1、工作流程及制度匯總目錄一請假程序4病事假管理制度4二出差程序5三費(fèi)用報(bào)銷程序6財(cái)務(wù)報(bào)銷制度6四車輛維修及外借程序9五報(bào)廢程序11車輛及駕駛員管理制度11六獎(jiǎng)罰程序14獎(jiǎng)懲條例16七材料物品申購程序16八辦公用品及圖書資料申購程序18采購制度20九材料出入庫程序24十廢料處理及其交款程序25庫房管理制度25十一蓋章程序26十二工資支付程序28十三資金借款程序29十四項(xiàng)目資金計(jì)劃審批流程30資金管理制度32資金集中支付管理辦法35十五合同簽訂程序37合同管理制度39十六發(fā)票申領(lǐng)、收款程序47十七現(xiàn)場設(shè)備租賃、機(jī)械臺(tái)班定價(jià)流程47機(jī)械設(shè)備租賃管理辦法48十八現(xiàn)場臨時(shí)用工流程錯(cuò)誤!未定義書簽。十九預(yù)決

2、算審批程序53二十結(jié)算程序54一請假程序請假人填請假單一主管（蔣軼郅、王鳳鳴）一總經(jīng)理（梁總）一財(cái)務(wù)（鐘萍）按考勤制度執(zhí)行請假申請表部門：崗位：姓名：請假類別：事假口病假口工傷假口加班補(bǔ)休婚假口年假口喪假口其他起止日期：自年月日到年月日，共天。請假原因：聯(lián)系電話：備注：請假人簽名：主管審批：總經(jīng)理審批：日期：日期：日期：病事假管理制度一、員工請假，需辦理相關(guān)手續(xù)。一般由本人提出書面申請，說明理由及請假類別、期限請假在得到批準(zhǔn)并辦理手續(xù)后方為有效。二、安排好工作代理人f申請假條一項(xiàng)目負(fù)責(zé)人一公司三、病事假一天以下（包含一大）可以由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人直接批準(zhǔn)，由資料員備檔。四、病事假兩天以上者（包含兩大）

3、先由部門負(fù)責(zé)人初審后，再由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人審核，然后提交公司審批，公司批準(zhǔn)后執(zhí)行二出差程序出差人填出差申請單一主管（蔣軼郅、王鳳鳴）一總經(jīng)理（梁總）一財(cái)務(wù)（鐘萍）借款出差申請單部門申請人出差日期年月日至年月日，共大出差省事與地區(qū)出差事由交通工具安排ms機(jī)口火車口動(dòng)車口高鐵口汽車口其他申請費(fèi)用無后兀審核部門部門主管：總經(jīng)理：日期：日期：備注1.此表在出差之前填寫；2.如出差途中變更行程計(jì)劃需及時(shí)匯報(bào)。三費(fèi)用報(bào)銷程序申請人一財(cái)務(wù)部一財(cái)務(wù)主管一總經(jīng)理一財(cái)務(wù)執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷申請單報(bào)銷部門：年月日填單據(jù)及附件共頁用途金額（元）備注財(cái)務(wù)部審批總經(jīng)理審批合計(jì)金額（大寫）原借款元應(yīng)退余額元復(fù)核：出納：報(bào)銷人：領(lǐng)款人：

4、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度為了嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理，規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序，結(jié)合本公司具體情況，制定本制度。一、差旅費(fèi)1. 員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長途”。2. 公司人員出差，憑票據(jù)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，需注明事由、起止時(shí)間，票據(jù)在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。3. 無特殊原因或報(bào)賬時(shí)未取得書面認(rèn)可的超標(biāo)準(zhǔn)支出由出差人自負(fù)。4. 交通費(fèi) 出差發(fā)生的往返交通費(fèi)憑車票報(bào)銷，5小時(shí)以內(nèi)車程的只報(bào)硬座票，5小時(shí)以上路程的方可報(bào)硬臥或高鐵，原則上不報(bào)機(jī)票、軟臥及的士票。有特殊情況需在票據(jù)上說明原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可按實(shí)報(bào)銷。報(bào)銷車票除二人及以上同行外均不得連號

