1、整理課件中小型企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)淺析 整理課件 經(jīng)營(yíng)方式靈活，適應(yīng)能力強(qiáng)，但隨意性較大 財(cái)務(wù)制度不透明，企業(yè)內(nèi)部制度不健全 資金結(jié)算方式不固定，現(xiàn)金結(jié)算比例偏高 企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)制不健全， “一言堂”現(xiàn)象較為普遍中小型企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一些特點(diǎn)中小型企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一些特點(diǎn)整理課件規(guī)模有限，資本金比例較小規(guī)模有限，資本金比例較小市場(chǎng)影響力低下，議價(jià)能力差、帳期偏長(zhǎng)市場(chǎng)影響力低下，議價(jià)能力差、帳期偏長(zhǎng)固定資產(chǎn)占比較、抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力低下固定資產(chǎn)占比較、抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力低下缺乏清晰的戰(zhàn)略，研發(fā)投入不足缺乏清晰的戰(zhàn)略，研發(fā)投入不足中小型企業(yè)經(jīng)營(yíng)不足之處中小型企業(yè)經(jīng)營(yíng)不足之處整理課件我國(guó)小企業(yè)信我國(guó)小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀用風(fēng)險(xiǎn)

2、現(xiàn)狀 數(shù)量眾多，分布面廣企業(yè)規(guī)模小，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不健全淘汰率和違約率高財(cái)務(wù)管理不規(guī)范業(yè)主個(gè)人對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理影響大 對(duì)企業(yè)主依賴度高對(duì)企業(yè)主依賴度高關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)突出關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)突出 違約成本低違約成本低 融資渠道少融資渠道少 資金監(jiān)控難資金監(jiān)控難 持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力弱持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力弱 擔(dān)保難度大擔(dān)保難度大 貸款需求時(shí)效高 可接受較高的利率水平 貸款期限短、頻率高 金融產(chǎn)品需求日益多元化 整理課件小額貸款公司成立的背景小額貸款公司成立的背景 為有效配置金融資源，加快金融服務(wù)為有效配置金融資源，加快金融服務(wù) 體系建設(shè)，引導(dǎo)民間資本規(guī)范運(yùn)作，緩解體系建設(shè)，引導(dǎo)民間資本規(guī)范運(yùn)作，緩解 中小企業(yè)貸款難問題，促進(jìn)中小企業(yè)貸款難

3、問題，促進(jìn)“三農(nóng)三農(nóng)”、中小企、中小企 業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。整理課件小額貸款公司的優(yōu)勢(shì)小額貸款公司的優(yōu)勢(shì) 1、發(fā)揮、發(fā)揮“資金集聚資金集聚”效應(yīng)，將過去處于效應(yīng)，將過去處于“灰色地帶灰色地帶”分散的民分散的民間資金和非法的民間融資轉(zhuǎn)變?yōu)榧泄芾砗戏ǖ墓拘刨J行為。間資金和非法的民間融資轉(zhuǎn)變?yōu)榧泄芾砗戏ǖ墓拘刨J行為。2、起到、起到“拾遺補(bǔ)缺拾遺補(bǔ)缺”作用，對(duì)急需信貸資金支持但受抵押擔(dān)保作用，對(duì)急需信貸資金支持但受抵押擔(dān)保或銀行信貸條件限制而難以得到貸款的小企業(yè)及個(gè)人，給予一定或銀行信貸條件限制而難以得到貸款的小企業(yè)及個(gè)人，給予一定的資金支持。的資金支持。3、搭

4、建、搭建“資本轉(zhuǎn)化資本轉(zhuǎn)化”橋梁，推動(dòng)大量民間資金向金融資本轉(zhuǎn)化。橋梁，推動(dòng)大量民間資金向金融資本轉(zhuǎn)化。 4、規(guī)范借貸行為。在融資的合法性、規(guī)范性、安全性等方面明、規(guī)范借貸行為。在融資的合法性、規(guī)范性、安全性等方面明顯強(qiáng)于民間借貸，可以促使更多的民間閑散資金逐步向陽(yáng)光化、顯強(qiáng)于民間借貸，可以促使更多的民間閑散資金逐步向陽(yáng)光化、集約化方向發(fā)展。集約化方向發(fā)展。整理課件中小型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式中小型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式 1、道德風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn) 2、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 3、信用風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn) 4、操作性風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)整理課件 1、道德風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式、道德風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式 部分中小企業(yè)法

5、定代表人、主要股東和管理部分中小企業(yè)法定代表人、主要股東和管理人員素質(zhì)較差，缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，信用意識(shí)淡人員素質(zhì)較差，缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，信用意識(shí)淡漠，大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不規(guī)范，信息披露不漠，大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不規(guī)范，信息披露不真實(shí)，使得銀行及小貸公司很難全面了解和判斷借真實(shí)，使得銀行及小貸公司很難全面了解和判斷借款人真實(shí)情況，其根本原因就是雙方存在著信息不款人真實(shí)情況，其根本原因就是雙方存在著信息不對(duì)稱。對(duì)稱。 整理課件 2、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式 （1）、）、 大多數(shù)中小企業(yè)尚未建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司大多數(shù)中小企業(yè)尚未建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司治理不科學(xué)，管理體制不完

