1、公司部門五項費(fèi)用支出治理制度第一條部門五項費(fèi)用支出治理方法征求意見稿第一章總那么第一條為進(jìn)一步降低非生產(chǎn)性本錢,明確公司各經(jīng)營職能部門業(yè)務(wù)招待費(fèi),差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、費(fèi)、汽車使用費(fèi)以下簡稱：部門五項費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)控治理,保證五項費(fèi)用的開支能嚴(yán)格限制在公司預(yù)算范圍內(nèi),提升公司整體競爭水平,特制訂本實(shí)施細(xì)那么.第二條本方法適用于各職能部門及關(guān)聯(lián)子分公司,各經(jīng)營單位可依據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及治理細(xì)那么,報財務(wù)部備案,經(jīng)營單位費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)原那么上不得高于本方法所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)d第二章業(yè)務(wù)招待費(fèi)第三條業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司內(nèi)經(jīng)理級以上干部及駐外主管級以上職員和營銷系統(tǒng)內(nèi)有關(guān)人員在承當(dāng)難度較大的業(yè)務(wù)和重要接待活

2、動中必要的費(fèi)用開支.主要指餐費(fèi)、禮品費(fèi)、禮金等.第四條公司對營銷中央及各職能部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行總額限制,由營銷中央及各職能部門在預(yù)算內(nèi)集中治理,自行限制,但原那么上不允許分解指標(biāo)駐外分支機(jī)構(gòu)除外.業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參見附表一.第五條在公司指定簽單招待餐館就餐的,經(jīng)有簽單權(quán)的負(fù)責(zé)人同意后,事先報餐,就餐完畢由授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)©財務(wù)人員對轉(zhuǎn)來的無簽單權(quán)限的人員簽署的就餐結(jié)算單據(jù)不予成認(rèn)第六條在公司以外消費(fèi)的,各職能部門應(yīng)采用事先申報制度.事先由相關(guān)單位填寫?業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請表?見附表二,交相應(yīng)部門主管審核,200元以下由主管總監(jiān)審批,200-2000元由主管副總經(jīng)理審批,超過200怫以上

3、程總經(jīng)理審批.除特殊情況或總經(jīng)理批準(zhǔn)外,對采用先開支后申報的單據(jù),財務(wù)有權(quán)拒絕報銷.第七條但凡因工作需要對外贈送禮品包括公司產(chǎn)品、禮金的,由相關(guān)部門提出申請,由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批后,方可執(zhí)行.第三章辦公費(fèi)第八條辦公費(fèi)是指公司內(nèi)各單位辦公文具、辦公家具、辦公通訊器材、電器以及電腦配件、易耗材料等的購置費(fèi)用.第九條公司辦公費(fèi)用涉及物品由行政中央電腦及耗材由系統(tǒng)治理員在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)一購置、治理,辦公用品購置實(shí)行定點(diǎn)采購治理.第十條行政中央設(shè)專人對辦公用品進(jìn)行治理.第十一條辦公用品采購審批程序；各職能部門部門填寫?辦公用品購置申請表?見附表三報行政中央審核,并經(jīng)行政總監(jiān)審批2000元以下或總經(jīng)理審批

4、2000元以上后到定點(diǎn)單位采購.第十二條公司行政中央應(yīng)按月將辦公用品領(lǐng)用及費(fèi)用分配表報財務(wù)部,財務(wù)部將費(fèi)用劃轉(zhuǎn)入各職能部門.第十三條辦公用品領(lǐng)用審批程序：一般用品：領(lǐng)用人填寫?辦公用品領(lǐng)用申請表?一部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)一行政部門審核f文具倉領(lǐng)用電腦消耗材料：領(lǐng)用人填寫?電腦消耗材料領(lǐng)用及配件維修申請表?f部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)一行政總監(jiān)批準(zhǔn)財務(wù)審核-文具倉領(lǐng)用第十四條嚴(yán)禁公司內(nèi)部各單位自行采購有關(guān)辦公用品,否那么,由此發(fā)生的費(fèi)用,將不予報銷.第十五條香港公司等異地分支機(jī)構(gòu)的辦公費(fèi)用,按內(nèi)部目標(biāo)考核方案下達(dá)指標(biāo),自行制定制度進(jìn)行限額限制©未經(jīng)審批擅自采購辦公用品第三條而發(fā)生的費(fèi)用,不予報銷.第四章費(fèi)