5、，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明日期、起止點(diǎn)及事由。 一般情況下往返途中的訂票手續(xù)費(fèi)為5元/張。 公司工程業(yè)務(wù)人員的異地交通費(fèi)由工程負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況報(bào)計(jì)劃，列入預(yù)算費(fèi)用中。原則上超支自負(fù)，特殊情況需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。 市內(nèi)交通費(fèi)限額報(bào)銷。業(yè)務(wù)人員市內(nèi)業(yè)務(wù)原則上公司不派車，有意向的業(yè)務(wù)一律填寫派車單，的士票控制在150元內(nèi)報(bào)銷，不發(fā)放現(xiàn)金。其他人員用車一律填寫派車單，或乘公交車。5. 住宿費(fèi) 宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為:單人省會(huì)城市150元/天，地級市120元/天，縣城100元/天，雙人120元/天，三人180元/天，在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑正規(guī)發(fā)票按實(shí)報(bào)銷。節(jié)約則可領(lǐng)取節(jié)約部分的50%補(bǔ)助。 出差地點(diǎn)有公司辦事處且有住宿

6、條件的均不再報(bào)銷住宿費(fèi)用。 出差需住宿而實(shí)際沒發(fā)生住宿費(fèi)用的，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)取住宿費(fèi)。 工程住宿（超過十天）的由工地施工負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況報(bào)計(jì)劃，經(jīng)公司同意后按實(shí)報(bào)銷。6. 出差補(bǔ)助費(fèi) 業(yè)務(wù)關(guān)系人員“長途”出差享受40元/人/天的膳食補(bǔ)助，不再報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。 駐外工地人員享受20元/人/天的膳食補(bǔ)助。 長沙市外的“短途”（主要是長沙縣、望城、瀏陽、寧鄉(xiāng)、湘潭、株洲）出差可享受20元/人/天的伙食補(bǔ)助，不再報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用，不享受住宿補(bǔ)助。 外請人員每天的伙食補(bǔ)貼20元/人/天，不再報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。 如有特殊情況發(fā)生招待費(fèi)用應(yīng)先請示總經(jīng)理，批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。 出差人員均不

7、再享受公司中餐補(bǔ)助。 出差人員均享受5元/人/天的通迅補(bǔ)助。2、 出差回公司三天內(nèi)必須辦理報(bào)賬手續(xù)，前賬未報(bào)，不可續(xù)辦借款手續(xù)。公司出差人員應(yīng)按規(guī)定自覺規(guī)范行為,如出現(xiàn)違規(guī)行為差旅費(fèi)自負(fù)。3、 公司人員因公司指派發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用憑票據(jù)報(bào)銷公交車票，原則上不報(bào)銷的士票，如有特殊情況需說明原因經(jīng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。公司業(yè)務(wù)員每月補(bǔ)助300元，不再報(bào)銷其他交通費(fèi)用（包括出差發(fā)生的），如有特殊情況需事先征得總經(jīng)理同意，方可報(bào)銷。4、 1.所有票據(jù)必須有經(jīng)手人簽字并注明事由及時(shí)間，經(jīng)證明人簽字、財(cái)辦審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)賬。2.一般情況下不用無票開支單，都要開據(jù)蓋有對方單位財(cái)務(wù)章的發(fā)票。如有特殊情況，需