6、善，家族式管理模式占主導(dǎo)地治理不科學(xué)，管理體制不完善，家族式管理模式占主導(dǎo)地位，決策隨意性大位，決策隨意性大 。 （2）、多數(shù)中小企業(yè)中小企業(yè)規(guī)模相對(duì)不大，生產(chǎn)工）、多數(shù)中小企業(yè)中小企業(yè)規(guī)模相對(duì)不大，生產(chǎn)工藝先進(jìn)性不強(qiáng)，產(chǎn)品知名度低、依附性強(qiáng)，行業(yè)、技術(shù)起點(diǎn)藝先進(jìn)性不強(qiáng)，產(chǎn)品知名度低、依附性強(qiáng)，行業(yè)、技術(shù)起點(diǎn)較低，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力較弱，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不強(qiáng)，易受較低，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力較弱，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不強(qiáng)，易受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)影響，在一定程度上增大了債權(quán)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)影響，在一定程度上增大了債權(quán)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)成本。成本。 （3）、此外，中小企業(yè)的有效擔(dān)保抵押資產(chǎn)不足，經(jīng)）、此外，中小企業(yè)的

7、有效擔(dān)保抵押資產(chǎn)不足，經(jīng)營(yíng)中抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，信貸風(fēng)險(xiǎn)本身較高。營(yíng)中抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，信貸風(fēng)險(xiǎn)本身較高。 整理課件 3、信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式、信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式 （一）（一） 由于我國(guó)尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲由于我國(guó)尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲罰制度，加之司法部門打擊失信行為力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)失罰制度，加之司法部門打擊失信行為力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)失信成本過低。信成本過低。 部分中小企業(yè)信用和法律意識(shí)淡薄，偷逃國(guó)家稅收現(xiàn)象部分中小企業(yè)信用和法律意識(shí)淡薄，偷逃國(guó)家稅收現(xiàn)象普遍。而且中小企業(yè)自身資金實(shí)力相對(duì)較弱，還款能力不普遍。而且中小企業(yè)自身資金實(shí)力相對(duì)較弱，還款能力不足，加上中小企業(yè)

8、信息披露不夠和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真，造成貸款足，加上中小企業(yè)信息披露不夠和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真，造成貸款貸前調(diào)查的困難和不實(shí)。貸前調(diào)查的困難和不實(shí)。整理課件 3、信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式、信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式 （二）（二） 由于避稅、降低成本等原因，中小企業(yè)缺乏真實(shí)、準(zhǔn)由于避稅、降低成本等原因，中小企業(yè)缺乏真實(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，而目前對(duì)中小企業(yè)信確、規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，而目前對(duì)中小企業(yè)信用登記、財(cái)務(wù)評(píng)估等制度尚未建立，銀行與企業(yè)信息不用登記、財(cái)務(wù)評(píng)估等制度尚未建立，銀行與企業(yè)信息不對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估容易失真，貸款操作障礙多。這也是中對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估容易失真，貸款操作障礙多。這也是中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的

9、主要風(fēng)險(xiǎn)。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。 更重要的是，由于社會(huì)征信體系尚處于初步建立階段，更重要的是，由于社會(huì)征信體系尚處于初步建立階段，當(dāng)前各部門的信用信息尚未共享，失信行為不易被曝光，當(dāng)前各部門的信用信息尚未共享，失信行為不易被曝光，從而不能對(duì)失信者構(gòu)成巨大威脅，客觀上也縱容了企業(yè)從而不能對(duì)失信者構(gòu)成巨大威脅，客觀上也縱容了企業(yè)的不守信用行為。的不守信用行為。整理課件 4、操作性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式、操作性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式 操作性風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)貸款銀行及小貸公司內(nèi)部管理機(jī)操作性風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)貸款銀行及小貸公司內(nèi)部管理機(jī)制而言，內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置的完整性以及人員配置的最大制而言，內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置的完整性以及人

10、員配置的最大優(yōu)化對(duì)貸款的貸前調(diào)查起著決定性的作用。優(yōu)化對(duì)貸款的貸前調(diào)查起著決定性的作用。 主要包括：主要包括： 貸前調(diào)查不深入，導(dǎo)致信息不對(duì)稱；貸前調(diào)查不深入，導(dǎo)致信息不對(duì)稱； 貸中審批不嚴(yán)謹(jǐn)，貸款條件未落實(shí)，抵押欠完善，保貸中審批不嚴(yán)謹(jǐn)，貸款條件未落實(shí)，抵押欠完善，保證措施不到位；證措施不到位； 貸后管理流于形式，貸后管理流于形式，“重貸輕管重貸輕管”，走訪客戶的信息，走訪客戶的信息記錄和重大事項(xiàng)報(bào)告記錄缺乏或不及時(shí)，對(duì)客戶可能發(fā)記錄和重大事項(xiàng)報(bào)告記錄缺乏或不及時(shí)，對(duì)客戶可能發(fā)生的重大事項(xiàng)缺乏預(yù)見性。生的重大事項(xiàng)缺乏預(yù)見性。 內(nèi)部操作中的道德風(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部作案或內(nèi)外勾結(jié)以及內(nèi)部操作中的道德風(fēng)險(xiǎn)

