隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)家們逐漸認(rèn)識到自身力量非常有限，必須借助于優(yōu)秀的企業(yè)管理專家的知識、經(jīng)驗的幫助，由此促進(jìn)了財務(wù)咨詢業(yè)的發(fā)展。與此同時，現(xiàn)代化的計算機(jī)工具在企業(yè)財務(wù)領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，為計算機(jī)系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用提供了廣闊的場所。專家系統(tǒng)是在人工智能的研究過程中產(chǎn)生的一門新興學(xué)科，其作為一種計算機(jī)系統(tǒng)，繼承了計算機(jī)快速、準(zhǔn)確的特點(diǎn)，在某些方面比人類專家更可靠，更靈活。本論文采用深入淺出的手法，通過對當(dāng)前財務(wù)咨詢和專家系統(tǒng)原理的研究，探索將財務(wù)數(shù)據(jù)嵌入專家系統(tǒng)中的技術(shù)，建立了實(shí)現(xiàn)財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)的主要框架，并對其中的獲利能力評價進(jìn)行了簡單的驗證。關(guān)鍵詞專家，財務(wù)咨詢，專家系統(tǒng)，人工智能，獲利能力ABSTRACTALONGWITHECONOMICDEVELOPINGQUICKLY，ENTERPRISERREALIZEDGRADUALLYTHATITISSOLIMITEDABOUTTHEMSELVESTHATTHEYMUSTRECURTOTHEKNOWLEDGEANDEXPERIENCEOFEXCELLENTENTERPRISEMANAGEMENTEXPERTTHEREFORE，ITACCELERATESTHEDEVELOPMENTOFTHETRADEOFFINANCECONSULTATIONTHEREWITH，MODERNTOOLOFCOMPUTERAPPLIESTOTHEFIELDOFENTERPRISEFINANCE，WHICHPROVIDESWIDEROOMFORDEVELOPINGANDAPPLYINGCOMPUTERSYSTEMEXPERTSYSTEMISANEWSUBJECTTHATISPRODUCEDINTHESTUDYCOURSEOFARTIFICIALINTELLIGENCEITINHERITEDSPEEDINESSANDEXACTNESSOFCOMPUTERASAKINDOFCOMPUTERSYSTEMONSOMEASPECT，ITISMORETRUSTFULANDFLEXIBLETHANHUMANEXPERTTHISPAPERADOPTSTHEMETHODOFEXPLAININGPROFOUNDTHINGSINASIMPLEWAYTHROUGHTHESTUDYOFCURRENTLYTHEORYOFFINANCECONSULTATIONANDEXPERTSYSTEM，ITSEEKSAFTERTHETECHNOLOGYTHATSETFINANCIALDATAINEXPERTSYSTEM，F(xiàn)OUNDSTHEMAINFRAMEOFIMPLEMENTFINANCECONSULTATIONEXPERTSYSTEMANDSIMPLELYVALIDATESTHEEVLUATIONONPROFITABILITYYUANHUITECHNICALECONOMICSANDMANAGEMENTDIRECTEDBYPROFLILEMINGKEYWORDSEXPERT，F(xiàn)INANCECONSULTATION，EXPERTSYSTEM，ARTIFICIALINTELLIGENCE，PROFITABILITY2隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)家們逐漸認(rèn)識到自身力量非常有限，必須借助于優(yōu)秀的企業(yè)管理專家的知識、經(jīng)驗的幫助，由此促進(jìn)了財務(wù)咨詢業(yè)的發(fā)展。與此同時，現(xiàn)代化的計算機(jī)工具在企業(yè)財務(wù)領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，為計算機(jī)系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用提供了廣闊的場所。專家系統(tǒng)是在人工智能的研究過程中產(chǎn)生的一門新興學(xué)科，其作為一種計算機(jī)系統(tǒng)，繼承了計算機(jī)快速、準(zhǔn)確的特點(diǎn)，在某些方面比人類專家更可靠，更靈活。本論文采用深入淺出的手法，通過對當(dāng)前財務(wù)咨詢和專家系統(tǒng)原理的研究，探索將財務(wù)數(shù)據(jù)嵌入專家系統(tǒng)中的技術(shù)，建立了實(shí)現(xiàn)財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)的主要框架，并對其中的獲利能力評價進(jìn)行了簡單的驗證。關(guān)鍵詞專家，財務(wù)咨詢，專家系統(tǒng)，人工智能，獲利能力ABSTRACTALONGWITHECONOMICDEVELOPINGQUICKLY，ENTERPRISERREALIZEDGRADUALLYTHATITISSOLIMITEDABOUTTHEMSELVESTHATTHEYMUSTRECURTOTHEKNOWLEDGEANDEXPERIENCEOFEXCELLENTENTERPRISEMANAGEMENTEXPERTTHEREFORE，ITACCELERATESTHEDEVELOPMENTOFTHETRADEOFFINANCECONSULTATIONTHEREWITH，MODERNTOOLOFCOMPUTERAPPLIESTOTHEFIELDOFENTERPRISEFINANCE，WHICHPROVIDESWIDEROOMFORDEVELOPINGANDAPPLYINGCOMPUTERSYSTEMEXPERTSYSTEMISANEWSUBJECTTHATISPRODUCEDINTHESTUDYCOURSEOFARTIFICIALINTELLIGENCEITINHERITEDSPEEDINESSANDEXACTNESSOFCOMPUTERASAKINDOFCOMPUTERSYSTEMONSOMEASPECT，ITISMORETRUSTFULANDFLEXIBLETHANHUMANEXPERTTHISPAPERADOPTSTHEMETHODOFEXPLAININGPROFOUNDTHINGSINASIMPLEWAYTHROUGHTHESTUDYOFCURRENTLYTHEORYOFFINANCECONSULTATIONANDEXPERTSYSTEM，ITSEEKSAFTERTHETECHNOLOGYTHATSETFINANCIALDATAINEXPERTSYSTEM，F(xiàn)OUNDSTHEMAINFRAMEOFIMPLEMENTFINANCECONSULTATIONEXPERTSYSTEMANDSIMPLELYVALIDATESTHEEVLUATIONONPROFITABILITYYUANHUITECHNICALECONOMICSANDMANAGEMENTDIRECTEDBYPROFLILEMINGKEYWORDSEXPERT，F(xiàn)INANCECONSULTATION，EXPERTSYSTEM，ARTIFICIALINTELLIGENCE，PROFITABILITY2聲明本人鄭重聲明此處所提交的碩士學(xué)位論文基于財務(wù)數(shù)據(jù)的專家系統(tǒng)的研究與開發(fā)財務(wù)咨詢方向，是本人在華北電力大學(xué)攻讀碩士學(xué)位期間，在導(dǎo)師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作和取得的研究成果。