8、說明原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。五、當(dāng)月發(fā)生的票據(jù)應(yīng)在本月底（30日前）報(bào)賬。如有特殊情況需報(bào)財(cái)辦經(jīng)總經(jīng)理同意后相應(yīng)延時(shí)。六、經(jīng)手人發(fā)生的報(bào)銷憑證交財(cái)辦審核無誤無特殊情況財(cái)辦應(yīng)在一周內(nèi)辦理完畢，當(dāng)月發(fā)生的報(bào)賬費(fèi)用原則上當(dāng)月結(jié)清。七、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)不予報(bào)銷： 內(nèi)容填寫不全，字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)； 過期票據(jù)； 無用途、無經(jīng)手人、證明人；無財(cái)務(wù)公章。四車輛維修及外借程序申請人（吳建暉）一計(jì)經(jīng)主管（王鳳鳴）一總經(jīng)理（梁總）一財(cái)務(wù)（鐘萍）車輛維修申請表日期車牌號車輛型號申請人維修原因預(yù)樣用計(jì)經(jīng)部門意見財(cái)務(wù)部意見總經(jīng)理審批備注車輛外借申請表車輛號碼借用日期出車線路借用人借

9、用原因駕駛員借前車況1 .車輛外觀：2 .照明情況：3 .郵箱余量：4 .違早數(shù)年：5 .初始公里數(shù)：借后車況1 .車輛外觀：2 .照明情況：3 .郵箱余量：4 .違早數(shù)年：5 .回程公里數(shù)：計(jì)經(jīng)部門意見總經(jīng)理意見五報(bào)廢程序后勤人員一部門主管（蔣軼郅、王鳳鳴）一總經(jīng)理（梁總）一財(cái)務(wù)部執(zhí)行庫存材料/商品報(bào)廢申請廳P材料/商品名稱單位數(shù)量購入日期報(bào)廢原因處理方式備注123456審批意見主管/項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人計(jì)經(jīng)部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理申請人:車輛及駕駛員管理制度為加強(qiáng)對公司車輛的嚴(yán)格管理，合理利用，節(jié)約開支，保證安全，以適應(yīng)公司發(fā)展的需要,特制訂本制度1. 本制度所指車輛為公司所有車輛。2. 車輛牌照、各種規(guī)費(fèi)

10、、稅費(fèi)及證件，由公司統(tǒng)一辦理。3. 公司車輛管理及調(diào)派由公司專人負(fù)責(zé)（負(fù)責(zé)人出差或不在公司時(shí)，由負(fù)責(zé)人委托公司人員管理調(diào)派），任何人未經(jīng)許可不能私自用車。負(fù)責(zé)人須嚴(yán)格認(rèn)真地執(zhí)行，合理做好車輛調(diào)派及管理工作，并負(fù)責(zé)公司車輛的年檢、年審及養(yǎng)路票、年票購買等工作。4. 業(yè)務(wù)部門用車，車輛所產(chǎn)生的直接與間接費(fèi)用在業(yè)務(wù)部各個(gè)項(xiàng)目中分擔(dān)。5. 由總經(jīng)理直接委派使用車輛的，當(dāng)班駕駛員應(yīng)準(zhǔn)確的填寫好車輛使用情況報(bào)送車輛負(fù)責(zé)人。6. 公司車輛不許私自開車回家過夜。如遇特殊情況應(yīng)請示總經(jīng)理，經(jīng)同意后方可開車回家，并妥善保管好車輛。7. 車輛使用須嚴(yán)格實(shí)行派車單制度。申請用車須事先填報(bào)憑單，說明事由、時(shí)間、地點(diǎn)，由

11、車輛管理負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際情況簽字派車。車輛出長沙市范圍，須報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。8. 如遇特殊情況，不能先填報(bào)用派車單的，在車輛完成坐車任務(wù)后，應(yīng)及時(shí)按用車的實(shí)際情況補(bǔ)報(bào)派車單。9. 車輛管理負(fù)責(zé)人應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門，加強(qiáng)對車輛維修、油料等工作的管理。車輛實(shí)行定點(diǎn)維修，每月將出行單及維修結(jié)賬單及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)。10. 專職駕駛?cè)素?fù)責(zé)車輛的日常維護(hù)保養(yǎng)，輪胎換位，車輛清潔等工作。每行駛5000公里進(jìn)行正常保養(yǎng)，實(shí)行定點(diǎn)維修，先申報(bào)后進(jìn)修，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，認(rèn)真核對維護(hù)項(xiàng)目和賬單，及時(shí)上交財(cái)務(wù)。11. 車輛的保養(yǎng)、維修內(nèi)容分為：車輛修理分三種：即小修、中修、大修。車輛保養(yǎng)分四種：即例行保養(yǎng)（又稱日常保養(yǎng)）、一級、二級