5、第四條費(fèi)是指公司內(nèi)各單位和相關(guān)人員安裝、使用所支出的費(fèi)用包括：移動費(fèi)用補(bǔ)貼.第五條公司治理干部、營銷人員及特殊崗位人員移動費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行定額定人治理,補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)參照公司有關(guān)文件執(zhí)行.第六條公司內(nèi)總機(jī)、各單位所屬直撥、機(jī)費(fèi)用由行政中央進(jìn)行治理.將每月通話時間超過15分鐘以上分解到各相關(guān)部門,查明原因,與業(yè)務(wù)無關(guān)的,從當(dāng)事人當(dāng)月工資中按1.5倍話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)扣減處分.第七條營銷系統(tǒng)包括內(nèi)、出銷、及香港公司等外派營銷人員費(fèi)施行限額限制.具體標(biāo)準(zhǔn)由各部門另行制定,報批后報財務(wù)部備案.第八條公司本部派出的國內(nèi)臨時出差人員發(fā)生的臨時、郵寄等費(fèi)用計入差旅費(fèi)用.第五章差旅費(fèi)第九條差旅費(fèi)是指因公外出發(fā)生的各種交通費(fèi)、住宿費(fèi)

6、、伙食費(fèi)補(bǔ)助等.因公出差按出差地點(diǎn)分為：國內(nèi)臨時出差、國內(nèi)長期出差、境外出差.第十條員工國內(nèi)臨時出差所發(fā)生差旅費(fèi)按國內(nèi)差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)見附表四.1、 長途交通費(fèi)總監(jiān)級以下人員未經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn),擅自乘坐飛機(jī)的費(fèi)用,按飛機(jī)費(fèi)用總額的60%報銷.2、 原那么上不允許乘坐軟臥、客輪豪華倉,夜間行走超過8個小時方可乘坐硬臥.特殊情況下,經(jīng)主管副總經(jīng)理書面批準(zhǔn)請,憑票據(jù)報銷80%,否那么憑票據(jù)只能報銷50%費(fèi)用.3、 員工多人一起出差要安排二人間或三人間住宿,住宿費(fèi)按原標(biāo)準(zhǔn)的70%執(zhí)行.4、 出差期間內(nèi)報經(jīng)授權(quán)主管批準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支或市內(nèi)的土費(fèi)支出報銷人員,該費(fèi)用發(fā)生差旅區(qū)域內(nèi)相應(yīng)的所有伙食補(bǔ)貼

7、或市內(nèi)交通補(bǔ)貼,一概不予以報銷.5、 公司委派的各種會議的費(fèi)用開支,憑會議通知上注明的相關(guān)費(fèi)用報銷；已包食宿的,相關(guān)住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼不予以報銷.6、 公司派出接受培訓(xùn)人員的費(fèi)用和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)舉辦單位通知和培訓(xùn)合約確定.7、 公司因外延開展需要派駐外地長期工作的人員的差旅費(fèi)及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定,不適用本方法.第十一條國內(nèi)臨時出差實(shí)行事先申報制度.經(jīng)理含以下人員當(dāng)日未往返地區(qū)出差實(shí)行事前申請制度,依據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)計出差時間填報?出差長途申請表?見附表五,原那么上省內(nèi)出差審批人為出差人員的直接上級,省外出差審批人為主管副總經(jīng)理,國外出差審批人為總經(jīng)理.且審批人對差旅費(fèi)申請標(biāo)準(zhǔn)按以下授權(quán)金額范圍