據(jù)本人所知，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝之處外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果，也不包含為獲得華北電力大學(xué)或其他教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或證書而使用過的材料。與我一同工作的同志對本研究所做的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說明并表示了謝意。學(xué)位論文作者簽名盤措日期口壘塑翅關(guān)于學(xué)位論文使用授權(quán)的說明本人完全了解華北電力大學(xué)有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，即學(xué)校有權(quán)保管、并向有關(guān)部門送交學(xué)位論文的原件與復(fù)印件；學(xué)?？梢圆捎糜坝?、縮印或其它復(fù)制手段復(fù)制并保存學(xué)位論文；學(xué)校可允許學(xué)位論文被查閱或借閱；學(xué)?？梢詫W(xué)術(shù)交流為目的，復(fù)制贈送和交換學(xué)位論文；同意學(xué)?？梢杂貌煌绞皆诓煌襟w上發(fā)表、傳播學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容。涉密的學(xué)位論文在解密后遵守此規(guī)定作者簽名日期Q盤照導(dǎo)師簽名趣芷日期F厶華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文第一章引言隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)面臨的外部環(huán)境日益復(fù)雜，市場競爭也日趨激烈。為了在激烈的市場競爭中求得生存與發(fā)展，企業(yè)家們逐漸認(rèn)識到自身力量非常有限，必須借助于優(yōu)秀的企業(yè)管理專家的知識、經(jīng)驗、技術(shù)乃至訣竅的幫助，才能更好的使企業(yè)捕捉機(jī)遇、躲避風(fēng)險，由此推動了企業(yè)咨詢服務(wù)業(yè)的興起與發(fā)展。與此同時，現(xiàn)代化的計算機(jī)工具在企業(yè)財務(wù)領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，對企業(yè)財務(wù)咨詢業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了巨大的促進(jìn)作用。一方面，企業(yè)財務(wù)領(lǐng)域各項職能中，計算機(jī)的廣泛應(yīng)用可以為財務(wù)咨詢活動準(zhǔn)備詳盡的數(shù)據(jù)信息資料，從而對進(jìn)一步的分析問題、解決問題提供可靠依據(jù)；另一方面，企業(yè)財務(wù)咨詢活動的廣泛開展又為計算機(jī)系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用提出了迫切要求，加快了計算機(jī)系統(tǒng)開發(fā)和應(yīng)用的進(jìn)程。兩者相互促進(jìn)、相互發(fā)展。11基于財務(wù)數(shù)據(jù)的專家系統(tǒng)的研究背景隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，財務(wù)軟件市場劃分程度越來越細(xì)，用戶需求也在不斷地提高。現(xiàn)已開發(fā)的各種計算機(jī)財務(wù)管理系統(tǒng)在很大程度上還只是局限在對數(shù)據(jù)的加工處理階段，很少具有智能化的分析解釋功能。大多數(shù)知識數(shù)據(jù)庫回答的是什么而不是回答應(yīng)該是什么，距財務(wù)管理活動的客觀要求還相差甚遠(yuǎn)。人工智能的一個重要分支一一專家系統(tǒng)的研究促進(jìn)了人工智能理論和技術(shù)的發(fā)展，開辟了計算機(jī)求解非數(shù)值問題的有效途徑，現(xiàn)已成為最熱門的競爭性研究課題之一。專家系統(tǒng)的出現(xiàn)為計算機(jī)的智能化開辟了道路，目前，在一些領(lǐng)域已經(jīng)產(chǎn)生了不小的影響。如果將其成功應(yīng)用到企業(yè)財務(wù)咨詢業(yè)領(lǐng)域，其發(fā)展的空間是巨大的，其所帶來的效益也是不可估量的。12專家系統(tǒng)研究的國內(nèi)外發(fā)展現(xiàn)狀分析專家系統(tǒng)是在人工智能的研究過程中產(chǎn)生的一門新興的學(xué)科。自從1956年，人工智能ARTIFICIALINTELLIGENCE簡稱AI誕生之后，AI的研究者們做了大量的工作。AI的發(fā)展從解決問題方面來講可以分為三個階段一般問題求解，知識表示和搜索。在AI產(chǎn)生的初期，研究者出于種樸素的考慮，認(rèn)為AI作為一門科學(xué)也應(yīng)該象數(shù)學(xué)、物理等學(xué)科那樣能夠有自身的定理、定律。這些規(guī)律就構(gòu)成了人類所有智能行為的特點(diǎn)。發(fā)現(xiàn)這些規(guī)律就可以方便地利用機(jī)器模擬人類智能行為。從而解決各種領(lǐng)域問題。所以，AI工作者最初是致力于研究一種華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文通用問題求解程序GPSGENERALPROBLEMSOLVER，試圖尋找一般的方法來模仿復(fù)雜的思維過程。然而，盡管取得了一些進(jìn)展，但沒有實(shí)質(zhì)性突破。成果也主要表現(xiàn)在些具體問題的解決上，如】956年ANEWELL、JSHAW和HASIMON編制的LTLOGICTHEORIST系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)定理證明，ALSAMUEL研制的西洋跳棋程序CHECKERS等。因此，到60年代初，AI的研究便轉(zhuǎn)向較具體的問題上，集中力量開發(fā)通用的方法或技術(shù)，主要是研究一般的方法來改進(jìn)知識的表面和搜索，并使它們來建立專用程序。到60年代中期，AI工作者已開始認(rèn)識到問題求解能力不僅取決于它使用的形式化體系和推理模式，而且取決于它所擁有的知識。1965年美國STANFORD大學(xué)計算機(jī)系的FEIGENBAUM教授提出要使程序能夠達(dá)到很高的效能，以便付諸實(shí)際使用，就必須把模仿人類思維規(guī)律的解題策略與大薰的專門知識相結(jié)合。隨后他和他的助手在該大學(xué)相繼建立了世界上最早的三個專家系統(tǒng)DENDRAL、MYCIN、PROSPECTOR，從而揭開了專家系統(tǒng)的歷史。經(jīng)過三十多年的研究，專家系統(tǒng)已經(jīng)成為人工智能領(lǐng)域中一個較為成熟、最具有實(shí)用價值的分支。專家系統(tǒng)以其性能優(yōu)越和實(shí)用性引起了世界各國的普遍重視，日、英、美等發(fā)達(dá)國家紛紛將其列入國家研究重點(diǎn)。據(jù)統(tǒng)計，目前世界上已有3000多個專家系統(tǒng)投入運(yùn)行，還有10000多個專家系統(tǒng)II三在調(diào)試和開發(fā)中。專家系統(tǒng)的應(yīng)用已拓展到社會生活的各個領(lǐng)域，且已產(chǎn)生了巨大的經(jīng)濟(jì)效益。例如，探礦專家系統(tǒng)PROSPECTOR曾發(fā)現(xiàn)美國華盛頓州一處鉬礦，開采價值超過一億美元計算機(jī)配置專家系統(tǒng)XCON每年可為數(shù)字設(shè)備公司DEC節(jié)省一千五百萬美元的開支。我國對于專家系統(tǒng)的研究工作起步較晚，大約始于20世紀(jì)70年代末期。但相對來說，其發(fā)展速度比較快。我國專家系統(tǒng)開發(fā)工作首先在醫(yī)療領(lǐng)域展開，80年代初，我國專家系統(tǒng)開發(fā)相繼滲透到交通運(yùn)輸、地質(zhì)勘探、氣象預(yù)報等領(lǐng)域。