11、，如內(nèi)部作案或內(nèi)外勾結(jié)以及客戶逃廢債務(wù)等問題，都將造成小貸公司信貸資產(chǎn)的低客戶逃廢債務(wù)等問題，都將造成小貸公司信貸資產(chǎn)的低效率、高風(fēng)險(xiǎn)。效率、高風(fēng)險(xiǎn)。整理課件 接下來，就上文中提及的接下來，就上文中提及的4大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，結(jié)合銀行授信業(yè)務(wù)審查特點(diǎn)，將上述結(jié)合銀行授信業(yè)務(wù)審查特點(diǎn)，將上述4大風(fēng)大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)以貸前、貸時(shí)、貸后三個(gè)階段與大家共險(xiǎn)點(diǎn)以貸前、貸時(shí)、貸后三個(gè)階段與大家共同探討下如何防范信貸。同探討下如何防范信貸。整理課件客戶選擇（一）客戶選擇（一） 1、經(jīng)營(yíng)品種大眾化，盡可能避開、經(jīng)營(yíng)品種大眾化，盡可能避開“冷門冷門”類客戶。類客戶。 2、有長(zhǎng)期合作的、有長(zhǎng)期合作的“上、下游上、下游“客戶

12、，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、收入客戶，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、收入穩(wěn)定、穩(wěn)定、現(xiàn)金流穩(wěn)定?，F(xiàn)金流穩(wěn)定。 3、國(guó)家政策支持、引導(dǎo)發(fā)展的行業(yè)、產(chǎn)品，具有較好、國(guó)家政策支持、引導(dǎo)發(fā)展的行業(yè)、產(chǎn)品，具有較好的成長(zhǎng)空間，如節(jié)能環(huán)保、資源節(jié)約、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等產(chǎn)業(yè)，利的成長(zhǎng)空間，如節(jié)能環(huán)保、資源節(jié)約、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等產(chǎn)業(yè)，利用本地資源優(yōu)勢(shì)的加工工業(yè)等。用本地資源優(yōu)勢(shì)的加工工業(yè)等。 4、產(chǎn)品與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相吻合的企業(yè)。、產(chǎn)品與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相吻合的企業(yè)。 5、具有自主研發(fā)能力、產(chǎn)品有一定科技含量、或具有、具有自主研發(fā)能力、產(chǎn)品有一定科技含量、或具有工藝、技術(shù)優(yōu)勢(shì)的行業(yè)、企業(yè)。工藝、技術(shù)優(yōu)勢(shì)的行業(yè)、企業(yè)。整理課件客戶選擇（二）客戶選擇（二） 6、能創(chuàng)造高附加值

13、的行業(yè)、企業(yè)。、能創(chuàng)造高附加值的行業(yè)、企業(yè)。 7、有一級(jí)總代理權(quán)或區(qū)域性特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，有可靠貨源、有一級(jí)總代理權(quán)或區(qū)域性特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，有可靠貨源供應(yīng)和穩(wěn)定銷售市場(chǎng)的物流企業(yè)有較多的有效凈資產(chǎn)、抵御供應(yīng)和穩(wěn)定銷售市場(chǎng)的物流企業(yè)有較多的有效凈資產(chǎn)、抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較強(qiáng)的客戶。風(fēng)險(xiǎn)的能力較強(qiáng)的客戶。 8、在當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)集群中有優(yōu)勢(shì)的企業(yè)，能填補(bǔ)細(xì)分市場(chǎng)、在當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)集群中有優(yōu)勢(shì)的企業(yè)，能填補(bǔ)細(xì)分市場(chǎng)的空白，在當(dāng)?shù)丶?xì)分行業(yè)中居龍頭地位、發(fā)展趨勢(shì)良好的客的空白，在當(dāng)?shù)丶?xì)分行業(yè)中居龍頭地位、發(fā)展趨勢(shì)良好的客戶。戶。 9、某項(xiàng)產(chǎn)品具有技術(shù)優(yōu)勢(shì)，已有規(guī)模經(jīng)營(yíng)、規(guī)模效益、某項(xiàng)產(chǎn)品具有技術(shù)優(yōu)勢(shì)，已有規(guī)模經(jīng)營(yíng)、規(guī)模效益的企業(yè)。

14、的企業(yè)。 10、內(nèi)部管理規(guī)范、財(cái)務(wù)信息質(zhì)量較好的企業(yè)、內(nèi)部管理規(guī)范、財(cái)務(wù)信息質(zhì)量較好的企業(yè)整理課件貸前調(diào)查貸前調(diào)查 一、企業(yè)整體情況調(diào)查（一）一、企業(yè)整體情況調(diào)查（一） 1、企業(yè)提供的公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、企業(yè)的自我介、企業(yè)提供的公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、企業(yè)的自我介紹等往往帶有很大的引導(dǎo)性、粉飾性。如果我們?cè)诓殚喗B等往往帶有很大的引導(dǎo)性、粉飾性。如果我們?cè)诓殚喥髽I(yè)資料之后，拋開企業(yè)的主觀引導(dǎo)，從工商行政機(jī)構(gòu)、企業(yè)資料之后，拋開企業(yè)的主觀引導(dǎo)，從工商行政機(jī)構(gòu)、政府主管部門、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手公開資料等方面和視角入手，政府主管部門、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手公開資料等方面和視角入手，調(diào)查企業(yè)的注冊(cè)資本、組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍等信息，則