8、執(zhí)行,1000元以下報主管總監(jiān)審批,1000-5000元報主管副總經(jīng)理審批,超過5000元以上報總經(jīng)理審批.因特殊原因未能事前申請的,應(yīng)于回公司后一周內(nèi)補(bǔ)辦申請審批手續(xù).沒有經(jīng)過批準(zhǔn)的?出差長途申請表?,財務(wù)部不予借款和報銷.駐外商務(wù)經(jīng)理出差審批程序由營銷單位制訂,報批后報公司財務(wù)部備案.第十二條國內(nèi)長期出差實(shí)行過程限制,各職能單位可在公司規(guī)定差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)申報長期出差人員的費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和治理方法.報批后報財務(wù)部備案.第十三條員工境外含港、澳地區(qū)出差所發(fā)生差旅費(fèi)統(tǒng)一按出國人員差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)見附表六執(zhí)行.1、 受境外客商邀請的出國人員,已由邀請單位支付交通費(fèi)用和住宿費(fèi)用的,不適用上述標(biāo)準(zhǔn),

9、但經(jīng)批準(zhǔn),可按100港元/人*天標(biāo)準(zhǔn),限額不超過1000港元/次,一次性發(fā)放出差補(bǔ)貼.2、 屬于由國家、省、市外事、外貿(mào)部門組團(tuán)赴國外參展和貿(mào)易洽談的,按代表團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,不適用本章規(guī)定.3、 境外出差方案及費(fèi)用預(yù)算由相關(guān)部門或境外出差人員編制后,報主管副總經(jīng)理審核,總經(jīng)理審批.第十四條出差借款程序：1、 各類出差人員需借款者,在填報臨時出差申請表同時填報?借款單?注明累計借款額及逾期借款額,參照審批權(quán)限報經(jīng)核準(zhǔn)后,轉(zhuǎn)財務(wù)部門復(fù)查并辦理借款.對借款額及逾期情況注明不符者,財務(wù)有權(quán)退回當(dāng)事人更正,重新報批.2、 出差后的各類發(fā)票、單據(jù),按業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)長途交通費(fèi)、住宿費(fèi)分類填報.差旅費(fèi)

10、用報銷單附于?出差長途申請表?結(jié)算聯(lián)及?外出放行條?后,其中：業(yè)務(wù)招待費(fèi)填寫?費(fèi)用報銷審批單?,長途交通費(fèi)、住宿費(fèi)填寫?差旅費(fèi)報銷單?,短途交通費(fèi)、機(jī)場建設(shè)費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)、費(fèi)等雜費(fèi)匯總填寫在?差旅費(fèi)報銷單?的其他欄中,并入差旅費(fèi)報銷.三、差旅期間發(fā)生的共同費(fèi)用報銷,報銷單需有同行人員簽名確認(rèn).四、嚴(yán)禁人為將同批次差旅開支工程拆零分次報銷,繞避監(jiān)管,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),財務(wù)有權(quán)不予受理未報銷拆零局部,并在報銷單上標(biāo)識核銷.第十五條新招聘的外地專業(yè)人員,原那么上不報銷前來報到發(fā)生的各項費(fèi)用,包括單程路費(fèi)及行李托運(yùn)費(fèi)用畢業(yè)生除外.特殊情況需要報銷的,應(yīng)由本人申請,報總經(jīng)理審批.第六章汽車使用費(fèi)第十六條汽車使用

11、費(fèi)是指各單位業(yè)務(wù)用車向車輛歸口治理部門請用車而發(fā)生的各項直接租車費(fèi)用.第十七條汽車費(fèi)用由財務(wù)部將費(fèi)用分解到各職能部門,由相應(yīng)部門進(jìn)行限制.第十八條汽車費(fèi)用涉及油料按相關(guān)規(guī)定實(shí)行定點(diǎn)加油,由財務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)結(jié)算,未經(jīng)總監(jiān)以上主管簽批的定點(diǎn)加油站以外的現(xiàn)金加油發(fā)票,財務(wù)不予以報銷受理.第十九條汽車內(nèi)部租用產(chǎn)生的路橋費(fèi)、停車費(fèi)等直接費(fèi)用,需附于?派車單?后,由用車單位經(jīng)辦人簽字確認(rèn)后,并同原始票據(jù)列入該單位汽車費(fèi)支出.第二十條公務(wù)用車訂車流程、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、審批程序,由車輛歸口治理部門擬定相應(yīng)治理方法執(zhí)行.第七章費(fèi)用報銷責(zé)任界定第二十一條報銷人的責(zé)任1、報銷人對所報銷工程的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時性、單據(jù)的合