此外，還有一些專家系統(tǒng)正在準(zhǔn)備通過鑒定或投入運(yùn)行。這一時期，我國專家系統(tǒng)的研制與開發(fā)工作主要還集中在高等院校、科學(xué)院或部委一些研究所。到了20世紀(jì)80年代中期，我國專家系統(tǒng)的應(yīng)用領(lǐng)域迅速擴(kuò)大，在經(jīng)濟(jì)、管理、教育、軍事、數(shù)學(xué)、物理、化學(xué)等領(lǐng)域先后有一批專家系統(tǒng)問世。經(jīng)過了這二十年的艱苦努力，我國在專家系統(tǒng)的理論研究和應(yīng)用開發(fā)方面取得了很大進(jìn)展，并且已經(jīng)取得了明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會影響。我國政府部門和教育部門對專家系統(tǒng)的研究工作也非常重視。實(shí)用專家系統(tǒng)、專家系統(tǒng)開發(fā)工具和知識工程被列為“七五”、“八五”、“九五”計劃攻關(guān)課題。13專家系統(tǒng)研究的必要性及其意義專家系統(tǒng)是人工智能應(yīng)用領(lǐng)域的一個重要分支，人工智能的理論和方法如知識表示、搜索策略等主要是以專家系統(tǒng)的形式得到實(shí)際應(yīng)用。由于人工智能還是華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文一門非常年輕的科學(xué)，其理論體系尚不成熟，專家系統(tǒng)的研究和發(fā)展也不斷豐富和發(fā)展了人工智能的理論。專家系統(tǒng)作為一種計算機(jī)系統(tǒng)，繼承了計算機(jī)快速、準(zhǔn)確的特點(diǎn)，在某些方面比人類專家更可靠，更靈活，可以不受時間、地域及人為因素的影響。專家系統(tǒng)便于保存和大面積推廣各種專家的寶貴知識，更有效地發(fā)揮各種專門人才的作用，克服人類專家供不應(yīng)求的矛盾?？梢跃C合許多人的知識和經(jīng)驗，從而博采眾長，提供高質(zhì)量的服務(wù)，也能綜合利用各類專家的知識?？傊?，專家系統(tǒng)無論對知識領(lǐng)域內(nèi)的專家還是計算機(jī)科學(xué)家都是一個挑戰(zhàn)。因為一方面，計算機(jī)專家系統(tǒng)將要改變?nèi)藗儗＜业恼J(rèn)識和要求；另一方面，計算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，開始從精確定義，信息完整的知識領(lǐng)域擴(kuò)展到了不精確，不完整、經(jīng)驗性的知識領(lǐng)域，這就為系統(tǒng)設(shè)計增加了一定的難度。機(jī)械的問世，無非是起著延伸人類體力的作用，而計算機(jī)要延伸的卻是人類的智力。專家系統(tǒng)的出現(xiàn)，就部分負(fù)擔(dān)了這樣的使命。利用現(xiàn)有的企業(yè)財務(wù)分析技術(shù)和專家系統(tǒng)技術(shù)探索建立企業(yè)財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)，既是財務(wù)咨詢的發(fā)展方向，也是現(xiàn)代計算機(jī)科學(xué)發(fā)展的必然趨勢。如果這種研究探討能夠得以實(shí)現(xiàn)，它對財務(wù)咨詢業(yè)的發(fā)展、計算機(jī)的應(yīng)用乃至企業(yè)整體素質(zhì)的提高無疑都將產(chǎn)生不可估量的影響。14需要解決的問題及其基本思路和方法基于財務(wù)數(shù)據(jù)的專家系統(tǒng)的研究與開發(fā)工作首先對財務(wù)咨詢、專家系統(tǒng)理論的研究，然后把專家定義的財務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成計算機(jī)可以識別的知識語言存儲起來，即形成知識庫。當(dāng)用戶輸入需要解決的問題時，專家系統(tǒng)自動搜索知識庫，并可能會向用戶提問一些問題，直到對問題解決完畢，同時給出問題分析的結(jié)論和相應(yīng)的解釋。這樣，達(dá)到為用戶提供方便、快捷的專家級咨詢服務(wù)的目的。那么建立財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)的瓶頸問題在哪里呢本人認(rèn)為有以下三點(diǎn)需要認(rèn)真考慮一是知識庫的建立。知識庫用來存放專家提供的知識。專家系統(tǒng)的問題求解過程是通過知識庫中的知識來模擬專家的思維方式的，因此，知識庫是專家系統(tǒng)質(zhì)量是否優(yōu)越的關(guān)鍵所在，即知識庫中知識的質(zhì)量和數(shù)量決定著專家系統(tǒng)的質(zhì)量水平。一般來說，專家系統(tǒng)中的知識庫與專家系統(tǒng)程序是相互獨(dú)立的，用戶可以通過改變、完善知識庫中的知識內(nèi)容來提高專家系統(tǒng)的性能。二是推理機(jī)的設(shè)計。推理機(jī)針對當(dāng)前問題的條件或已知信息，反復(fù)匹配知識庫中的規(guī)則，獲得新的結(jié)論，以得到問題求解結(jié)果。在這里，推理方式可以有正向和反向推理兩種。正向推理是從前件匹配到結(jié)論，反向推理則先假設(shè)一個結(jié)論成立，看它的條件有沒有得到滿足。由此可見，推理機(jī)就如同專家解決問題的思維方式，華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文知識庫就是通過推理機(jī)來實(shí)現(xiàn)其價值的。關(guān)于推理機(jī)將在44章節(jié)中詳細(xì)討論。三是搜索策略。無論在哪種推理方法中都會遇到搜索問題。搜索策略的適當(dāng)與否決定著系統(tǒng)的推理速度，它也是設(shè)計推理機(jī)時需要考慮的重要問題之一。目前，我國在財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)方面的研究尚處于探索階段，有許多問題需要深層次的鉆研。本論文采用深入淺出的手法，首先對財務(wù)咨詢方面做一簡要概述，然后從對專家系統(tǒng)基本介紹及其原理的研究著手，將財務(wù)咨詢方面的知識進(jìn)行規(guī)范化、程序化，力求做出一個具有應(yīng)用價值的財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)模型。15本論文的體系機(jī)構(gòu)本文由以下幾部分組成第一部分第一章主要通過對基于財務(wù)數(shù)據(jù)的專家系統(tǒng)的研究背景的分析，提出了研究的必要性和意義。然后回顧了當(dāng)前國外、國內(nèi)的專家系統(tǒng)發(fā)展的現(xiàn)狀，揭示了本論文所要解決的問題及其研究重點(diǎn)。第二部分第二章主要針對財務(wù)咨詢行業(yè)的特點(diǎn)，說明了財務(wù)咨詢理論研究的地位和業(yè)務(wù)定位，并界定了財務(wù)咨詢的內(nèi)容范圍，對其進(jìn)行分析。第三部分第三章主要敘述了專家系統(tǒng)的基本知識及其構(gòu)成等內(nèi)容。第四部分第四章主要研究了專家系統(tǒng)的原理。從對其基本思想的探討，到知識的表示理論，再到不確定性的表示和推理機(jī)制的研究，對專家系統(tǒng)的工作原理進(jìn)行詳細(xì)剖析。第五部分第五章建立了一個簡單的專家系統(tǒng)模型財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)主要是通過詢問用戶一些問題，來評價企業(yè)的五種能力，包括獲利能力、償債能力、營運(yùn)能力、抗風(fēng)險能力、發(fā)展能力。由于工作時間和客觀因素，本論文實(shí)際實(shí)現(xiàn)的只是對獲利能力的評價分析。第六部分第六章對本論文的研究及開發(fā)工作進(jìn)行總結(jié)，指出了做出的成果和論文尚未完成的工作，同時揭示了基于財務(wù)數(shù)據(jù)的專家系統(tǒng)的研究發(fā)展方向，以便達(dá)到拋磚引玉之目的。