12、、走合期的保養(yǎng)。車輛保養(yǎng)是定期強(qiáng)制執(zhí)行的，必須堅(jiān)持“保修并重”和以“預(yù)防為主”的原則，要有計(jì)劃地安排，以達(dá)到延長車輛的使用壽命。定期保養(yǎng)周期由辦12. 車輛出現(xiàn)故障或發(fā)生交通事故需要修理時(shí)，駕駛員需立即向辦公室報(bào)告,公室聯(lián)系物設(shè)部做出鑒定，填好記錄備案，并及時(shí)向項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。13. 嚴(yán)格執(zhí)行車輛維修審批手續(xù)，設(shè)備組會(huì)同辦公室實(shí)行日常定點(diǎn)維修。按照申請、鑒定、預(yù)算、審批、下修車單、修后回執(zhí)審核等程序進(jìn)行；？14. 對因有特殊情況需到指定地點(diǎn)以外修車的，必須報(bào)告辦公室并經(jīng)物設(shè)部審核在報(bào)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行，否則不予報(bào)銷修理費(fèi)用。？15. 更換下來的廢、舊件，駕駛員應(yīng)對照修理清單

13、交回項(xiàng)目部登記，統(tǒng)一集體保管和處理。？16. 車輛技術(shù)檔案管理車輛技術(shù)、維修、保養(yǎng)必須逐臺(tái)建立檔案。從購買空賣空新車起逐年、逐項(xiàng)進(jìn)行登記立檔。原有或現(xiàn)有車輛檔案不齊全或未建檔的應(yīng)逐一跟蹤完善。車輛的檔案內(nèi)容新車購買時(shí)車價(jià)發(fā)票復(fù)印件，行駛證及其它*復(fù)印件。每輛車的技術(shù)數(shù)據(jù)，說明書等。 每年的行車記錄、年審記錄。 大、中、小修，定期保養(yǎng)，二級保養(yǎng)記錄。歷任駕駛員駕駛該車記錄、里程等。17. 駕駛?cè)隧殗?yán)格執(zhí)行派車單制度，作好出車記錄，及時(shí)上交財(cái)務(wù)。出車前做好車輛檢查，保持車容、車貌整潔，車況良好。收車后，將車鑰匙交給財(cái)務(wù)，并停放在公司指定地點(diǎn)（城市花園、華僑停、清政園車場），不得隨意停放或開車回家。

14、違者一次罰款壹佰元，后果嚴(yán)重者作除名處理。18. 駕駛員未經(jīng)批推私自用車和將車借給他人，每次按上次記錄里程和本次里程數(shù)之差三倍補(bǔ)交油料費(fèi)。擅自將車借給他人的每次按上次記錄里程和本次里程數(shù)之差六倍補(bǔ)交油料費(fèi)，后果嚴(yán)重者作辭退處理。19. 駕駛員在接到出車任務(wù)上路行駛時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照道路交通法規(guī)行車，不得超高、低速行駛。如遇有道路違章行為，由駕駛員自行接受處罰，公司一律不予報(bào)銷。特殊情況報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)酌情處理。20. 出險(xiǎn)管理規(guī)定，車輛出險(xiǎn)時(shí)，駕駛員應(yīng)及時(shí)報(bào)告給車輛負(fù)責(zé)人，并根據(jù)事故責(zé)任的分析做好相應(yīng)的措施，將損失降到最低點(diǎn)。21. 駕駛員行車造成交通事故的，根據(jù)事故責(zé)任的劃分和實(shí)際情況，公司將給予駕