15、調(diào)查企業(yè)的注冊(cè)資本、組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍等信息，則可以達(dá)到驗(yàn)證企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)，防范虛假信息的目的。可以達(dá)到驗(yàn)證企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)，防范虛假信息的目的。 2、可以通過行業(yè)協(xié)會(huì)、環(huán)保部門、安檢機(jī)構(gòu)、社保、可以通過行業(yè)協(xié)會(huì)、環(huán)保部門、安檢機(jī)構(gòu)、社保部門等獲取豐富的外部信息，進(jìn)而對(duì)企業(yè)的綜合治理、部門等獲取豐富的外部信息，進(jìn)而對(duì)企業(yè)的綜合治理、安全生產(chǎn)、行業(yè)地位、市場(chǎng)影響力做出綜合判斷，以達(dá)安全生產(chǎn)、行業(yè)地位、市場(chǎng)影響力做出綜合判斷，以達(dá)到了解企業(yè)、防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。到了解企業(yè)、防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。整理課件貸前調(diào)查貸前調(diào)查 一、企業(yè)整體情況調(diào)查（二）一、企業(yè)整體情況調(diào)查（二） 3、從側(cè)面了解借款人是否經(jīng)歷過股權(quán)結(jié)構(gòu)變

16、、從側(cè)面了解借款人是否經(jīng)歷過股權(quán)結(jié)構(gòu)變更，及具體演變過程。更，及具體演變過程。 4、深入借款人企業(yè)實(shí)地調(diào)查，以了解企業(yè)實(shí)、深入借款人企業(yè)實(shí)地調(diào)查，以了解企業(yè)實(shí)際資金需求的真實(shí)性。際資金需求的真實(shí)性。 5、企業(yè)水、電、氣變動(dòng)情況（用水、用電監(jiān)、企業(yè)水、電、氣變動(dòng)情況（用水、用電監(jiān)控表）控表） 6、納稅額變動(dòng)情況（納稅申報(bào)表）、納稅額變動(dòng)情況（納稅申報(bào)表） 7、銀行結(jié)算量變動(dòng)情況（對(duì)賬單等）、銀行結(jié)算量變動(dòng)情況（對(duì)賬單等）整理課件二、對(duì)企業(yè)實(shí)際控制人的調(diào)查二、對(duì)企業(yè)實(shí)際控制人的調(diào)查 1 1、調(diào)查實(shí)際控制人的家庭關(guān)系，家庭內(nèi)部成員是否、調(diào)查實(shí)際控制人的家庭關(guān)系，家庭內(nèi)部成員是否有不良嗜好。有不良嗜好

17、。 2 2、調(diào)查控制人的社會(huì)關(guān)系（周邊街道、居委會(huì)、派、調(diào)查控制人的社會(huì)關(guān)系（周邊街道、居委會(huì)、派出所的評(píng)價(jià)等）出所的評(píng)價(jià)等） 3 3、通過征信系統(tǒng)調(diào)查實(shí)際控制人或者其家庭成員在、通過征信系統(tǒng)調(diào)查實(shí)際控制人或者其家庭成員在其他銀行的個(gè)人貸款、信用卡透支情況有無逾期。其他銀行的個(gè)人貸款、信用卡透支情況有無逾期。 4 4、從事相關(guān)行業(yè)的實(shí)際年限、從事相關(guān)行業(yè)的實(shí)際年限 實(shí)際控制人的道德品質(zhì)決定了該企業(yè)今后發(fā)展前景的實(shí)際控制人的道德品質(zhì)決定了該企業(yè)今后發(fā)展前景的好壞，進(jìn)而將影響到貸款安全回收的可能性。好壞，進(jìn)而將影響到貸款安全回收的可能性。 貸前調(diào)查貸前調(diào)查整理課件三、從企業(yè)發(fā)展前景外圍調(diào)查三、從企

18、業(yè)發(fā)展前景外圍調(diào)查1 1、通過查閱企業(yè)以往的購(gòu)銷合同、往來賬戶記錄，判斷企業(yè)上下游客、通過查閱企業(yè)以往的購(gòu)銷合同、往來賬戶記錄，判斷企業(yè)上下游客戶更換頻率、資金支付及回流情況。若出現(xiàn)不正常的大額應(yīng)收賬款戶更換頻率、資金支付及回流情況。若出現(xiàn)不正常的大額應(yīng)收賬款或者其他應(yīng)收賬款，則需要需注意該企業(yè)的貨款回籠出現(xiàn)問題，或或者其他應(yīng)收賬款，則需要需注意該企業(yè)的貨款回籠出現(xiàn)問題，或者是下游主要客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了異常變動(dòng)。對(duì)于出現(xiàn)大額的其他應(yīng)收者是下游主要客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了異常變動(dòng)。對(duì)于出現(xiàn)大額的其他應(yīng)收款，則應(yīng)注意企業(yè)是否存在非正常的拆借?？?，則應(yīng)注意企業(yè)是否存在非正常的拆借。2 2、通過考察企業(yè)未完訂單情況