4華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文第二章財務(wù)咨詢概述資本市場的發(fā)展離不開財務(wù)咨詢業(yè)的推動，無論是金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)、推廣，還是投資者對財務(wù)信息的解讀，都需要財務(wù)咨詢的協(xié)助。特別是建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善內(nèi)部控制制度等，都需要專業(yè)財務(wù)咨詢提供全過程支持。但是目前財務(wù)理論界對財務(wù)咨詢理論的研究還很薄弱。21財務(wù)咨詢的涵義財務(wù)咨詢從理論上說是管理咨詢的一種，剖析財務(wù)咨詢的內(nèi)涵首先要深刻理解管理咨詢的涵義。咨詢，傳統(tǒng)意義上講是指征求別人意見、求助于人或給人出主意、提建議、定計謀之意。管理咨詢既可以被看作種專業(yè)服務(wù)，又可以被視為提供實(shí)際咨詢和幫助的一種方法。對管理咨詢較為權(quán)威的定義是“幫助管理者和組織，通過解決管理和經(jīng)營的問題，鑒別和抓住新機(jī)會，強(qiáng)化學(xué)習(xí)和實(shí)施變革以實(shí)現(xiàn)組織目的和目標(biāo)的一種獨(dú)立的專業(yè)性咨詢服務(wù)?！蹦壳?，財務(wù)理論界較為明確地提出的財務(wù)咨詢的概念是“財務(wù)咨詢是指具有財務(wù)與會計及相關(guān)專業(yè)知識的自然人或法人，接受委托向委托人提供業(yè)務(wù)解答、籌劃及指導(dǎo)等服務(wù)的行為。”本人認(rèn)為，財務(wù)咨詢的涵義應(yīng)當(dāng)是十分寬泛的，無論是接受委托提供專業(yè)服務(wù)的財務(wù)咨詢，還是從屬于全面管理提供咨詢服務(wù)的附屬性財務(wù)咨詢，都應(yīng)是不可或缺的。即一切有關(guān)財務(wù)的咨詢服務(wù)活動都是廣義上的財務(wù)咨詢。因此，本文欲建立的專家系統(tǒng)，就是讓計算機(jī)智能化地為用戶提供專家級的咨詢服務(wù)的一套系統(tǒng)。22財務(wù)咨詢的理論地位和功能理論上，財務(wù)是本金的投入與收益活動，在“大財務(wù)”的框架下，財務(wù)理論體系可分為國家財務(wù)、企業(yè)財務(wù)和家庭財務(wù)，這主要是基于財務(wù)主體及其特性的不同劃分的。從另一角度，可將各財務(wù)主體國家、企業(yè)和家庭的理財活動按其業(yè)務(wù)性質(zhì)分為自主理財和委托理財。其中，自主理財又可分為自主決策理財和咨詢決策理財。同時，自主理財也非真正靠自己的能力單獨(dú)決策理財，財務(wù)咨詢常常潛移默化地影響并培養(yǎng)著理財主體自主決策的能力。因此，財務(wù)咨詢在財務(wù)理論界中占有很重要的地位。特別是隨著管理咨詢業(yè)的獨(dú)立發(fā)展并逐漸成為一個新興行業(yè)，以及大量專業(yè)財務(wù)咨詢公司的不斷涌現(xiàn)，更加凸顯了財務(wù)咨詢在實(shí)踐方面的重要地位。財務(wù)咨詢無論是對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，還是對企業(yè)、個人理財活動都具有重要意義。在宏觀方面，財務(wù)咨詢可以引導(dǎo)理性投資，優(yōu)化社會經(jīng)濟(jì)資源配置。在市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中，在“看不見的手”的支配下，財務(wù)主體盡其所能追求財務(wù)利益最大化。5華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文在微觀方面，財務(wù)咨詢可彌補(bǔ)企業(yè)、個人等財務(wù)主體自身知識結(jié)構(gòu)、運(yùn)營能力等方面的不足，有助于解決經(jīng)營和管理中遇到的問題。財務(wù)咨詢專業(yè)人員可以為客戶鑒別、診斷和解決財務(wù)各相關(guān)領(lǐng)域的問題，還可以通過客觀、專業(yè)的分析，幫助客戶識別并抓住各種新機(jī)會。更為重要的是，財務(wù)咨詢給客戶提供了個認(rèn)識、學(xué)習(xí)財務(wù)知識技能的機(jī)會，對于提高客戶能力、促進(jìn)其發(fā)展具有重大意義。在微觀方面，財務(wù)咨詢可彌補(bǔ)企業(yè)、個人等財務(wù)主體自身知識結(jié)構(gòu)、運(yùn)營能力等方面的不足，有助于解決經(jīng)營和管理中遇到的問題。財務(wù)咨詢專業(yè)人員可以為客戶鑒別、診斷和解決財務(wù)各相關(guān)領(lǐng)域的問題，還可以通過客觀、專業(yè)的分析，幫助客戶識別并抓住各種新機(jī)會。更為重要的是財務(wù)咨詢給客戶提供了一個認(rèn)識、學(xué)習(xí)財務(wù)知識技能的機(jī)會，對于提高客戶能力、促進(jìn)其發(fā)展具有重大意義。23財務(wù)咨詢的業(yè)務(wù)定位與基本分類財務(wù)咨詢的業(yè)務(wù)范圍非常廣泛，咨詢業(yè)務(wù)既包括實(shí)物性資產(chǎn)咨詢、證券性資產(chǎn)咨詢，又包括財務(wù)主體籌資、投資及日常管理等業(yè)務(wù)咨詢。具體地，在國外，財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)通常包括財務(wù)估價、經(jīng)營資金與流動資金管理、兼并與收購、投資項目分析、會計制度設(shè)計、預(yù)算控制、外匯管理等；在國內(nèi)，財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)通常包括涉及企業(yè)內(nèi)部控制制度、設(shè)計會計電算化實(shí)施戰(zhàn)略、財務(wù)分析、代擬經(jīng)濟(jì)文書、培訓(xùn)財務(wù)會計人員、代理記賬、稅務(wù)代理服務(wù)、個人理財幫助、資產(chǎn)評估、投資咨詢服務(wù)等?？蛻羲枳稍儤I(yè)務(wù)性質(zhì)不同，決定了各種財務(wù)咨詢的服務(wù)目標(biāo)、服務(wù)方式等方面必定存在差異，由此也就產(chǎn)生了不同的財務(wù)咨詢類別。就目前開展財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀而言，財務(wù)咨詢按業(yè)務(wù)性質(zhì)、服務(wù)目標(biāo)大體可以分為以下三類1行業(yè)投資評價型。該類財務(wù)咨詢類似于會計師事務(wù)所等提供的社會鑒證業(yè)務(wù)，咨詢服務(wù)的目的是提供客觀的、不帶有利益色彩的建設(shè)性觀點(diǎn)。專業(yè)咨詢?nèi)藛T以調(diào)查、搜集的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，進(jìn)行深入分析，并根據(jù)現(xiàn)有分析對未來做出預(yù)測。2財務(wù)整體服務(wù)型。該類財務(wù)咨詢側(cè)重于為客戶提供專業(yè)、全面的服務(wù)，專業(yè)咨詢?nèi)藛T主要提供一整套有關(guān)企業(yè)、個人財務(wù)運(yùn)作與管理的規(guī)劃、策劃等服務(wù)，十分注重市場細(xì)分化差別，在提供整體服務(wù)的條件下強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)ｉL，根據(jù)企業(yè)、個人需要，可以量身定做方案并提供貼身服務(wù)。3附屬增值服務(wù)型。該類財務(wù)咨詢的目的是擴(kuò)大主營業(yè)務(wù)，專業(yè)咨詢?nèi)藛T運(yùn)用一系列理財工具，為客戶提供專業(yè)、全面的財務(wù)分析和理財建議，并兼顧產(chǎn)品銷售。24財務(wù)咨詢的內(nèi)容財務(wù)咨詢作為會計服務(wù)市場的項重要業(yè)務(wù)，被人們越來越重視。