12、法性、完整性負(fù)責(zé).2、各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼,否那么財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷.單據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)要求見附件五.第二十二條職能經(jīng)理主任的責(zé)任1、負(fù)責(zé)審查費(fèi)用工程是否經(jīng)過申請并得到批準(zhǔn),報銷金額是否限制在標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi).2、對報銷的內(nèi)容真實(shí)性、完整性,各項附件是否合法性、完整性負(fù)責(zé).3、職能經(jīng)理主任的報銷由部門負(fù)責(zé)人審核,部門負(fù)責(zé)人承當(dāng)上述1、2款責(zé)任.第二十三條財務(wù)審核人員的責(zé)任1、負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實(shí)性,報銷內(nèi)容是否符合集團(tuán)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn).2、審查報銷工程審批手續(xù)的完整性.第二十四條部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任部門負(fù)責(zé)人對報銷工程的真實(shí)性、必要性負(fù)責(zé).第八章費(fèi)用報銷審批程序第二十五條費(fèi)用審批、報銷流程1、標(biāo)準(zhǔn)

13、內(nèi)費(fèi)用審批、報銷流程報銷人一職能經(jīng)理主任-財務(wù)審核一主管副總經(jīng)理審批一報銷2、超標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用審批、報銷流程報銷人一職能經(jīng)理主任一財務(wù)審核一主管副總經(jīng)理審核一財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批-報銷3、超預(yù)算開支、預(yù)算外開支、專項費(fèi)用必須先經(jīng)申請預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后才能報銷.預(yù)算申請流程為：（1） 1萬元以內(nèi)含1萬元部門申請一主管副總經(jīng)理審核一財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批財務(wù)部費(fèi)用由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批（2） 1萬元以上部門申請一主管副總經(jīng)理審核一財務(wù)部負(fù)責(zé)人批轉(zhuǎn)一總經(jīng)理審批第二十六條報銷時間的規(guī)定所有費(fèi)用應(yīng)于發(fā)生之日起十日內(nèi)報銷出差人員自返回公司之日起計算,駐外商務(wù)代表費(fèi)用固定每月報帳一次,上個月的費(fèi)用必須在下個月底之前報銷.每遲報

14、一天按報銷額的1%扣罰.第九章核算及考核治理第二十七條財務(wù)部門對各部門五項費(fèi)用開支情況作好登記,按季度編制部門五項費(fèi)用匯總表,并通報各部門.第二十八條跨不同費(fèi)用考核單位發(fā)生的共同費(fèi)用報銷,費(fèi)用責(zé)任雙方需書面注明各自相應(yīng)承當(dāng)金額,否那么,財務(wù)一并列入報銷經(jīng)辦人及其部門費(fèi)用核算工程.第二十九條各職能部門總監(jiān)以上治理干部個人發(fā)生的五項費(fèi)用支出情況,由財務(wù)部另行登記匯總,按季度報總經(jīng)理備案.第三十條部門五項費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)本公司預(yù)算及目標(biāo)治理方案的要求進(jìn)行限制和考核.第十章處分規(guī)定第三十一條報銷人營私舞弊、弄虛作假,對違規(guī)違紀(jì)金額不予報銷,對已經(jīng)報銷的,除退回違規(guī)報銷金額外,同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額