19、，判斷企業(yè)短期發(fā)展態(tài)勢(shì)、通過考察企業(yè)未完訂單情況，判斷企業(yè)短期發(fā)展態(tài)勢(shì)3 3、通過搜集企業(yè)行業(yè)地位、市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品飽和度成熟度等信息，、通過搜集企業(yè)行業(yè)地位、市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品飽和度成熟度等信息，判斷企業(yè)中遠(yuǎn)期發(fā)展?jié)摿?。判斷企業(yè)中遠(yuǎn)期發(fā)展?jié)摿Α? 4、查閱一段時(shí)間內(nèi)海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)驗(yàn)證進(jìn)出口企業(yè)的銷售情況，通過、查閱一段時(shí)間內(nèi)海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)驗(yàn)證進(jìn)出口企業(yè)的銷售情況，通過走訪稅務(wù)機(jī)關(guān)核驗(yàn)企業(yè)繳納增值稅、所得稅繳納情況，進(jìn)而驗(yàn)證企走訪稅務(wù)機(jī)關(guān)核驗(yàn)企業(yè)繳納增值稅、所得稅繳納情況，進(jìn)而驗(yàn)證企業(yè)損益表的真實(shí)性，合理推算企業(yè)的銷售收入及利潤(rùn)情況。業(yè)損益表的真實(shí)性，合理推算企業(yè)的銷售收入及利潤(rùn)情況。貸前調(diào)查貸

20、前調(diào)查整理課件 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析（貸時(shí)審查）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析（貸時(shí)審查） 財(cái)務(wù)報(bào)表既反映了公司的財(cái)務(wù)狀況，同時(shí)也是公司經(jīng)營(yíng)狀況的綜財(cái)務(wù)報(bào)表既反映了公司的財(cái)務(wù)狀況，同時(shí)也是公司經(jīng)營(yíng)狀況的綜合反映。因此，通過分析公司財(cái)務(wù)報(bào)表，就能對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況及整個(gè)合反映。因此，通過分析公司財(cái)務(wù)報(bào)表，就能對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況及整個(gè)經(jīng)營(yíng)狀況有個(gè)基本的了解。經(jīng)營(yíng)狀況有個(gè)基本的了解。 1、通過調(diào)閱賬簿、核打增值稅發(fā)票、調(diào)閱出入庫(kù)記錄等方式進(jìn)行驗(yàn)、通過調(diào)閱賬簿、核打增值稅發(fā)票、調(diào)閱出入庫(kù)記錄等方式進(jìn)行驗(yàn)證不僅可以考查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性，對(duì)企業(yè)做出客觀財(cái)務(wù)分析，也證不僅可以考查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性，對(duì)企業(yè)做出客觀財(cái)務(wù)分析，也可以從另一側(cè)面

21、查證企業(yè)是否存在可以從另一側(cè)面查證企業(yè)是否存在“偷稅漏稅偷稅漏稅”、“違法違規(guī)違法違規(guī)”的行的行為，進(jìn)一步對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)信用做出判斷。為，進(jìn)一步對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)信用做出判斷。 2、細(xì)致核查財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表中的存貨、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收、細(xì)致核查財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表中的存貨、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等；利潤(rùn)表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等；利潤(rùn)表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、管理費(fèi)用、凈利潤(rùn)等）主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、管理費(fèi)用、凈利潤(rùn)等） 3、動(dòng)態(tài)分析財(cái)務(wù)狀況（企業(yè)不同發(fā)展階段財(cái)務(wù)分析關(guān)注點(diǎn)不同，如、動(dòng)態(tài)分析財(cái)務(wù)狀況（企業(yè)不同發(fā)展階段財(cái)

22、務(wù)分析關(guān)注點(diǎn)不同，如企業(yè)處于初創(chuàng)期，重點(diǎn)關(guān)注已獲利息倍數(shù)等償債能力指標(biāo)；如企業(yè)處企業(yè)處于初創(chuàng)期，重點(diǎn)關(guān)注已獲利息倍數(shù)等償債能力指標(biāo)；如企業(yè)處于成長(zhǎng)期，重點(diǎn)關(guān)注銷售增長(zhǎng)率等成長(zhǎng)能力指標(biāo)，如企業(yè)處于成熟期，于成長(zhǎng)期，重點(diǎn)關(guān)注銷售增長(zhǎng)率等成長(zhǎng)能力指標(biāo)，如企業(yè)處于成熟期，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注周轉(zhuǎn)率、利潤(rùn)率等運(yùn)營(yíng)效率指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)。應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注周轉(zhuǎn)率、利潤(rùn)率等運(yùn)營(yíng)效率指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)。整理課件主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)說明主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)說明盈利指標(biāo)公式盈利指標(biāo)公式計(jì)算公式計(jì)算公式各指標(biāo)說明各指標(biāo)說明 銷售毛利潤(rùn)率銷售毛利潤(rùn)率%銷售利潤(rùn)銷售利潤(rùn)/ /銷售收入銷售收入凈額凈額* *100%100%反映每元銷售收入凈額中所

23、實(shí)現(xiàn)反映每元銷售收入凈額中所實(shí)現(xiàn)的的銷售利潤(rùn)額。指標(biāo)越高，表明銷售利潤(rùn)額。指標(biāo)越高，表明銷售成本比重越低銷售成本比重越低營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷售收入銷售收入凈額凈額*100%反映每元銷售收入凈額中所實(shí)現(xiàn)反映每元銷售收入凈額中所實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。比率越高，借款人的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。比率越高，借款人盈利水平越高盈利水平越高稅前利潤(rùn)率稅前利潤(rùn)率%利潤(rùn)總額利潤(rùn)總額/銷售收入銷售收入凈額凈額*100%稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率反映每元稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率反映每元銷售收入凈額中所實(shí)現(xiàn)的稅前利銷售收入凈額中所實(shí)現(xiàn)的稅前利潤(rùn)和凈利潤(rùn)。這兩個(gè)比率越大，潤(rùn)和凈利潤(rùn)。這兩個(gè)比率越大，說明每元銷售收入凈額所取得的