其主要內(nèi)容6華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文大致包括一財務(wù)評價財務(wù)評價是本文程序中所要實(shí)現(xiàn)的一部分內(nèi)容。通過對企業(yè)的獲利能力、償債能力、營運(yùn)能力、抗風(fēng)險能力、發(fā)展能力的分析，來對企業(yè)營運(yùn)狀況進(jìn)行評價。二設(shè)計企業(yè)內(nèi)部控制制度企業(yè)內(nèi)部控制制度是為了保證業(yè)務(wù)活動的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的各項規(guī)章制度、組織措施、管理方法、業(yè)務(wù)處理手續(xù)等；是企業(yè)文化的重要組成部分制度文化；是企業(yè)管理之骨架。設(shè)計內(nèi)部控制制度包括資金流動的授權(quán)控制制度、物流的轉(zhuǎn)移控制制度、會計核算體系、會計、會計事務(wù)處理程序、企業(yè)責(zé)任會計制度、生產(chǎn)質(zhì)量控制制度、人事工資制度等方面的設(shè)計。三經(jīng)濟(jì)分析經(jīng)濟(jì)分析是進(jìn)行企業(yè)財務(wù)診斷的技術(shù)手段，是運(yùn)用財務(wù)數(shù)據(jù)對企業(yè)過去的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果及未來前景的一種評價。如比率分析、財務(wù)狀況評價分析等。四代擬經(jīng)濟(jì)文書經(jīng)濟(jì)文書的設(shè)立，是企業(yè)經(jīng)營活動中必不可少的管理環(huán)節(jié)，如設(shè)計合同文本、設(shè)計企業(yè)章程、設(shè)計管理憑政績報表、草擬招股說明書、財務(wù)情況說明書等方面。五培訓(xùn)財務(wù)會計人員由于財會業(yè)務(wù)的特殊性，會計人員的后續(xù)教育對提高業(yè)務(wù)水平及整體素質(zhì)顯得極為重要，會計的培訓(xùn)除了政府主管部門組織外，更多的將由社會中介來承擔(dān)，如業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)、職業(yè)道德培訓(xùn)等方面。六代理記賬代理記賬，是指從事代理記賬業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)代為企業(yè)登記賬目。處理會計事項、填報會計報表等。七稅務(wù)代理服務(wù)稅務(wù)代理是稅務(wù)代理人在規(guī)定的稅務(wù)代理范圍內(nèi)，受納稅人，扣繳義務(wù)人的委托，代為辦理稅務(wù)事宜的各種行為的總稱。八資產(chǎn)評估資產(chǎn)評估是指由專業(yè)人員運(yùn)用科學(xué)的方法，遵循公允的原則和標(biāo)準(zhǔn)，按法定的程序，對被評估資產(chǎn)的價格進(jìn)行評定估算的過程。我國目前所進(jìn)行的資產(chǎn)評估主要是國有資產(chǎn)或進(jìn)口設(shè)備等的評估。九投資咨詢投資咨詢就是針對企業(yè)的投資方向、投資目的和投資方案進(jìn)行財務(wù)、經(jīng)濟(jì)評價，為企業(yè)決策提供依據(jù)，主要包括項目可行性研究和經(jīng)濟(jì)評價。項目可行性研究和經(jīng)濟(jì)評價，具體指在現(xiàn)代社會、經(jīng)濟(jì)、文化及自然、地理、資源環(huán)境中，做出投資決1華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文策之前，對投資項目技術(shù)上的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)上的合理性進(jìn)行預(yù)測、調(diào)查、綜合分析和論證評價。通過以上的描述，我們可以知道，財務(wù)咨詢的內(nèi)容十分廣泛，而且將隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展會不斷地得到豐富和完善，成為會計服務(wù)市場繁榮的不可缺少的推動力量。25財務(wù)咨詢的基本思路和方法財務(wù)管理咨詢依據(jù)財務(wù)及財務(wù)管理活動的內(nèi)在邏輯展開，其基本思路是從綜合反映企業(yè)財務(wù)狀況的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分析入手，尋找薄弱環(huán)節(jié)，深入分析影響這些指標(biāo)的資金業(yè)務(wù)因素和管理因素，并從中找出主要的影響因素。然后，根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略對財務(wù)管理的要求和企業(yè)所具備的可能條件，提出改革方案，并幫助企業(yè)實(shí)施改革方案?？梢?，財務(wù)咨詢的主要步驟可以歸納為根據(jù)咨詢要求查報表；對照設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)找問題；依據(jù)內(nèi)在聯(lián)系找原因；按照戰(zhàn)略目標(biāo)提改進(jìn)方案。在這些步驟中，對企業(yè)現(xiàn)有的各種財務(wù)報表、統(tǒng)計報表進(jìn)行核算和數(shù)據(jù)比較是主要的方法。華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文第三章關(guān)于專家系統(tǒng)談到專家系統(tǒng)EXPERTSYSYEM，簡稱ES，也許人們會問到什么樣的人才算是我們這里所談到的“專家”。顧名思義，專家是在某一專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)其專業(yè)知識及解決問題的能力達(dá)到一定程度的學(xué)者。從事多年人類專家行為研究的科學(xué)家PAUIYE、JOHNSON曾這樣詳細(xì)地描述了專家的特征“專家是這樣的一類人，因為他們經(jīng)過了訓(xùn)練和積累了經(jīng)驗，從而能夠做一些其他人不能做的事。專家不僅技藝嫻熟，而且工作穩(wěn)妥高效，他們擁有大量的知識，具有將他們所知道的知識運(yùn)用到具體問題和任務(wù)中的能力，并掌握了避開失誤的方法。他們擅長于從許多不相關(guān)的信息中發(fā)現(xiàn)本質(zhì)問題，同樣他們也擅長把所遇到的問題歸結(jié)為己熟悉的問題類型”。何謂專家系統(tǒng)一般認(rèn)為專家系統(tǒng)是一種計算機(jī)程序，它在某些特定領(lǐng)域內(nèi)，能以人類專家的角色去解決該領(lǐng)域中的問題，在某些方面甚至可能超過人類專家。專家系統(tǒng)是人工智能的一個重要分支，也是目前人工智能研究最為活躍和發(fā)展最為成熟的一個應(yīng)用領(lǐng)域。自從1965年第一個專家系統(tǒng)DENDRAL在美國斯坦福大學(xué)問世以來，進(jìn)展十分迅速，已經(jīng)從理論研究階段步入實(shí)用化階段。到上個世紀(jì)80年代中期，各種專家系統(tǒng)已遍布各個專業(yè)領(lǐng)域取得了很大成功。當(dāng)它第一次出現(xiàn)時，人們還懷有好奇的心情，今天專家系統(tǒng)已成為主流計算的一部分。專家系統(tǒng)的設(shè)計目標(biāo)是捕獲某個具體領(lǐng)域中人類專家的知識和專長，它將專長知識轉(zhuǎn)化為計算機(jī)可識別的語句存儲在計算機(jī)中。專家系統(tǒng)可以解答反復(fù)提出的問題，這樣人類專家就可以不必反復(fù)回答這些問題，或者專家系統(tǒng)將專長知識存儲起來，人們可以從其中進(jìn)行檢索，從而獲取到所需要的東西。不過，與人類專家相比，目前的專家系統(tǒng)顯得“淺薄”和“脆弱”，它缺少人類專家知識面的廣度和對基本原理的理解。很顯然，它不能象人那樣思考，抓住重點(diǎn)進(jìn)行分析，不能有效地依靠最初的原理推理，不能類推及常識推理，也不能學(xué)習(xí)過去的經(jīng)驗。