2008年信用聯(lián)社法律合規(guī)部工作總結(jié)及2009年工作思路作者編輯下載前請注意1本文檔是版權(quán)歸原作者所有，下載之前請確認(rèn)。2如果不曉得侵犯了你的利益，請立刻告知，我將立刻做出處理3可以淘寶交易，七折時間201006170243142008年，在總社領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下，法律合規(guī)部全面貫徹落實2008年全社工作會議精神，緊密圍繞“加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，提升管控能力”這一目標(biāo)，通過日常合規(guī)工作，全面建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制，堅持檢查、督促與日常監(jiān)控并重的“三位一體”合規(guī)工作長效機(jī)制，切實加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理，推動合規(guī)文化建設(shè)，保障全社依法、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。經(jīng)過部門全體干部員工的共同努力，充分發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊精神，較好的完成了年初制定的各項目標(biāo)任務(wù)?，F(xiàn)將2008年工作總結(jié)如下一、2008年主要工作完成情況（一）條塊結(jié)合，建立健全合規(guī)管理組織體系有效的合規(guī)風(fēng)險管理架構(gòu)是合規(guī)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，建立健全的合規(guī)風(fēng)險管理組織體系是合規(guī)風(fēng)險管理的首要任務(wù)。為理順和加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理，年初根據(jù)監(jiān)管部門對我社法律合規(guī)部和稽核部職能調(diào)整的監(jiān)管意見，結(jié)合本社實際，對法律合規(guī)部門的工作職責(zé)進(jìn)行了重新劃分和調(diào)整，理順了法律合規(guī)部門與相關(guān)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、內(nèi)審部門職責(zé)關(guān)系的界定，重新修訂了合規(guī)管理崗位責(zé)任制，明確了今年合規(guī)建設(shè)和合規(guī)管理年總體目標(biāo)、任務(wù)與措施，以確立法律合規(guī)部門的重要職能和獨(dú)立地位。與此同時，在全社范圍內(nèi)聘任合規(guī)管理員，完善合規(guī)風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)。以各業(yè)務(wù)條線和一級分社為單位，招聘了具有一定工作經(jīng)驗和專業(yè)技術(shù)職務(wù)的合規(guī)管理員XX名。合規(guī)管理員在法律合規(guī)部的統(tǒng)一組織下開展工作，有效確保了第一防線與第二防線之間的報告關(guān)系，增強(qiáng)了合規(guī)管理透明度，有利于及早發(fā)現(xiàn)潛在的違規(guī)事件，使合規(guī)風(fēng)險管理滲透到了每個業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)，建立了縱橫貫通的合規(guī)風(fēng)險管理組織網(wǎng)絡(luò)和體系結(jié)構(gòu)，從而更好的支持、協(xié)助高管層做好合規(guī)管理工作，為本社合規(guī)風(fēng)險防范發(fā)揮積極有效的作用，為各項業(yè)務(wù)的合規(guī)開展奠定了堅實基礎(chǔ)。（二）完善機(jī)制，建立合規(guī)風(fēng)險識別和報告管理流程一是制定XXXX社合規(guī)風(fēng)險講評辦法。XX月份，法律合規(guī)部制定了XXXX社合規(guī)風(fēng)險講評辦法，具體規(guī)定了合規(guī)風(fēng)險講評的程序和方法，明確了合規(guī)風(fēng)險事項的報告路線。通過開展各條線業(yè)務(wù)部門和基層行的季度講評會，對存在的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行原因分析，提出整改措施，及時了解各業(yè)務(wù)條線和基層營業(yè)機(jī)構(gòu)在制度建設(shè)、合規(guī)培訓(xùn)、責(zé)任追究等方面的合規(guī)風(fēng)險控制情況，尤其是全面掌握合規(guī)風(fēng)險管理中存在的問題以及對存在問題的整改落實情況，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究，從而真正建立起自查、整改、處罰等較為完整的合規(guī)風(fēng)險自查自糾體系。