24、說明每元銷售收入凈額所取得的稅前利潤(rùn)和凈利潤(rùn)越多。這兩個(gè)稅前利潤(rùn)和凈利潤(rùn)越多。這兩個(gè)比率直接關(guān)系到企業(yè)的償債能力比率直接關(guān)系到企業(yè)的償債能力整理課件主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)說明主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)說明效率比率效率比率 計(jì)算公式計(jì)算公式各指標(biāo)說明各指標(biāo)說明總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額銷售收入凈額/資產(chǎn)平資產(chǎn)平均總額均總額*100%分析企業(yè)全部資產(chǎn)的使用效率。比率分析企業(yè)全部資產(chǎn)的使用效率。比率越高，說明企業(yè)利用其全部資產(chǎn)進(jìn)行越高，說明企業(yè)利用其全部資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的效率越好，企業(yè)的盈利能力越經(jīng)營(yíng)的效率越好，企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)。強(qiáng)。 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額銷售收入凈額/固定資固定資產(chǎn)平均

25、凈值產(chǎn)平均凈值*100%比率越高，表明企業(yè)固定資產(chǎn)利用較比率越高，表明企業(yè)固定資產(chǎn)利用較充分，同時(shí)也表明企業(yè)固定資產(chǎn)投資充分，同時(shí)也表明企業(yè)固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，能夠發(fā)揮得當(dāng)，固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，能夠發(fā)揮效率。效率。 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率賒銷收入凈額賒銷收入凈額/應(yīng)收帳應(yīng)收帳款平均余額款平均余額*100%一般以年為基礎(chǔ)，一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收帳一般以年為基礎(chǔ)，一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)收回賒銷款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)收回賒銷帳款的能力越強(qiáng)，應(yīng)收帳款的變現(xiàn)能帳款的能力越強(qiáng)，應(yīng)收帳款的變現(xiàn)能力和流動(dòng)性越強(qiáng)，管理工作的效率越力和流動(dòng)性越強(qiáng)，管理工作的效率越高。高。 存貨周轉(zhuǎn)

26、率存貨周轉(zhuǎn)率銷貨成本銷貨成本/平均存貨余平均存貨余額額*100%一般以年為基礎(chǔ)，一定時(shí)期內(nèi)存貨次一般以年為基礎(chǔ)，一定時(shí)期內(nèi)存貨次數(shù)越多，說明企業(yè)產(chǎn)能較好，可能耗數(shù)越多，說明企業(yè)產(chǎn)能較好，可能耗用量或銷量增加。該指標(biāo)應(yīng)與上面的用量或銷量增加。該指標(biāo)應(yīng)與上面的固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率結(jié)合分析。（批發(fā)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率結(jié)合分析。（批發(fā)、零售企業(yè)除外）零售企業(yè)除外）整理課件主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)說明主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)說明杠桿比率杠桿比率 計(jì)算公式計(jì)算公式各指標(biāo)說明各指標(biāo)說明 資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率% %負(fù)債總額負(fù)債總額/ /資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額* *100%100%企業(yè)總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占企業(yè)總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占比

27、重，以及企業(yè)資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益比重，以及企業(yè)資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。正確測(cè)算企業(yè)的負(fù)債的保障程度。正確測(cè)算企業(yè)的負(fù)債率，以保證其權(quán)益在經(jīng)營(yíng)惡化時(shí)得率，以保證其權(quán)益在經(jīng)營(yíng)惡化時(shí)得到保障到保障流動(dòng)比率流動(dòng)比率 計(jì)算公式計(jì)算公式各指標(biāo)說明各指標(biāo)說明 流動(dòng)比率流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)/ /流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債* *100%100%該比率正常高于該比率正常高于1 1，企業(yè)便具有償，企業(yè)便具有償還短期債務(wù)的能力。不宜過高，表還短期債務(wù)的能力。不宜過高，表明借款人流動(dòng)資產(chǎn)占用過多，影響明借款人流動(dòng)資產(chǎn)占用過多，影響使用效率和盈利能力，或表明企業(yè)使用效率和盈利能力，或表明企業(yè)應(yīng)收帳款過多或是存貨過多應(yīng)收帳款過多

28、或是存貨過多 速動(dòng)比率速動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)速動(dòng)資產(chǎn)/ /流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債* *100%100%指易于立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能指易于立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的流動(dòng)資產(chǎn)。比率為力的流動(dòng)資產(chǎn)。比率為1 1左右較為左右較為合適。應(yīng)收帳款的變現(xiàn)能力直接影合適。應(yīng)收帳款的變現(xiàn)能力直接影響該比率。響該比率。整理課件財(cái)務(wù)指標(biāo)主要審意見財(cái)務(wù)指標(biāo)主要審意見借款人盈利能力指標(biāo)分析借款人盈利能力指標(biāo)分析 1、近三年借款人銷售收入、銷售成本、凈利潤(rùn)等指近三年借款人銷售收入、銷售成本、凈利潤(rùn)等指標(biāo)是否有異常變動(dòng)及其變化原因。標(biāo)是否有異常變動(dòng)及其變化原因。 2 2、近三年借款人的銷售凈利率、銷售毛利率和凈資、近三年借款人的銷