今天的專家系統(tǒng)只能大體上模仿專家的思考方法，完成那種典型的要由具有專門知識的人在幾分鐘或幾小時內(nèi)完成的量大而性質(zhì)相對重要的任務(wù)，如翻譯、診斷、訂計劃、排時間表等等。為了完成這些任務(wù)，專家系統(tǒng)通常要考察大量的可能性，有選擇的利用數(shù)據(jù)進(jìn)行推理，動態(tài)的建立解決問題的方法。31專家系統(tǒng)的發(fā)展歷程專家系統(tǒng)的發(fā)展已經(jīng)歷了3個階段，正向第四代過渡和發(fā)展。第一代專家系統(tǒng)DENDRAL、MACSYMA等以高度專業(yè)化、求解專門問題的能力強(qiáng)為特點(diǎn)。但在體系結(jié)構(gòu)的完整性、可移植性等方面存在缺陷，求解問題的能力弱。第二代專家系統(tǒng)MYCIN、CASNET、PROSPECTOR、HEARSAY等屬單學(xué)科專業(yè)型、華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文應(yīng)用型系統(tǒng)，其體系結(jié)構(gòu)較完整，移植性方面也有所改善，而且在系統(tǒng)的人機(jī)接口、解釋機(jī)制、知識獲取技術(shù)、不確定推理技術(shù)、增強(qiáng)專家系統(tǒng)的知識表示和推理方法的啟發(fā)性、通用性等方面都有所改進(jìn)。第三代專家系統(tǒng)屬多學(xué)科綜合型系統(tǒng)，采用多種人工智能語言，綜合采用各種知識表示方法和多種推理機(jī)制及控制策略，并開始運(yùn)用各種知識工程語言、骨架系統(tǒng)及專家系統(tǒng)開發(fā)工具和環(huán)境來研制大型綜合專家系統(tǒng)。在總結(jié)前三代專家系統(tǒng)的設(shè)計方法和實(shí)現(xiàn)技術(shù)的基礎(chǔ)上，已開始采用大型多專家協(xié)作系統(tǒng)、多種知識表示、綜合知識庫、自組織解題機(jī)制、多學(xué)科協(xié)同解題與并行推理、專家系統(tǒng)工具與環(huán)境、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)知識獲取及學(xué)習(xí)機(jī)制等最新人工智能技術(shù)來實(shí)現(xiàn)具有多知識庫、多主體的第四代專家系統(tǒng)。32專家系統(tǒng)的三個特點(diǎn)1啟發(fā)性專家系統(tǒng)能運(yùn)用專家的知識與經(jīng)驗進(jìn)行推理、判斷和決策。世界上的大部分工作和知識都是非數(shù)學(xué)性的，只有一小部分人類活動是以數(shù)學(xué)公式為核心的約占8。即使是化學(xué)和物理學(xué)科，大部分也是靠推理進(jìn)行思考的，對于生物學(xué)、大部分醫(yī)學(xué)和全部法律，情況也是這樣。企業(yè)管理的思考幾乎全靠符號推理，而不是數(shù)值計算。因此，專家系統(tǒng)主要是利用領(lǐng)域?qū)＜业闹R與經(jīng)驗進(jìn)行推理，在推理過程中，它利用專家的思維模式，用一些啟發(fā)性的知識引導(dǎo)整個過程的進(jìn)行。2透明性如同一個專家在解決實(shí)踐中的問題一樣，用戶可以通過詢問而知道專家為什么要問一些問題，專家解決這些問題的思維過程是怎么樣的。專家系統(tǒng)能夠解釋本身的推理過程和回答用戶提出的問題，以便讓用戶能夠了解推理過程，提高對專家系統(tǒng)的信賴感。3靈活性隨著專家系統(tǒng)理論和實(shí)踐的發(fā)展，它的靈活性與日俱增。知識庫和推理機(jī)的分離，使得專家系統(tǒng)知識庫中的知識可以不斷地增長，不斷更新，這樣就極大的增強(qiáng)了它在實(shí)踐中的應(yīng)用范圍，延長了專家系統(tǒng)的使用壽命。33專家系統(tǒng)的類型一診斷專家系統(tǒng)診斷專家系統(tǒng)的任務(wù)是根據(jù)觀察到的情況數(shù)據(jù)來推斷出某個對象機(jī)能失常即故障的原因。診斷專家系統(tǒng)具有下列特點(diǎn)A能夠了解被診斷對象或客體各組成部分的特性以及它們之間的聯(lián)系。華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文B能夠區(qū)分一種現(xiàn)象及其所掩蓋的另一種現(xiàn)象。C能夠向用戶提出測量的數(shù)據(jù)，并從不確切信息中得出盡可能工F確的診斷。在本論文后邊第五章所做的實(shí)例財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)即為此種類型。二解釋專家系統(tǒng)解釋專家系統(tǒng)的任務(wù)是通過對已知信息和數(shù)據(jù)的分析與解釋，確定它們的涵義。解釋專家系統(tǒng)具有下列特點(diǎn)A系統(tǒng)處理的數(shù)據(jù)量很大，而且往往是不準(zhǔn)確的、有錯誤的或不完全的。B系統(tǒng)能夠從不完全的信息中得出解釋，并能對數(shù)據(jù)做出某些假設(shè)。C系統(tǒng)的推理過程可能很復(fù)雜和很長，因而要求系統(tǒng)具有對自身的推理過程作出解釋的能力。作為解釋專家系統(tǒng)的例子有語音理解、圖象分析、系統(tǒng)監(jiān)視、結(jié)構(gòu)分析和信號解釋等。三預(yù)測專家系統(tǒng)預(yù)測專家系統(tǒng)的任務(wù)是通過對過去和現(xiàn)在已知狀況的分析，推斷未來可能發(fā)生的情況。預(yù)測專家系統(tǒng)具有下列特點(diǎn)A系統(tǒng)處理的數(shù)據(jù)隨時間變化，而且可能是不準(zhǔn)確和不完全的。B系統(tǒng)需要有適應(yīng)時間變化的動態(tài)模型，能夠從不完全和不準(zhǔn)確的信息中得出預(yù)報，并達(dá)到快速響應(yīng)的要求。預(yù)測專家系統(tǒng)的例子有氣象預(yù)報、經(jīng)濟(jì)預(yù)測和谷物產(chǎn)量預(yù)測等。例如，惡劣氣候包括暴雨、颶風(fēng)、冰雹等預(yù)報等專家系統(tǒng)。四設(shè)計專家系統(tǒng)設(shè)計專家系統(tǒng)的任務(wù)是根據(jù)設(shè)計要求，求出滿足設(shè)計問題約束的目標(biāo)配置。設(shè)計專家系統(tǒng)具有如下特點(diǎn)A善于從多方面的約束中得到符合要求的設(shè)計結(jié)果。B系統(tǒng)需要檢索較大的可能解空間。C善于分析各種子問題，并處理好子問題間的相互作用。D能夠試驗性地構(gòu)造出可能設(shè)計，并易于對所得設(shè)計方案進(jìn)行修改。E能夠使用已被證明是正確的設(shè)計來解釋當(dāng)前的新的設(shè)計。設(shè)計專家系統(tǒng)涉及電路如數(shù)字電路和集成電路設(shè)計、土木建筑工程設(shè)計、計算機(jī)結(jié)構(gòu)設(shè)計、機(jī)械產(chǎn)品設(shè)計和生產(chǎn)工藝設(shè)計等。比較有影響的專家設(shè)計系統(tǒng)有VAX計算機(jī)結(jié)構(gòu)設(shè)計專家系統(tǒng)RIXCOM、大規(guī)模集成電路設(shè)計專家系統(tǒng)以及齒輪加工工藝設(shè)計專家系統(tǒng)等。華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文34專家系統(tǒng)的功能不同領(lǐng)域的專家系統(tǒng)，其功能、結(jié)構(gòu)都不盡相同。有些可以作為用戶的“顧問”來解答其提出的某個專門領(lǐng)域的問題，有些可以作為專家的“學(xué)生”，而不斷地獲得新知識以增添或改善所擁有的知識；有的則可以作為“專家”或“教授”，向用戶傳授某個專門領(lǐng)域的知識，以教育學(xué)生或訓(xùn)練新手。個完善的專家系統(tǒng)，應(yīng)該具備以下幾個功能存儲問題所需要的專家知識存儲具體領(lǐng)域內(nèi)的初始數(shù)據(jù)和推理過程中所涉及到的各種信息，如中間結(jié)果、目標(biāo)、條件、假設(shè)等等。