法律合規(guī)部按季提交XXXX社合規(guī)風(fēng)險講評報告，為董事會、高管層及時了解我社整體合規(guī)風(fēng)險狀況，進(jìn)行風(fēng)險管理決策提供依據(jù)。今年通過各業(yè)務(wù)條線和基層營業(yè)機(jī)構(gòu)檢查和自查發(fā)現(xiàn)的問題共計XXXX個，對存貸比超指標(biāo)、新增不良貸款控制不到位的分社負(fù)責(zé)人以及各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題責(zé)任人實施經(jīng)濟(jì)處罰XX人次，金額XXXXX元。各分社內(nèi)控督查小組對日常檢查發(fā)現(xiàn)的臨柜操作不規(guī)范、ATM管理不到位以及貸款發(fā)生欠息或逾期等情況，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)處罰XXX人次，金額XXX元，違章違紀(jì)扣分XX分。二是制定XXXX社合規(guī)事務(wù)管理辦法。XX月份法律合規(guī)部制定了XXXX社合規(guī)事務(wù)管理辦法，辦法綜合了合規(guī)議事制度、合規(guī)會議制度、合規(guī)績效考核制度、誠信舉報制度、合規(guī)問責(zé)制度、合規(guī)意見書制度等多項制度，對合規(guī)審查、合規(guī)論證、授權(quán)管理、合規(guī)咨詢、合規(guī)培訓(xùn)等合規(guī)事務(wù)的處理流程、報告方式等均做出詳細(xì)的規(guī)定。該項辦法的出臺，進(jìn)一步規(guī)范了合規(guī)領(lǐng)域的管控，使本社合規(guī)風(fēng)險管理制度趨于完善，為合規(guī)風(fēng)險實施精細(xì)化管理，創(chuàng)建合規(guī)文化提供有力制度保障。全年法律合規(guī)部審查各業(yè)務(wù)條線提交的XXXX社違章違紀(jì)處罰條例、XXXX社房地產(chǎn)信貸管理實施細(xì)則、XXXX社法人客戶綜合授信管理辦法、XXXX社法人客戶信用等級評定辦法、XXXX社信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程，XXXX社反洗錢客戶風(fēng)險等級分類實施細(xì)則、XXXX社財務(wù)顧問業(yè)務(wù)實施細(xì)則等制度XX個；貸記卡分期付款業(yè)務(wù)、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品論證XX項；審議各類責(zé)任追究意見XX項；同時，充分發(fā)揮內(nèi)控委員會職能，全年共組織召開內(nèi)控委員會例會XX次，審議有關(guān)內(nèi)控制度、新產(chǎn)品認(rèn)證報告等XX項，對新增不良貸款進(jìn)行風(fēng)險責(zé)任評議，對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了處罰。三是建立合規(guī)問題庫。法律合規(guī)部在今年XX月份完成全社合規(guī)問題庫的建設(shè)工作，并針對今年來的全社制度建設(shè)、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)操作中存在的各類問題，按分社、問題類別、檢查項目、檢查時間等分別錄入全社“問題庫”中，通過對其分析、分類，掌握違規(guī)操作的演變過程,找出規(guī)律性的問題,及時把握苗頭性、傾向性的問題，做到未雨綢繆。并將對納入“問題庫”中的問題將按發(fā)生的頻率、可接受程度及限期糾正等情況納入分社同期內(nèi)部控制評價體系，與分社主任工資考核相結(jié)合。同時，也為各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)審部門提供了參考，以優(yōu)化檢查效果，保證檢查頻率和范圍，把隱患消滅在萌芽狀態(tài)，防止向重大差錯。隨著信息的不斷積累，合規(guī)問題糾錯庫將成為本社合規(guī)管理過程中積極探索識別、計量、分析、合規(guī)風(fēng)險的有效方法，并逐步成為合規(guī)風(fēng)險管理的長效機(jī)制。（三）全員參與，倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化一是牽頭組織開展“主動合規(guī)，全員合規(guī)”主題活動。