29、售凈利率、銷售毛利率和凈資產(chǎn)收益率是否有異常變動(dòng)及其變化原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)產(chǎn)收益率是否有異常變動(dòng)及其變化原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較的情況。指標(biāo)比較的情況。 3 3、近三年借款人、近三年借款人“三費(fèi)三費(fèi)”是否存在異常變動(dòng)，從而是否存在異常變動(dòng)，從而對(duì)對(duì)借款人的盈利能力產(chǎn)生較大影響，其原因是什么。借款人的盈利能力產(chǎn)生較大影響，其原因是什么。 4 4、近三年借款人是否存在由于營(yíng)業(yè)外收入和投資收、近三年借款人是否存在由于營(yíng)業(yè)外收入和投資收益金額較大而掩蓋營(yíng)業(yè)利潤(rùn)下降的情況。益金額較大而掩蓋營(yíng)業(yè)利潤(rùn)下降的情況。整理課件財(cái)務(wù)指標(biāo)主要審意見財(cái)務(wù)指標(biāo)主要審意見借款人運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)分析借款人運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)分析

30、1 1、近三年借款人存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率是否、近三年借款人存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率是否有異常變動(dòng)及其變動(dòng)原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較的情有異常變動(dòng)及其變動(dòng)原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較的情況。況。 2 2、近三年借款人帳齡超過、近三年借款人帳齡超過1 1年的應(yīng)收帳款占全部應(yīng)收年的應(yīng)收帳款占全部應(yīng)收帳款的比例是否逐年上升，原因是什么。帳款的比例是否逐年上升，原因是什么。 3 3、近三年借款人存貨中產(chǎn)成品的占比是否出現(xiàn)大幅、近三年借款人存貨中產(chǎn)成品的占比是否出現(xiàn)大幅度增加，原因是什么。度增加，原因是什么。整理課件財(cái)務(wù)指標(biāo)主要審查意見財(cái)務(wù)指標(biāo)主要審查意見借款人償債能力分析借款人償債能力分析 1

31、、截止上月末，借款人的負(fù)債總額，其中長(zhǎng)、短期借、截止上月末，借款人的負(fù)債總額，其中長(zhǎng)、短期借款的余額，貸款行、貸款的起止日期?？畹挠囝~，貸款行、貸款的起止日期。 2、 近三年借款人資產(chǎn)負(fù)債率（包括貸后資產(chǎn)負(fù)債率）、近三年借款人資產(chǎn)負(fù)債率（包括貸后資產(chǎn)負(fù)債率）、利息保障倍數(shù)和現(xiàn)金利息保障倍數(shù)等指標(biāo)是否有異常變動(dòng)利息保障倍數(shù)和現(xiàn)金利息保障倍數(shù)等指標(biāo)是否有異常變動(dòng)及其變動(dòng)原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較的情況。及其變動(dòng)原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較的情況。 3、 近三年借款人流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)是否有異近三年借款人流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)是否有異常變動(dòng)及其變動(dòng)原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較的情況。常變動(dòng)

32、及其變動(dòng)原因，與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較的情況。 4、截止上年末，借款人是否存在大額對(duì)外擔(dān)保等或有、截止上年末，借款人是否存在大額對(duì)外擔(dān)保等或有負(fù)債。負(fù)債。整理課件 1 1、企業(yè)不同發(fā)展階段財(cái)務(wù)分析關(guān)注點(diǎn)不同，不能千篇一律、企業(yè)不同發(fā)展階段財(cái)務(wù)分析關(guān)注點(diǎn)不同，不能千篇一律地用同一指標(biāo)來判斷所有貸款企業(yè)。如有些企業(yè)處于初地用同一指標(biāo)來判斷所有貸款企業(yè)。如有些企業(yè)處于初創(chuàng)期，重點(diǎn)關(guān)注已獲利息倍數(shù)等償債能力指標(biāo)；如企業(yè)創(chuàng)期，重點(diǎn)關(guān)注已獲利息倍數(shù)等償債能力指標(biāo)；如企業(yè)處于成長(zhǎng)期，重點(diǎn)關(guān)注銷售增長(zhǎng)率等成長(zhǎng)能力指標(biāo)，如處于成長(zhǎng)期，重點(diǎn)關(guān)注銷售增長(zhǎng)率等成長(zhǎng)能力指標(biāo)，如企業(yè)處于成熟期，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注周轉(zhuǎn)率、利潤(rùn)率等運(yùn)