15、駛員相應(yīng)的處罰。22. 駕駛員要服從調(diào)派，不得以任何借口拒絕出車。23. 公司員工遇特殊情況須用車，應(yīng)請示總經(jīng)理批準(zhǔn)同意后方可用車，并根據(jù)實(shí)際用車情況收取一定費(fèi)用（市內(nèi)半天，不超過一百公里的，不計(jì)費(fèi)；市內(nèi)壹天按100元/天收取費(fèi)用；外地按150元/天收取費(fèi)用）。出車前公司將使用車輛加滿油。使用完畢后，使用人需將車輛油箱加滿，交財(cái)辦和車輛負(fù)責(zé)人審核。如在用車途中發(fā)生的一切交通事故及違章、違法行為，一切由車輛使用人承擔(dān)。24. 駕駛員違反公司車輛管理制度，經(jīng)教育不改再犯者，將作辭退處理。六獎(jiǎng)罰程序申請人一部門主管一計(jì)經(jīng)主管一財(cái)務(wù)主管一總經(jīng)理一財(cái)務(wù)部執(zhí)行一辦公存檔員工獎(jiǎng)罰中請部門獎(jiǎng)罰人員獎(jiǎng)勵(lì)事實(shí)記錄

16、：審批意見主管/項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人簽名：日期：務(wù)部簽名：日期：計(jì)經(jīng)部簽名：日期：總經(jīng)理簽名：日期：獎(jiǎng)懲條例為了保證公司工作的高效率和優(yōu)質(zhì)服務(wù)，必須嚴(yán)格管理，嚴(yán)格要求，嚴(yán)格執(zhí)行紀(jì)律，做到賞罰分明，本條例適用公司所有員工。1 獎(jiǎng)勵(lì)：凡符合下列條件之一者，公司將視情節(jié)給予精神和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：1 改革公司經(jīng)營管理，提高服務(wù)質(zhì)量，提出合理化建議，并經(jīng)實(shí)施有顯著成效者；2 在開拓市場，找開銷路，介紹客戶方面有貢獻(xiàn)者。3 發(fā)現(xiàn)事故苗頭，及時(shí)采取措施，防止重大事故發(fā)生者。4 嚴(yán)格掌握財(cái)務(wù)開支，節(jié)約費(fèi)用有顯著成績者。2 罰款：1. 遲到一次罰款伍拾元，曠工一天罰款壹佰元；2. 因私打長途電話按話費(fèi)雙倍罰款，市內(nèi)電話1元/

17、次。接私人電話影響公司電話使用超過3分鐘/次以1元/次罰款。3. 損壞公司財(cái)物雙倍罰款；4. 財(cái)辦人員未及時(shí)發(fā)現(xiàn)員工違規(guī)以10元/次罰款。3 自動(dòng)辭職、辭退1. 違反國家法律法規(guī)者；2. 當(dāng)月遲到三次或曠工兩天以上者；3. 因私打公司電話違規(guī)兩次以上者；4. 泄露公司商業(yè)機(jī)密或工作失誤造成重大影響者。七材料物品申購程序申購程序由申請、詢價(jià)、審批、借款、采購五個(gè)程序組成。（一）申請程序：預(yù)算員編制材料總計(jì)劃（羅世紅）-項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（蔣軼郅）計(jì)經(jīng)部門（王鳳鳴）采購部及財(cái)務(wù)部各一份（鐘萍）一總經(jīng)理審批（梁總）材料物品中購單廳P材料名稱單位單價(jià)申購量金額用途進(jìn)場時(shí)間現(xiàn)場庫存12345678備注：項(xiàng)目負(fù)責(zé)