15、5-20%的罰款.第三十二條職能經(jīng)理主任在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報銷的,對職能經(jīng)理主任予以違規(guī)報銷金額3%-15%的罰款.第三十三條財務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使公司造成損失的,或者未執(zhí)行本方法規(guī)定處分責(zé)任,擅用職權(quán)受理違規(guī)費(fèi)用報銷者,對財務(wù)審核人員并處違規(guī)報銷金額3%-15%的罰款.第三十四條除公司統(tǒng)一組織活動外,禁止公司內(nèi)各單位之間相互請客及送禮,列支費(fèi)用.一經(jīng)查核,該費(fèi)用直接轉(zhuǎn)由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人工資內(nèi)扣除.第三十五條如果違反上述開支標(biāo)準(zhǔn)或手續(xù)不齊全,報帳時列入其他工程而隱瞞實(shí)際金額或超預(yù)算報銷,財務(wù)有權(quán)拒絕受理.第三十六條借款逾期滿三十天,當(dāng)事人未能及時提供經(jīng)總監(jiān)以上

16、主管核準(zhǔn)的有效書面情況說明,并辦理延期手續(xù)者,財務(wù)有權(quán)在當(dāng)事人借款逾期當(dāng)月工資中扣回欠款.第三十七條部門負(fù)責(zé)人對報銷人和職能經(jīng)理主任因違規(guī)造成的損失承當(dāng)連帶責(zé)任.第三十八條因?qū)徍诉^失造成費(fèi)用借款人未有效報帳沖銷借款,或者無法從工資扣回逾期借款者,由經(jīng)辦責(zé)任人含：各級審批人應(yīng)承擔(dān)不低于流失款總額50%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任.按責(zé)任人根本工資比例分別承當(dāng)相應(yīng)損失金額,并在壞帳當(dāng)期應(yīng)發(fā)工資中扣還.第三十九條報銷審批程序中各相關(guān)審核、復(fù)核人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行,在未進(jìn)入財務(wù)審核程序之前,由相關(guān)部門最后審核人員承當(dāng)責(zé)任.第九章附那么第四十條本細(xì)那么由財務(wù)部制訂并解釋,修訂亦同.第四十一條各報銷人員提供

17、的報銷憑證、發(fā)票、單據(jù)的填報要求及標(biāo)準(zhǔn)見?各類單據(jù)指引?見附件.第四十二條本細(xì)那么自公司總經(jīng)理審批之日起生效,以前公司的相關(guān)制度與本細(xì)那么相抵觸的,以本方法為準(zhǔn).永信家具制造年月日發(fā)：送：其中存檔1份抄報：印發(fā)份數(shù)：份附件一業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽表單位：元/人陪同級別就餐地點(diǎn)國內(nèi)國夕卜備注主管45國外局部以臨時預(yù)算形式報總經(jīng)理審批陪餐人數(shù)原那么上不超就餐人數(shù)的50%且最多不超過四人經(jīng)理60總監(jiān)90副總經(jīng)理實(shí)報實(shí)銷說明：(1)本標(biāo)準(zhǔn)為業(yè)務(wù)接待支出的最高限額,假設(shè)為一般性接待應(yīng)從儉；(2)就餐標(biāo)準(zhǔn)為部門負(fù)責(zé)人限制開支的參考標(biāo)準(zhǔn)；(3)業(yè)務(wù)經(jīng)營單位費(fèi)用按完成營業(yè)額、產(chǎn)值比例結(jié)合預(yù)算進(jìn)行控制,職能部門按年

18、度預(yù)算總額限制.附件二國內(nèi)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽表單位：元/人天出差人員級別出差地點(diǎn)住宿費(fèi)憑票報銷伙食費(fèi)定額補(bǔ)助市內(nèi)交通定額補(bǔ)助長途交通憑票報銷職員一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)180150120403030403020除汽車、火車硬臥外,乘坐飛機(jī)須經(jīng)主管副總以上人員事先同意；以及因特殊性客戶接待,或者隨行攜帶貴重物品,需乘坐的士或接待用餐的,報經(jīng)部門總監(jiān)以上人員核準(zhǔn),且不再核發(fā)該區(qū)域范圍內(nèi)交通補(bǔ)貼,伙食費(fèi)補(bǔ)貼.經(jīng)理一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)200170140504030404020經(jīng)理以下市外周邊地區(qū)當(dāng)日往返2015東莞市范圍內(nèi)1020總監(jiān)當(dāng)日未往返的所有地區(qū)30060營銷單位及各子分公司報銷標(biāo)準(zhǔn)由經(jīng)營單位