根據(jù)當(dāng)前輸入的數(shù)據(jù)，利用已有的知識，按照一定的推理策略，去解決當(dāng)前問題，并能控制、協(xié)調(diào)整個系統(tǒng)；能對推理過程、結(jié)論或系統(tǒng)姿勢做出必要的解釋，如系統(tǒng)的階梯步驟，處理策略，選擇處理方法的理由，系統(tǒng)處理某種問題的能力，系統(tǒng)如何組織和管理其自身知識等。這樣既便于用戶的理解和接受，同時也便于系統(tǒng)地維護(hù)提供知識獲取、機(jī)器學(xué)習(xí)、修改、擴(kuò)充和完善等其它維護(hù)手段，只有這樣才能更有效地提高系統(tǒng)的問題求解能力及準(zhǔn)確性；提供一種人機(jī)接口，既便于用戶使用，同時又能分析、理解用戶的各種請求。其中，存放知識和使用知識是專家系統(tǒng)的兩個基本功能。35專家系統(tǒng)的體系結(jié)構(gòu)專家系統(tǒng)的基本體系結(jié)構(gòu)如下圖所示吳D腳OM。ANINLEX舢SE吳黜髀。OLUSOR八。UJURLIRTERFECE翥吳。SYSTEMNGINEE，爵R7寸ER|產(chǎn)_一、。M。州5器，州“LIWSL。OM“CI呻NGEXPERTI，EI廿A善EII罩10R蕞口E圖31專家系統(tǒng)的體系結(jié)構(gòu)華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文DOMAINEXPERT就是某個領(lǐng)域的專家，他提供原始的知識。KNOWLEDGEENGINEER是這樣的工程師，他能夠把專家的知識翻譯成電腦所能識別的知識。某領(lǐng)域的專家把他所知道的知識告訴KNOWLEGDEENGINEER以后，由KNOWLEGDEENGINEER對這些知識進(jìn)行處理，最后做成知識庫KNOWLEDGEBASE。SYSTEMENGINEER是設(shè)計專家系統(tǒng)的程序員，他的主要任務(wù)是編寫專家系統(tǒng)的推理機(jī)構(gòu)INFERFAEEENGINE，和用戶界面USERINTERFACE。用戶使用用戶界面和專家系統(tǒng)打交道，他和專家系統(tǒng)之間的交流的一些信息由工作空間WORKINGSTORAGE儲存。推理機(jī)構(gòu)根據(jù)用戶信息和知識庫中的信息為用戶提供服務(wù)。36專家系統(tǒng)的基本構(gòu)件專家系統(tǒng)與傳統(tǒng)的計算機(jī)程序系統(tǒng)有著完全不同的構(gòu)件組成，通常它由知識庫、推理機(jī)、綜合數(shù)據(jù)庫、知識獲取機(jī)制、解釋機(jī)制和人機(jī)接口等幾個基本的、獨(dú)立的部分所組成，其中尤以知識庫與推理機(jī)相互分離而別具特色。361知識庫專家系統(tǒng)的知識庫用來存放系統(tǒng)求解實(shí)際問題的領(lǐng)域知識。一般來說，知識庫中的知識可分為兩類，一類為事實(shí)，另一類是啟發(fā)性知識。事實(shí)通常指的是公共定義的或已經(jīng)發(fā)生的具體事件，這些知識可以從書籍中或親身實(shí)踐中獲得。事實(shí)性知識盡管相對容易獲得，但在求解問題時是不可或缺的。啟發(fā)性知識是領(lǐng)域?qū)＜覐拈L期實(shí)踐中獲得的經(jīng)驗總結(jié)，一般條理性較差、難于理解，且適用范圍窄，但對求解問題卻十分有效，它使專家系統(tǒng)的決策在領(lǐng)域中具有專家的水平。知識庫中的知識主要是供推理機(jī)求解問題時使用的，知識庫要具有知識存儲、檢索、排序、增刪改等管理功能。專長知識以“條件一結(jié)果IFTHEN”規(guī)則的形式存儲在專家系統(tǒng)的知識庫KNOWLEDGEBASE中。每條規(guī)則的“條件”部分描述專家所在領(lǐng)域中出現(xiàn)的真實(shí)條件。每條規(guī)則的“結(jié)果”部分指明了在滿足條件的情況下執(zhí)行的動作過程。如何將專長知識存放到知識庫中去呢知識工程師KNOWLEDGEENGINEER要和專家進(jìn)行多次會談，記錄會談結(jié)果，并將這些結(jié)果用軟件的形式表達(dá)出來。這個會談類似于領(lǐng)域分析中的會談，盡管知識工程師的在會談中的話題比前者要廣泛得多。專家系統(tǒng)中的知識表示形式有產(chǎn)生式、框架、語意網(wǎng)絡(luò)等，而在專家系統(tǒng)中運(yùn)用得較為普遍的知識是產(chǎn)生式規(guī)則。關(guān)于知識表示的問題將在章節(jié)42中詳細(xì)討論。362綜合數(shù)據(jù)庫綜合數(shù)據(jù)庫是專家系統(tǒng)在執(zhí)行與推理過程中用以存放所需和產(chǎn)生的各種信息的13華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文工作存儲器，通常包括欲解問題的初始狀態(tài)描述，中間結(jié)果，求解過程的記錄，用戶對系統(tǒng)提問的問題等信息。因此，綜合數(shù)據(jù)庫又叫動態(tài)數(shù)據(jù)庫，其內(nèi)容在系統(tǒng)運(yùn)行過程中是不斷變化的，相應(yīng)地把專家系統(tǒng)的知識庫稱為靜態(tài)知識庫，因為它在一次推理中其內(nèi)容是保持不變的，只有領(lǐng)域?qū)＜一蛑R工程師通過知識獲取模塊或系統(tǒng)通過自學(xué)習(xí)功能才能改變它的內(nèi)容?？梢哉J(rèn)為，綜合數(shù)據(jù)庫和知識庫一起才構(gòu)成專家系統(tǒng)的完整的知識庫。在設(shè)計專家系統(tǒng)時，一般使綜合數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)表示與組織和知識庫的知識表示與組織相一致，這樣才可以方便推理機(jī)的推理。363推理機(jī)需要有知識庫運(yùn)轉(zhuǎn)起來回答問題的機(jī)制被稱為推理機(jī)INFERENCEENGINE。它由一組程序組成，負(fù)責(zé)整個專家系統(tǒng)的運(yùn)行。在一定控制策略下，識別和選取知識庫中對當(dāng)前問題求解有用的知識進(jìn)行推理。其簡化工作流程可用下圖表示364知識獲取程序籌鬟圖32推理機(jī)的簡化工作流程知識獲取是專家系統(tǒng)知識庫是否優(yōu)越的關(guān)鍵，也是專家系統(tǒng)設(shè)計的“瓶頸”問題，通過知識獲取，可以擴(kuò)充和修改知識庫中的內(nèi)容，也可以實(shí)現(xiàn)自動學(xué)習(xí)功能。知識工程師在構(gòu)造或擴(kuò)充專家系統(tǒng)知識庫時，需通過某種方式，或從各領(lǐng)域?qū)＜姨?，或從?shí)例中，或從書本資料中去獲取知識，以某種表示方式存入計算機(jī)。一般人工的和半自動的知識獲取方法習(xí)慣上納入專家系統(tǒng)支持環(huán)境，而自動知識獲取是個重要的研究領(lǐng)域，現(xiàn)已作為一獨(dú)立的學(xué)科分支。365解釋程序?qū)＜蚁到y(tǒng)的一個重要的功能就是要能夠解釋它自己的行為。這意味著用戶可以在任何時候詢問系統(tǒng)為什么得出某個結(jié)論，或者為什么提出某個問題。這對于用戶來說是一項重要的功能，有時候用戶只要求知道答案，可是有時候用戶需要知道解釋，而通常的專家系統(tǒng)無法對它的行為做出有說服力的解釋，而只能夠告訴用戶它使用了哪些規(guī)則得出的結(jié)論，至于為什么這些規(guī)則能夠得出這樣的結(jié)論，系統(tǒng)是無法解釋的。對系統(tǒng)給出的結(jié)論、求解過程以及系統(tǒng)當(dāng)前的求解狀態(tài)提供說明。華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文366人機(jī)接口人機(jī)接口又稱界面，它能夠使系統(tǒng)與用戶進(jìn)行對話，使用戶能夠輸入必要的數(shù)據(jù)、提出問題和了解推理過程及推理結(jié)果等。系統(tǒng)則通過接口，要求用戶回答提問，并回答用戶提出的問題，進(jìn)行必要的解釋。