為提高全社干部員工合規(guī)經(jīng)營意識，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險管理，由法律合規(guī)部牽頭組織，在全社開展“主動合規(guī)，全員合規(guī)”主題活動。為使本次主題活動扎實有效開展，總社成立“主動合規(guī)，全員合規(guī)”主題活動領(lǐng)導(dǎo)小組。活動分整章建制、學(xué)習(xí)提高、總結(jié)經(jīng)驗三個階段。通過開展本次主題活動，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營、培育合規(guī)文化、完善流程管理，建立合規(guī)風(fēng)險管理長效機(jī)制，提高合規(guī)風(fēng)險管理的有效性。論文關(guān)鍵詞中外企業(yè)；融資制度；融資方式論文摘要中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其融資制度的建設(shè)是中小企業(yè)能否存續(xù)發(fā)展的必要前提。隨著中國加入WTO，我國的企業(yè)將與外國的中小企業(yè)在國際舞臺上正面競爭，因此，正確對中外中小企業(yè)的融資制度進(jìn)行必要的比較，發(fā)展我國的中小企業(yè)的融資制度是推動我國中小企業(yè)發(fā)展的必要途徑。風(fēng)險投資公司對中小企業(yè)提供的融資，險投資公司所獲取的股權(quán)一般暫時不會流通，待進(jìn)入柜臺市場或正式上市后才會流AFTERANANALYSISOFTHEPROBLEMSINTHEENGLISHTRANSLATIONOFHOTELINTRODUCTIONSINHANGZHOU,THEAUTHORPROPOSESTHREECETRANSLATIONSTRATEGIES由于缺乏稅式支出理念，傳統(tǒng)的粗放型稅收優(yōu)惠管理模式制度漏洞大、管理效率低導(dǎo)致了大量稅收優(yōu)惠的無效投入。稅式支出是一種科學(xué)的稅收管理理念和需求的主要因素。從財政角度解讀我國農(nóng)村消費(fèi)需求不足的原因，增加農(nóng)民收入提高購買力、改善農(nóng)村消費(fèi)環(huán)境、建立健全農(nóng)村社會保障體系、調(diào)節(jié)社會分配機(jī)制糾正社會分配不公、激活農(nóng)村消費(fèi)信貸是擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)需求之良策。從本質(zhì)上是一種股權(quán)融資。但是，風(fēng)險投資公司融資與一般上市融資存在區(qū)別首先，風(fēng)險投資公司通常僅對創(chuàng)業(yè)或者發(fā)展期的中小企業(yè)提供融資，而上市融資的中小企業(yè)一般已經(jīng)進(jìn)入成長期；其次，風(fēng)險投資公司獲取的股權(quán)通常比較集中，有改變中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的要求，會要求對中小企業(yè)的實際控制權(quán)，而上市后新增的股權(quán)一般比較分散，不會影響原管理層的實際控制權(quán)；最后，風(fēng)現(xiàn)代所得稅大致由兩個因素構(gòu)成，第一個因素包括了征收一項常規(guī)所得稅所必需的結(jié)構(gòu)性條款。即基準(zhǔn)稅制。第二個因素則包括每種所得稅中所規(guī)定的特殊優(yōu)惠。這些條款通常被稱作稅收激勵或稅收補(bǔ)貼，是為特定行業(yè)、活動或階層所設(shè)計的偏離常規(guī)稅制結(jié)構(gòu)的條款。它們形式多樣，例如某些收入不予計列、稅前扣除、延期納稅、稅收抵免或者優(yōu)惠稅率。無論何種形式，這些對常規(guī)稅收結(jié)構(gòu)的偏離都體現(xiàn)了政府通過稅收制度而非其他形式對特定組織或活動的支出。這種支出因為與稅制聯(lián)系密切而又不同于一般財政支出，被稱為稅式支出TAXEXPENDITURE。對于中小企業(yè)融資風(fēng)險的防范，我國并沒有采取特別的政策措施，政府一方面要求商業(yè)銀行增加對中小企業(yè)貸款；另一方面，又沒有采取積極的措施，通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作來幫助商業(yè)銀行分擔(dān)風(fēng)險，金融風(fēng)險主要還是由銀行系統(tǒng)承擔(dān)，為此，需要積極發(fā)展擔(dān)保機(jī)構(gòu)。方法，有必要將其列入國家預(yù)算并賦予其同直接預(yù)算支出一樣的評估和控制程序。以制度創(chuàng)新的方式實現(xiàn)稅收優(yōu)惠管理的科學(xué)化和規(guī)范化。OFHOTELINTR