19、制訂,報財務(wù)部備案副總經(jīng)理及以上人員當(dāng)日未往返的所有地區(qū)實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷說明:1 .一類地區(qū)：北京、上海、深圳、珠海等沿海特區(qū)開放城市；2 .二類地區(qū)：汕頭、廈門、海口、青島、天津等沿海開放城市,以及各省會直轄市；3 .三類地區(qū)：除上述一、二類地區(qū)外的,當(dāng)日不能往返的城市或地區(qū)；4 .市內(nèi)周邊地區(qū)：50公里以內(nèi)的地區(qū)；5 .一般主管到一、二類地區(qū)出差,外派常駐人員出差,從廣州有直達(dá)火車且路程時間不超過24小時的,應(yīng)乘火車；6 .外派常駐人員統(tǒng)一安排住房是指公司已在當(dāng)?shù)刭徶蒙套?或統(tǒng)一租用生活用房以及租用的辦公樓局部用于住房等.7、飛機(jī)乘坐標(biāo)準(zhǔn).除總經(jīng)理可乘商務(wù)艙以上標(biāo)準(zhǔn)外,其他人員只能乘坐普

20、通經(jīng)濟(jì)艙,特殊情況由總經(jīng)理特批.附件三出國人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽表單位：元港幣/天人出國人員級別住宿費(fèi)憑票報銷出差定額補(bǔ)助長途交通費(fèi)憑票報銷主管600250車船票實(shí)報實(shí)銷；飛機(jī)票僅限于普通艙機(jī)票經(jīng)理800350總監(jiān)1000500副總經(jīng)理及以上人員實(shí)報實(shí)銷800說明:1、出差補(bǔ)助包括：膳食補(bǔ)助、交通補(bǔ)助、日常雜費(fèi)補(bǔ)助；除往返長途交通費(fèi)及中轉(zhuǎn)機(jī)票以外,其余一切交通費(fèi)原那么上不予報銷,特殊情況須經(jīng)主管副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批前方可報銷.2、公司派往境外學(xué)習(xí)、實(shí)習(xí)和培訓(xùn)且有固定住所者,每人每天給予300港幣的出差補(bǔ)助.3、當(dāng)天往返的港澳出差,按150元/次予以定額補(bǔ)貼；3、飛機(jī)乘坐標(biāo)準(zhǔn).除總經(jīng)理可乘商務(wù)艙

21、以上標(biāo)準(zhǔn)外,其他人員只能乘坐普通經(jīng)濟(jì)艙,特殊情況由總經(jīng)理特批.4、多人一同出差,應(yīng)安排二人間或三人間住宿,住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)降20%附件四異地駐外商務(wù)機(jī)構(gòu)費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)一覽表費(fèi)用工程內(nèi)容報銷標(biāo)準(zhǔn)備注長途交通總部一一區(qū)域飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙限經(jīng)理以上按實(shí)際報銷區(qū)域內(nèi)火車硬臥、汽車、船辦公費(fèi)、郵遞、打字、復(fù)印1500元/年管轄兩個商務(wù)處以上的為1800元/年憑票限額報銷郵政、費(fèi)商務(wù)處郵政、費(fèi)500元/月管轄兩個冏務(wù)處以上的為700元/月憑票限額報銷住房補(bǔ)貼住房租金、水電費(fèi)、治理費(fèi)按公司統(tǒng)一制訂的標(biāo)準(zhǔn)和治理方法定額報銷文員工資工資試用期：900元/月憑本人收據(jù)報銷轉(zhuǎn)正后：1100元/月北與、上海義員可增加200

