(jì)劃的影響因素,15,（三）確定目標(biāo)范例1-2某電子材料公司年度運(yùn)營目標(biāo)1、營業(yè)額：1840120千元2、稅前利潤：286638千元（EPS=4.28）3、資金管理（1）存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)低于87天（2）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)低于95天4、績效管理（1）原物料采購成本降低5%以上（2）生產(chǎn)力提升10%以上5、環(huán)保零糾紛，工安零事故,16,（四）擬定、評估及選擇可行的行動(dòng)方案(五)以預(yù)算使行動(dòng)計(jì)劃數(shù)字化,17,7、規(guī)劃的特征（1）前瞻性規(guī)劃作業(yè)需著眼于未來的事物。（2）指導(dǎo)性提供各項(xiàng)活動(dòng)的規(guī)范，也成為行動(dòng)控制的標(biāo)準(zhǔn)（3）協(xié)助性有助于成功而非保證成功。（4）參與性集思廣義，發(fā)揮集體的聰明才智。（5）經(jīng)濟(jì)性一項(xiàng)計(jì)劃如果勞民傷財(cái)，必會被大家否決。,18,8、戰(zhàn)略規(guī)劃的影響因素（1）愿景企業(yè)未來的前進(jìn)方向，即未來5年、10年、20年的長期目標(biāo)。（2）企業(yè)文化即存在于企業(yè)內(nèi)部的一種共同信念、思想和態(tài)度或觀念、行為的規(guī)范，即企業(yè)獨(dú)特的氣氛。（3）經(jīng)營理念1、人性的認(rèn)定比如經(jīng)營者秉持性善的理念，則管理上重視“興利”而非“防弊”，授權(quán)提高而非降低，流程縮短而非延長等。2、經(jīng)營管理的中心思想或特色即經(jīng)營者對于企業(yè)經(jīng)營核心的看法，是以生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人事等項(xiàng)目中哪一項(xiàng)作為成功的關(guān)鍵因素。如塑集團(tuán)：追根究底，追求經(jīng)營管理的合理化。新光集團(tuán)：維持現(xiàn)狀即是落伍，研究發(fā)展才有進(jìn)步。,19,9、有效的年度經(jīng)營計(jì)劃年度經(jīng)營計(jì)劃最好能配合未來的發(fā)展制定計(jì)劃時(shí)應(yīng)讓執(zhí)行人員參與，并維持良好的互動(dòng)關(guān)系，以免說的和做的脫節(jié)。年度計(jì)劃必須考量實(shí)際狀況，做合理的修正，以提高執(zhí)行力。凡事要做最壞的打算，備用應(yīng)變計(jì)劃。圖表1-9公司銷售目標(biāo)與計(jì)劃,20,21,22,23,二、銷售企業(yè)目標(biāo)管理1、關(guān)于目標(biāo)目標(biāo)是企業(yè)在某一時(shí)期意欲追求的預(yù)期成果。2、關(guān)于目標(biāo)管理。目標(biāo)管理是管理者以“目標(biāo)”來管理部下，而不是用手段或手續(xù)來管理部下，也稱成果管理。目標(biāo)管理可以使員工親自參加工作目標(biāo)的制定，實(shí)現(xiàn)自我約束，并努力完成工作目標(biāo)，由于有明確的目標(biāo)作為考核標(biāo)準(zhǔn)，從而使對員工的評價(jià)和獎(jiǎng)勵(lì)更客觀、合理。3、目標(biāo)管理流程。,24,25,4、目標(biāo)管理的作用（一）集中精力，完成少數(shù)幾項(xiàng)重要的工作（二）群策群力，達(dá)成任務(wù)（三）自我管理，實(shí)施授權(quán)（四）客觀公正的績效考核（五）提高員工工作積極性（六）有助于促進(jìn)計(jì)劃的協(xié)調(diào),26,5、目標(biāo)的種類按目標(biāo)的期間區(qū)分a、一般而言，目標(biāo)在1年內(nèi)必須達(dá)成者，稱為短期目標(biāo)；達(dá)成期限介于1-5年者稱為中期目標(biāo)；超過5年者，稱為長期目標(biāo)。,27,圖表2-1中長期目標(biāo)與短期目標(biāo),28,b、依目標(biāo)的范圍區(qū)分可分為共同目標(biāo)與自設(shè)目標(biāo)。,圖表2-2共同目標(biāo)與自設(shè)目標(biāo),29,6、設(shè)定目標(biāo)的程序企業(yè)目標(biāo)設(shè)定后，最高管理階層應(yīng)先向各部門的高級主管加以說明，并共同商討，使他們對企業(yè)目標(biāo)有充分的認(rèn)識，并因而了解依據(jù)企業(yè)目標(biāo)所賦予的責(zé)任。,30,圖表2-3目標(biāo)設(shè)定程序,31,7、目標(biāo)的設(shè)定短期目標(biāo)與長期目標(biāo)配合一個(gè)企業(yè)若進(jìn)行策略規(guī)劃，即能產(chǎn)生中、長期目標(biāo)，進(jìn)而引導(dǎo)出短期目標(biāo)。