1、精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有-出差報銷管理制度總則提高外出辦事工作效率，公司現(xiàn)對差旅費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)范化、統(tǒng)一化管理，請員工遵照執(zhí)行。具體條款規(guī)定如下：第 1 條：出差類型：分為“長途”和“短途”兩種1、短途出差：出差當(dāng)日可能往返者。短途出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況， 不得報銷出租車票。短途出差人員不得在外住宿；但如因?qū)嶋H需要，事先呈報經(jīng)理核準(zhǔn)按長途出差辦理。2、長途出差：出差必須在外住宿者。遠(yuǎn)程出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。遠(yuǎn)途出差在其區(qū)域有公共汽車

2、直達(dá)目的地的，須乘坐公共汽車，若因時間緊急或其他原因須經(jīng)其所屬權(quán)責(zé)單位批準(zhǔn)后可乘坐出租車。3、自備車輛出差者，公司予以適當(dāng)補貼油費，不再另外報銷交通費；4、出差人員之交通工具除可利用公司、本人車輛外，以利用火車、公共汽車為原則；但因特急事情經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可利用空運交通工具。第 2 條：出差簽核程序1、 出差人員應(yīng)提前2 日辦理出差申請，填寫出差申請單，并按以下核決權(quán)限逐級核準(zhǔn)后方可執(zhí)行：部門主管出差，報請總經(jīng)理審批；業(yè)務(wù)或其他人員出差，報請部門主管審批。2、因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準(zhǔn)，出差后補辦手續(xù)。3、出差員工（總經(jīng)理及以上人員除外）在出差前須到

3、人事部辦理考勤登記。4、出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請其所屬權(quán)責(zé)單位審核批準(zhǔn)；第 3 條：出差費用預(yù)支、核銷程序一、出差費用預(yù)支方式1、因公出差的員工需預(yù)支出差費用的，憑核準(zhǔn)的“出差審批單”至財務(wù)單位按規(guī)定辦理費用預(yù)支。2、出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進(jìn)行核銷；二、出差費用核銷程序及要求核銷規(guī)定1、住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補；由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復(fù)報支。2、交際費用額度由總經(jīng)理核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費用自理。3、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據(jù)報銷；不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰

4、。4、當(dāng)日出差者不報銷住宿費。5、出差人員未經(jīng)核準(zhǔn)出差時間超過審批時間的，停留期間的涉及補貼、交通費不給予支付，特殊情況由總經(jīng)理核準(zhǔn)后予以全額報銷。6、本制度中涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支須提交書面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可報銷；7、若出差應(yīng)報銷住宿費無相關(guān)憑證者，則按相應(yīng)住宿費標(biāo)準(zhǔn)的50%支付。-精品文檔 -精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有-8、員工出差期間原則上不得報支加班費；節(jié)假日出差的， 經(jīng)其所屬權(quán)責(zé)單位批準(zhǔn)并由人力資源部復(fù)核后，可酌情安排補休。對報銷票據(jù)的要求：1、車票： 車票上出現(xiàn)單位蓋章或蓋章有效字樣時，必須加蓋出票單

5、位印章方可報銷。印章不清晰，視同無印章不予報銷。所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。 如果所附汽車票沒有明確標(biāo)明起止地點的，應(yīng)自己寫上。出租車單據(jù)，請出差人員鉛筆標(biāo)注起止地點。對非同一次乘車卻出現(xiàn)票號相連的票的現(xiàn)象，將不予報銷；對于弄虛作假者，將給予票據(jù)金額兩倍的罰款。2發(fā)票：必須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票的戶名必須寫全稱。例如，“上?？寺┙ㄖ浪毓こ逃邢薰尽辈荒芎唽憺椤翱寺┙ㄖ被蚱渌Q?？缧袠I(yè)（住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、商業(yè)零售發(fā)票等）發(fā)票不可互相混用，餐飲發(fā)票用鉛筆填上用餐人。發(fā)票金額（無論大寫、小寫）填寫有錯誤、描畫或涂改的，只能由發(fā)票的出具

6、單位重新開具，而不能自己在原發(fā)票上進(jìn)行更正。如果發(fā)票記載的其他內(nèi)容確實有誤的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)票的出具單位重新開具或進(jìn)行更正，如果進(jìn)行更正，開具單位還應(yīng)當(dāng)在更正處加蓋該單位的印章。核銷程序1、員工須在出差結(jié)束后5 個工作日之內(nèi)完成差旅費的報銷工作。從財務(wù)單位領(lǐng)取報銷單后，依財務(wù)單位規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票。填好報銷單的所有明細(xì)，出差人員簽字后，由部門總監(jiān)簽字統(tǒng)一交至財務(wù)部，由財務(wù)部審核后再呈報總經(jīng)理簽核后由財務(wù)部做復(fù)核確認(rèn)。2、財務(wù)單位復(fù)核程序財務(wù)單位人員按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括“出差審批單”、票據(jù)的張貼、金額核實、權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)簽字、報銷時間等；經(jīng)其復(fù)核確認(rèn)后，予以辦理涉及人員的出

7、差費用報銷事項；對于出差費用的超標(biāo)部分不得報銷；3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷說明：出差小組中須指定專人管理所有人員差旅費的支出、報銷工作，其他人員仍須簽字證明；報銷單中的補貼金額由報銷人根據(jù)“公司出差費用標(biāo)準(zhǔn)”中的標(biāo)準(zhǔn)分發(fā)補貼金額；4、凡隨總經(jīng)理出差的所有員工，不能享受出差補貼；5、所有員工出差所發(fā)生的差旅費，均分列入項目成本；6、借款及報銷原則為：前款不清，后款不借。第 4 條：附則1、本制度由公司人事部負(fù)責(zé)解釋。2、本制度的擬定、修改由人事部負(fù)責(zé)，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，修改后亦同。3、本制度自頒布之日起實施。-精品文檔 -精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有-第 5 條：附表1、出差申請單出差申請單單位名稱：部門名稱：填表日期：年月日姓名隨同人員交通工具出差時間自年月日起至年月日止，共日出差路線出差要辦事項簡述出差期間聯(lián)系方式暫支差旅費出差時間工作代理事項安排部門意見主管領(lǐng)導(dǎo)意見申請人：審核人：填表說明：此表用于對外地出差事項的申報。并由本人填寫，員工由部門審批