22、元/月備注香港公司參照本規(guī)定,另行編制報批附件五辦公費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)單位：元岡位職務(wù)業(yè)務(wù)特性根本標(biāo)準(zhǔn)兀/人涉外業(yè)務(wù)涉外公務(wù)非對外外貿(mào)內(nèi)銷采購財務(wù)行政其它經(jīng)理職員300100200100300200100501005030部門劃分標(biāo)準(zhǔn)元/月部門標(biāo)準(zhǔn)國內(nèi)營銷中央外貿(mào)采購部財務(wù)部行政中央供給中央金額40001500800300300300備注業(yè)務(wù)人員移動話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),另行規(guī)定附件六辦公費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)單位:岡位職務(wù)業(yè)務(wù)特性根本標(biāo)準(zhǔn)兀/人單據(jù)處理文案公務(wù)其它購銷財務(wù)倉庫人事行政職門劃分標(biāo)準(zhǔn)元/月部門標(biāo)準(zhǔn)國內(nèi)營銷中央外貿(mào)采購部財務(wù)部行政中央供給中央金額400250300300250200備注部

23、門標(biāo)準(zhǔn)包括部門職能工作范圍應(yīng)承當(dāng)公司公共局部附件七：報銷單據(jù)標(biāo)準(zhǔn)指引一、報銷單的填寫要求各項資金及費(fèi)用的報銷單的填寫由各歸口部門負(fù)責(zé)填寫,?差旅費(fèi)報銷單?和?費(fèi)用支出報銷單?的各項要素必須填寫齊全,嚴(yán)格按文件的審批流程進(jìn)行審批.二、報銷單據(jù)的粘貼要求各種單據(jù)粘貼應(yīng)當(dāng)整潔、牢固,單據(jù)的粘貼應(yīng)保證財務(wù)人員方便復(fù)核報銷金額和核實(shí)票據(jù)的真?zhèn)?三、各種車票據(jù)的要求各類長途機(jī)、車、船票均有日期、起止地址、發(fā)票專用章,票面金額清楚,界線正確以劃界最明顯的大寫金額為核報金額.反面應(yīng)有經(jīng)辦人簽名.明顯超過本銷售區(qū)域或月度方案工程以外的飛機(jī)、船車票反面必須有主管總監(jiān)以上人員簽名核準(zhǔn).四、其它票據(jù)的要求所有的報銷票

24、據(jù)需正式發(fā)票,發(fā)票應(yīng)當(dāng)清楚記明單位名稱、開票日期、貨物名稱、型號、單價、大小寫合計金額、開票人簽名、開票單位發(fā)票專用章和當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)的發(fā)票專用章,經(jīng)辦人在票據(jù)反面簽字并注明時間,所有的報銷票據(jù)不得涂改、挖補(bǔ),否那么視為無效.住宿費(fèi)發(fā)票正面必須有出票日期、入住和退房日期、住宿費(fèi)用工程、單價、總金額、出票人簽名及出票單位公章、發(fā)票專用章等,反面必須有入住人簽名.明顯超越業(yè)務(wù)區(qū)域的住宿發(fā)票反面必須有主管總監(jiān)以上人員簽名核準(zhǔn).公司規(guī)定允許不需辦理入倉治理的特殊采購工程,報銷發(fā)票發(fā)票或提貨清單必須貨物名稱、型號、單價工程反面必須有經(jīng)辦人、驗收人、部門負(fù)責(zé)人簽名.費(fèi)用必須憑郵電部門開具的有效發(fā)票為報銷憑證.發(fā)票遺失等無發(fā)票報銷需寫明原因并經(jīng)總經(jīng)理簽批方可報銷.五、各類報銷單據(jù)凡不符合本標(biāo)準(zhǔn)的,財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷.附件八enen業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請表單位：申請日期：年月日申請人部門職務(wù)被接待主要人員情況說明我司陪同人員姓名職務(wù)備注共人接待事由說明：費(fèi)用工程