18、人:財(cái)務(wù)主管:計(jì)經(jīng)主管:采購人:總經(jīng)理:八辦公用品及圖書資料申購程序1、申請人一書面申請一部門主管一總經(jīng)理一財(cái)務(wù)執(zhí)行2、各部門所需專業(yè)圖書資料：申請人一書面申請一部門主管一總經(jīng)理一自行購買一辦公存檔辦公用品及圖書資料中購表申請部門申請時(shí)間申請人申請?jiān)蛑匈徫锲访Q型號數(shù)量部門主管意見財(cái)務(wù)部意見總經(jīng)理意見采購制度為了規(guī)范公司采購行為，降低公司經(jīng)營成本，特制定本辦法。1. 成立專門的采購部門，具體負(fù)責(zé)公司采購業(yè)務(wù)。2. 公司所有材料、物資、零部件、辦公用品、機(jī)器設(shè)備的采購，均應(yīng)符合本辦法的原則和采購工作規(guī)程。3. 重要的、大宗的、貴重的或限額以上的采購，由采購部門統(tǒng)一辦理，按計(jì)劃申請采購。無計(jì)劃或

19、不經(jīng)申請私自采購者由當(dāng)事人承擔(dān)此采購費(fèi)用，并對其進(jìn)行相應(yīng)的處罰。專項(xiàng)工程采購由總經(jīng)理、財(cái)辦、工程負(fù)責(zé)人組成，具體要求如下：公司成立材料物資采購招標(biāo)小組。由公司總經(jīng)理擔(dān)任組長，成員由財(cái)務(wù)、項(xiàng)目經(jīng)理、工程技術(shù)人員、項(xiàng)目部采購主管組成。由項(xiàng)目部在工程開工前根據(jù)工程實(shí)際情況編制出材料總計(jì)劃及階段性材料計(jì)劃（月計(jì)劃），該計(jì)劃包含材料品名、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、使用日期等內(nèi)容。材料計(jì)劃報(bào)招標(biāo)采購小組審批后進(jìn)行下步工作。采購模式：公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判（議標(biāo)）、詢價(jià)比價(jià)、單一來源采購。招標(biāo)小組會(huì)同項(xiàng)目部采購主管、技術(shù)人員先查看產(chǎn)地、料場，掌握資源、材質(zhì)、價(jià)格、運(yùn)輸條件，按規(guī)定程序和技術(shù)要求取樣送檢，

20、經(jīng)檢驗(yàn)合格的材料供應(yīng)商可參與投標(biāo)。招標(biāo)采購必須有三家以上的供應(yīng)商中進(jìn)行報(bào)價(jià)綜合評定，經(jīng)評定選擇其中一家供應(yīng)商對需要數(shù)量較大的產(chǎn)品可選擇1-2家供應(yīng)商。對材料供應(yīng)商必須進(jìn)行評價(jià)選擇：必須具有合法的經(jīng)營執(zhí)照、生產(chǎn)許可、檢驗(yàn)報(bào)告等。必須具備相當(dāng)?shù)馁Y源與資金。必須具有合作與服務(wù)的經(jīng)營理念。必須有足夠的貨源和生產(chǎn)能力。調(diào)查對方供應(yīng)的情況。供應(yīng)商需有完善的售后服務(wù)系統(tǒng)。采購小組對初步意見進(jìn)行全面、客觀、準(zhǔn)確的評審，按照市場的實(shí)際情況，本著同等價(jià)格比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價(jià)格的原則確定采購模式，選擇優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)的材料供應(yīng)商。（業(yè)主制定供應(yīng)商除外）根據(jù)采購合同、采購計(jì)劃，物資采購人員與項(xiàng)目經(jīng)理結(jié)合，由公司審批后由采購員