33、營(yíng)效企業(yè)處于成熟期，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注周轉(zhuǎn)率、利潤(rùn)率等運(yùn)營(yíng)效率指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)。如批發(fā)零售企業(yè)，應(yīng)多關(guān)注起率指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)。如批發(fā)零售企業(yè)，應(yīng)多關(guān)注起存貨周轉(zhuǎn)速度來判斷其銷售情況。如制造業(yè)企業(yè)應(yīng)關(guān)注存貨周轉(zhuǎn)速度來判斷其銷售情況。如制造業(yè)企業(yè)應(yīng)關(guān)注固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來判斷其實(shí)際開工情況固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來判斷其實(shí)際開工情況2 2、關(guān)注企業(yè)現(xiàn)金流量表資金組成情況，特別是分析經(jīng)營(yíng)性、關(guān)注企業(yè)現(xiàn)金流量表資金組成情況，特別是分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流情況和凈現(xiàn)金流之間比例。確保貸款客戶不是高現(xiàn)金流情況和凈現(xiàn)金流之間比例。確保貸款客戶不是高負(fù)債運(yùn)營(yíng)。負(fù)債運(yùn)營(yíng)。財(cái)務(wù)指標(biāo)審查總結(jié)財(cái)務(wù)指標(biāo)審查總結(jié)整理課件對(duì)擔(dān)保條件的調(diào)查對(duì)擔(dān)保

34、條件的調(diào)查對(duì)保證方式擔(dān)保方式方式的調(diào)查對(duì)保證方式擔(dān)保方式方式的調(diào)查1 1、保證人名稱、性質(zhì)、注冊(cè)資本、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否涉及國(guó)家、保證人名稱、性質(zhì)、注冊(cè)資本、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否涉及國(guó)家規(guī)定的限制類行業(yè)。規(guī)定的限制類行業(yè)。2 2、是否具有保證人資格。、是否具有保證人資格。3 3、保證人對(duì)外擔(dān)保情況，進(jìn)而分析擔(dān)保人是否有能力履行、保證人對(duì)外擔(dān)保情況，進(jìn)而分析擔(dān)保人是否有能力履行擔(dān)保義務(wù)。（如為外資企業(yè)還需了解是否能夠進(jìn)行境外擔(dān)保義務(wù)。（如為外資企業(yè)還需了解是否能夠進(jìn)行境外執(zhí)行）執(zhí)行）4 4、擔(dān)保人與借款人之間是否存在密切的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。防止出、擔(dān)保人與借款人之間是否存在密切的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。防止出現(xiàn)擔(dān)保人與借款人實(shí)際為

35、家族企業(yè)，進(jìn)而是本筆貸款擔(dān)現(xiàn)擔(dān)保人與借款人實(shí)際為家族企業(yè)，進(jìn)而是本筆貸款擔(dān)保方式實(shí)際成了純信用方式。保方式實(shí)際成了純信用方式。整理課件對(duì)擔(dān)保條件的調(diào)查對(duì)擔(dān)保條件的調(diào)查對(duì)抵（質(zhì)）押方式擔(dān)保擔(dān)保方式方式的調(diào)查對(duì)抵（質(zhì)）押方式擔(dān)保擔(dān)保方式方式的調(diào)查1、抵（質(zhì)）押人是否是依法對(duì)抵（質(zhì)）押物享有所有權(quán)或經(jīng)營(yíng)管理權(quán)、抵（質(zhì)）押人是否是依法對(duì)抵（質(zhì)）押物享有所有權(quán)或經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的法人、其他組織或個(gè)人。的法人、其他組織或個(gè)人。2、抵（質(zhì)）押物是否為可抵押的財(cái)產(chǎn)范圍（如為外方進(jìn)口設(shè)備，進(jìn)口、抵（質(zhì)）押物是否為可抵押的財(cái)產(chǎn)范圍（如為外方進(jìn)口設(shè)備，進(jìn)口設(shè)備合同是否存在不得抵、質(zhì)押條款）。設(shè)備合同是否存在不得抵、質(zhì)押條

36、款）。3、 抵（質(zhì)）押物是否具有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力。抵（質(zhì)）押物是否具有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力。4、 抵押的財(cái)產(chǎn)是否辦理保險(xiǎn)手續(xù)。抵押的財(cái)產(chǎn)是否辦理保險(xiǎn)手續(xù)。5、 抵押物價(jià)值是否經(jīng)過有資產(chǎn)評(píng)估資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估并出具評(píng)抵押物價(jià)值是否經(jīng)過有資產(chǎn)評(píng)估資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估并出具評(píng)估報(bào)告。估報(bào)告。6、 抵押物權(quán)屬是否清晰；抵押物權(quán)屬是否清晰；7、 是否已進(jìn)行抵押登記或承諾進(jìn)行抵押登記是否已進(jìn)行抵押登記或承諾進(jìn)行抵押登記（必要時(shí)查看權(quán)證原件）。（必要時(shí)查看權(quán)證原件）。整理課件貸后檢查 貸款檢查中思想認(rèn)識(shí)存在誤區(qū) 1 1、對(duì)、對(duì)“資產(chǎn)質(zhì)量是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)生命線資產(chǎn)質(zhì)量是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)生命線”的認(rèn)識(shí)不夠的認(rèn)識(shí)不夠 2 2、認(rèn)為能夠正常還本付息的企業(yè)不需要貸后管理、認(rèn)為能夠正常還本付息的企業(yè)不需要貸后管理 3 3、認(rèn)為擔(dān)保條件好的企業(yè)可以放松貸后管理、認(rèn)為擔(dān)保條件好的企業(yè)可以放松貸后管理整理課件貸后管理1、貸后檢查不能僅停留在企業(yè)辦公室和財(cái)務(wù)室，應(yīng)不定期到企業(yè)車間、貸后檢查不能僅停留在企業(yè)辦公室和財(cái)務(wù)室，應(yīng)不定期到企