把系統(tǒng)向?qū)＜一蛴脩糨斎氲男畔⑥D(zhuǎn)換成人類易理解的外部形式。37財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)的簡化結(jié)構(gòu)專家系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)指專家系統(tǒng)各組成部分的構(gòu)造方法和組織形式。系統(tǒng)結(jié)構(gòu)選擇恰當(dāng)與否，是與專家系統(tǒng)的適用性和有效性密切相關(guān)的。選擇什么結(jié)構(gòu)最為恰當(dāng)，要根據(jù)系統(tǒng)的應(yīng)用環(huán)境和所執(zhí)行任務(wù)的特點(diǎn)而定。如下圖所示為財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)的簡圖33財務(wù)咨詢專家系統(tǒng)簡化結(jié)構(gòu)圖華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文第四章專家系統(tǒng)原理的研究41專家系統(tǒng)的基本設(shè)計思想一般應(yīng)用程序是把問題求解的知識編寫在程序中，而專家系統(tǒng)則將其應(yīng)用領(lǐng)域中問題求解所用到的知識單獨(dú)分開組成知識庫這樣一個實(shí)體。知識庫的處理是通過獨(dú)立于知識庫的、易識別的控制策略來進(jìn)行的。也就是說，一般的應(yīng)用程序?qū)⑵渲R組織成兩級一一數(shù)據(jù)級和程序級，而大多數(shù)專家系統(tǒng)則將知識組織成三級一一數(shù)據(jù)級、知識厙級和控制級。專家系統(tǒng)的主要系統(tǒng)即是一個巨大的知識庫，存儲著某個專業(yè)領(lǐng)域的知識。而系統(tǒng)的控制級，通常表達(dá)成某種推理規(guī)則。整個系統(tǒng)的工作過程是從知識庫出發(fā)，通過控制推理，得到所需的結(jié)論。對一般的應(yīng)用程序系統(tǒng)來講，系統(tǒng)的工作流程是在程序或數(shù)據(jù)的控制下，按規(guī)定的步驟逐條執(zhí)行程序指令。專家系統(tǒng)有所不同，它是在特定環(huán)境下的推理過程，它比前者更及時、更準(zhǔn)確地反映了環(huán)境的變化。由于專家系統(tǒng)的工作過程是一種推理過程，因此它“理解”自己行為的目的，“知道”采取某個步驟的緣由，所以它比傳統(tǒng)程序具有更高的智能水平。如果專家系統(tǒng)和一個人作類比，就更容易理解專家系統(tǒng)的工作程序工作區(qū)域大致相當(dāng)于人腦中的短期記憶區(qū)，知識庫相當(dāng)于長期記憶區(qū)，推理機(jī)類似于人腦對問題的思考過程。當(dāng)你“攪盡腦汁”想找出解決一個疑難問題的答案時你的這種行為就類似于一個專家系統(tǒng)的工作過程。推理機(jī)通常要搜索它的知識庫“相當(dāng)于上面提到的攪盡腦汁”，這種搜索可以采用一種或兩種方式。假設(shè)我們將一個具有管道修通專長的知識規(guī)則輸入到了系統(tǒng)中，剩下的事就由推理機(jī)自動處理了。這個知識庫的規(guī)則庫如下所示規(guī)則L如果你有個水龍頭漏水并且漏水處位于把手那么擰緊外圍螺栓。規(guī)則2如果外螺栓被擰緊并且仍然漏水那么更換新的外圍螺栓不需要了解管道維修領(lǐng)域的知識，就完全可以說這兩條規(guī)則是相關(guān)規(guī)則，我們注意到規(guī)則1中的結(jié)果部分和規(guī)則2的條件部分吻合。知識庫中可能具有很多很多注意到規(guī)則L中的結(jié)果部分和規(guī)則2的條件部分吻合。知識庫中可能具有很多很多華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文條規(guī)則，這種吻合便是搜索知識庫的基礎(chǔ)。推理機(jī)從一個可能的解答開始，例如從規(guī)則2中的“換新的外圍螺栓”開始，然后沿著規(guī)則回溯，查看是否有具體的問題需要這個解答。那么推理機(jī)怎么回溯工作，首先看包含答案的規(guī)則的部分，然后試圖查找一個與這個條件吻合的結(jié)果部分所在的規(guī)則。在兩條規(guī)則的例子里，這很容易一一規(guī)則I具有一個匹配的結(jié)果部分。在工作強(qiáng)度比較大的應(yīng)用中，回溯就不那么容易了，因為知識庫可能存儲了成百甚至上千條規(guī)則。推理機(jī)找到一條規(guī)則后，它要檢查這條規(guī)則，看看它的條件部分是否與問題的條件匹配。如果匹配，推理機(jī)就繼續(xù)向同一方搜索一一找到一個匹配的部分，檢查這個條件，又找到一個匹配的條件部分，等等。當(dāng)推理機(jī)搜索完了所有的規(guī)則后，它要向用戶詢問更多的信息。這個過程的基本思想是如果推理路徑是成功的也就是說找到了與問題的條件匹配的條件，專家系統(tǒng)就將路徑展初的答案提供給用戶，如果不成功，那么再檢查其他的路徑。這種嘗試一個答案并尋找與問題的條件匹配的相關(guān)條件的技術(shù)叫做向后匹配BACKWAQRDCHAINING?！跋蚝蟆笔且驗樗鼜慕Y(jié)果部分開始然后檢查條件部分。另一個技術(shù)從條件部分開始匹配其他規(guī)則的結(jié)果部分，叫做向前匹配FORWARDCHAINING下面是它的工作過程。首先用戶要輸入問題的條件，系統(tǒng)的推理機(jī)搜索一條規(guī)則，使這條規(guī)則的結(jié)論部分與問題的條件部分匹配。在我們的例子罩，假設(shè)規(guī)則己知的條件部分與問題的條件部分匹配。推理機(jī)檢察查規(guī)則L的結(jié)果部分后尋找一個條件部分與規(guī)則1的結(jié)果部分匹配的規(guī)則。在我們的只有兩條規(guī)則的例子中，這個過程很簡單。當(dāng)系統(tǒng)檢查完所有的規(guī)則后，他將最后一條規(guī)則的結(jié)果部分作為問題的答案?！跋蚯捌ヅ洹敝械摹跋蚯啊笔侵笍臈l件部分向結(jié)果部分運(yùn)動的這種方式。綜上所述，專家系統(tǒng)的基本工作流程是，用戶通過人機(jī)界面回答系統(tǒng)的提問，推理機(jī)將用戶輸入的信息與知識庫中各個規(guī)則的條件進(jìn)行匹配，并把被匹配規(guī)則的結(jié)論存放到綜合數(shù)據(jù)庫中。最后，專家系統(tǒng)將得出最終結(jié)論呈現(xiàn)給用戶。在這罩，專家系統(tǒng)還可以通過解釋程序向用戶解釋以下問題系統(tǒng)為什么要向用戶提出該問題WHY計算機(jī)是如何得出最終結(jié)論的HOW領(lǐng)域?qū)＜一蛑R工程師通過專門的軟件工具，或編程實(shí)現(xiàn)專家系統(tǒng)中知識的獲取，不斷地充實(shí)和完善知識庫中的知識。如下圖所示17華北電力大學(xué)碩士學(xué)位論文圖4L專家系統(tǒng)工作流程圖由此可以得出專家系統(tǒng)的基本設(shè)計思想就是將知識和控制推理策略分開，形成一個知識庫。專家系統(tǒng)在控制推理策略的導(dǎo)引下，利用存儲起來的知識分析和處理問題。這樣，在解決問題時，用戶為系統(tǒng)提供一些已知數(shù)據(jù)，然后從系統(tǒng)中獲得專家水平的結(jié)論。42知識表示在知識工程中，知識表示的重要性是不言而喻的，它是人工智能中最重要的問題之一。專家系統(tǒng)需要領(lǐng)域?qū)＜抑R達(dá)到專家級對問題的求解水平，例如計算機(jī)視覺系統(tǒng)為了完全解釋景物，需要知道它所“看”景物的特征，沒有應(yīng)用領(lǐng)域知識和有關(guān)聽眾的知識，自然語言理解系統(tǒng)不可能恰當(dāng)?shù)睦斫馑幚淼木渥雍驮~匯?？傊?，要使計算機(jī)具有智能，就必須使它具有知識，而要使計算機(jī)具有知識，首先必須解決知識的表示問題。因為智能活動過程主要是一個獲得并應(yīng)用知識的過程，而知識必須有適當(dāng)?shù)谋硎静疟阌谠谟嬎銠C(jī)中存儲、檢索、使用、修改、推理和判斷。421知識的含義人們所