金永恒2013年運(yùn)營計(jì)劃內(nèi)容1、營銷計(jì)劃2、研發(fā)計(jì)劃3、零售管理計(jì)劃4、貨品管理計(jì)劃如提高周轉(zhuǎn)率的計(jì)劃5、財(cái)務(wù)管理計(jì)劃6、綜合管理計(jì)劃（企劃、人事）,32,8、個(gè)別目標(biāo)與總體目標(biāo)配合企業(yè)的總目標(biāo)（年度目標(biāo)）不論是源自策略規(guī)劃還是每年制定出來的，都不能只靠總經(jīng)理一個(gè)人來達(dá)成，必須上下同心協(xié)力，才能得到最佳的成果。因此，個(gè)別部門乃至每個(gè)人定的目標(biāo)必須與總目標(biāo)結(jié)合，以協(xié)助達(dá)成總目標(biāo)為主要的考量與努力的方向。否則個(gè)別目標(biāo)若與總目標(biāo)脫節(jié)，必將造成犧牲“大我”（總目標(biāo)）成就“小我”（個(gè)別目標(biāo)），導(dǎo)致企業(yè)本末倒置，各自為政，無法發(fā)揮聚沙成塔的效果。,33,圖表2-8利潤計(jì)劃,34,圖表2-9目標(biāo)分派,35,圖表2-10目標(biāo)體系圖,36,9、目標(biāo)層次一般分為三個(gè)層次（1）公司總目標(biāo)：公司每年初應(yīng)對以總經(jīng)理為首的經(jīng)營層提出制訂年度目標(biāo)管理計(jì)劃和年度經(jīng)營計(jì)劃的要求。（2）部門目標(biāo)：由各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司總目標(biāo)的有關(guān)項(xiàng)目，結(jié)合本部門職責(zé)，與相關(guān)部門協(xié)調(diào)，和總經(jīng)理與相應(yīng)的分管領(lǐng)導(dǎo)共同制定。（3）個(gè)人目標(biāo)：由每位員工根據(jù)本人所在部門的目標(biāo)項(xiàng)目，結(jié)合本人職責(zé)，和部門負(fù)責(zé)人共同確定。,37,10、目標(biāo)確定的要求1總目標(biāo)、部門目標(biāo)及個(gè)人目標(biāo)應(yīng)保持一致性，下級目標(biāo)要以上級目標(biāo)為基準(zhǔn)，其目標(biāo)值不應(yīng)低于上級目標(biāo)，以略高于上級目標(biāo)為宜。2目標(biāo)項(xiàng)目力求明確具體，并應(yīng)是本年度的工作重點(diǎn)，如屬不需努力而能在短時(shí)間內(nèi)完成的工作，一般不能列為一項(xiàng)目標(biāo)。3目標(biāo)項(xiàng)目不宜過多，以35項(xiàng)為宜，可視具體情況酌情增減。4所定目標(biāo)應(yīng)量化（如時(shí)間、日期、金額數(shù)量或百分比等）。5量化指標(biāo)不宜過高或過低，應(yīng)力求接近但稍高于實(shí)際情況，以增加目標(biāo)的挑戰(zhàn)性。6完成目標(biāo)需上級或其他部門配合的事項(xiàng)應(yīng)事先考慮周詳，協(xié)商確定。7制定目標(biāo)應(yīng)與本部門或本人職責(zé)相稱，應(yīng)避免目標(biāo)重復(fù)（上下級人員所定目標(biāo)完全相同，或同級部門所定目標(biāo)完全相同）及目標(biāo)斷層（下級所定目標(biāo)脫離上級所定目標(biāo)，形成上級目標(biāo)無人執(zhí)行的情況）。,38,8雖然大部分目標(biāo)是在本年度內(nèi)可以完成的目標(biāo)，但是長期目標(biāo)也不可忽略。為了盡量減少目標(biāo)不能量化和不能在本年度完成等一些問題帶來不利的影響，可以采取下列方法進(jìn)行處理。1成果無法用數(shù)量來表示時(shí)，應(yīng)改為以“實(shí)施計(jì)劃”（如手段、過程等）來表示，也就是設(shè)立“手段目標(biāo)”或“過程目標(biāo)”等。2業(yè)務(wù)內(nèi)容已有例行規(guī)定時(shí)，可按如下方法操作：（1）設(shè)立例行業(yè)務(wù)的改善目標(biāo)。（2）重新研討部門的任務(wù)，設(shè)立自己的目標(biāo)（改革目標(biāo)）。（3）依據(jù)設(shè)想計(jì)劃去設(shè)立目標(biāo)，根據(jù)上級、顧客或其他客觀形勢的需要，在采取某項(xiàng)行動(dòng)之前設(shè)立計(jì)劃目標(biāo)，設(shè)立期間不定，盡量依計(jì)劃來進(jìn)行管理。,39,40,41,11、目標(biāo)分解過程在公司總目標(biāo)確定后，要分解到各個(gè)部門，各部門要將本部門的目標(biāo)分解到每個(gè)員工。各級人員在確定工作目標(biāo)后，應(yīng)根據(jù)工作目標(biāo)，編制具體工作計(jì)劃。計(jì)劃包括以下各項(xiàng)內(nèi)容：1工作方法與步驟；2工作開始時(shí)間與完成時(shí)間；3工作重點(diǎn)與完成標(biāo)準(zhǔn)；4人員分工與授權(quán)事宜。,42,12、制定目標(biāo)協(xié)議書、目標(biāo)計(jì)劃單。各級目標(biāo)及工作計(jì)劃確定后應(yīng)簽署目標(biāo)協(xié)議書（見表8-1），同時(shí)公司應(yīng)統(tǒng)一制定發(fā)放目標(biāo)計(jì)劃單，各級人員進(jìn)行填寫（見表8-2、8-3）包括的內(nèi)容：1目標(biāo)項(xiàng)目2、重要性3、完成標(biāo)準(zhǔn)4、工作計(jì)劃5、預(yù)定進(jìn)度6、工作條件。,43,表81XX銷售公司年度工作目標(biāo)協(xié)議,部門：任職者姓名：,職位名稱：直接主管：目標(biāo)期限：自年月日至年月日,任職者直接主管簽字：簽字：時(shí)間：年月日時(shí)間：年月日,44,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,45,表83XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,表83XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,46,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,13、目標(biāo)管理與績效考核的關(guān)系目標(biāo)管理與績效考核在指標(biāo)體系上應(yīng)保持一致，從深層次上講，目標(biāo)管理是績效考核的前提，不制定目標(biāo)，績效就無從談起。,47,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,14、目標(biāo)導(dǎo)向的預(yù)算制度目標(biāo)管理式的預(yù)算編制是運(yùn)用目標(biāo)由上而下的設(shè)定方式，使所有預(yù)算內(nèi)容的編制完全由目標(biāo)設(shè)定的結(jié)果而來（如圖表2-13所示），企業(yè)目標(biāo)制定后，各單位根據(jù)目標(biāo)擬訂達(dá)成的工作計(jì)劃，此計(jì)劃必須能詳細(xì)說明完成工作的所有細(xì)節(jié)及步驟，預(yù)算編制時(shí)便依據(jù)工作計(jì)劃中所列示的所有工作項(xiàng)目與內(nèi)容編列必須增（減）的人員及投入（產(chǎn)出）的金額。預(yù)算內(nèi)的所有金額完全根據(jù)行動(dòng)計(jì)劃或各項(xiàng)活動(dòng)編列而來，可將虛編或無助于目標(biāo)達(dá)成的預(yù)算項(xiàng)目及金額排除，避免犯預(yù)算浮濫編列的弊病。,48,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,圖表2-13目標(biāo)工作計(jì)劃預(yù)算關(guān)系圖,49,圖表2-14,50,15、企業(yè)目標(biāo)分解表8.5.1總經(jīng)理目標(biāo)分解表,51,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.2市場總監(jiān)目標(biāo)分解表,52,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.3運(yùn)營總監(jiān)目標(biāo)分解表,53,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.5財(cái)務(wù)總監(jiān)目標(biāo)分解表,54,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.6行政總監(jiān)目標(biāo)分解表,55,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.9信息部目標(biāo)分解表,56,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.10企業(yè)管理部目標(biāo)分解表,57,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.11采購部目標(biāo)分解表,58,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.12銷售管理部目標(biāo)分解表,59,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行部門（人）：,8.5.13企劃部目標(biāo)分解表,60,表82XX銷售公司目標(biāo)計(jì)劃單執(zhí)行