21、進(jìn)行實(shí)施。材料采購人員要有良好的政治素質(zhì)和職業(yè)道德，在訂購材料過程中，秉公辦事，不謀私利，不收回和索要回扣。若違反規(guī)定或采購質(zhì)次價(jià)高的偽劣產(chǎn)品，給項(xiàng)目造成經(jīng)濟(jì)損失及無正當(dāng)理由加大采購費(fèi)用時(shí)，給予以下處罰：如因回扣問題造成項(xiàng)目部經(jīng)濟(jì)損失，經(jīng)查實(shí)后，完全由責(zé)任者承擔(dān)責(zé)任，涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的，交國家有關(guān)部門依法處理。如因其他原因：造成經(jīng)濟(jì)損失10000元以下，由直接責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失的80%，給予通報(bào)批評并解除勞動(dòng)合同關(guān)系。直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，罰款20%。造成經(jīng)濟(jì)損失10000元以上100000萬元以下，由直接責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失70%，解除勞動(dòng)合同關(guān)系，直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，賠償損失的30%，

22、解除勞動(dòng)合同關(guān)系。造成經(jīng)濟(jì)損失100000元以上500000萬元以下，由直接責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失的60%，解除勞動(dòng)合同關(guān)系。直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，賠償損失的40%，解除勞動(dòng)合同關(guān)系。4、大宗材料、半成品的界定大宗材料是指：鋼筋、水泥、商品砼、電纜、砂石、石材及其他材料，凡是在工程中總用量價(jià)值在五萬元以上的以及工程中相關(guān)配套設(shè)備。半成品半成品是路混用級配碎石、二灰碎石、水泥穩(wěn)定碎石、瀝青砼等。5、采購的實(shí)施確定供應(yīng)商后，由采購招標(biāo)小組上報(bào)公司經(jīng)財(cái)務(wù)核準(zhǔn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽署。合同簽訂后由公司辦公室存檔，財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目部留存。采購人員按照計(jì)劃進(jìn)行采購，貨到后由項(xiàng)目部庫房人員及技術(shù)人員共同負(fù)責(zé)接受，并對

23、材料數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收。對不符合質(zhì)量要求的產(chǎn)品做退貨處理，對合格產(chǎn)品由庫房人員盤點(diǎn)后及時(shí)辦理入庫手續(xù)。入庫單經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、采購員、庫管員簽字后交財(cái)務(wù)部進(jìn)行上賬、報(bào)銷入庫單第一聯(lián)交財(cái)務(wù)，第二聯(lián)交供貨方，（結(jié)算時(shí)須持發(fā)票及第二聯(lián)驗(yàn)收單到公司財(cái)務(wù)辦理）第三聯(lián)交項(xiàng)目部采購主管。對項(xiàng)目部自行采購的材料，仍按上述程序辦理。未按規(guī)定采購的材料，不得開據(jù)驗(yàn)收單。未簽字蓋章的入庫單不予入賬、不予進(jìn)入工程成本、不予進(jìn)行結(jié)算，并追究相關(guān)人員責(zé)任。超出采購范圍的采購，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。否則項(xiàng)目部不準(zhǔn)入庫、不準(zhǔn)驗(yàn)收、項(xiàng)目部材料物資主管不準(zhǔn)簽字、蓋章，公司財(cái)務(wù)部門不準(zhǔn)結(jié)算，公司將追究相關(guān)人責(zé)任低值、小額或限額以下的采

24、購，由使用的部門各自辦理。?所有材料的采購均由專職采購員負(fù)責(zé)，嚴(yán)格控制進(jìn)貨渠道，選擇信譽(yù)好的商家。對材料的價(jià)格、質(zhì)量把關(guān)，做到貨比三家，價(jià)廉物美。所有采購的產(chǎn)品必須具備三證一報(bào)告（產(chǎn)品合格證、產(chǎn)品說明書、產(chǎn)品質(zhì)量保證書、產(chǎn)品檢驗(yàn)檢測報(bào)告）。專職采購員對進(jìn)貨質(zhì)量、數(shù)量出現(xiàn)異常時(shí)應(yīng)有責(zé)任及時(shí)妥當(dāng)?shù)靥幚砗谩７駝t由此造成的經(jīng)濟(jì)損失由當(dāng)事人承擔(dān)。6. 材料采購實(shí)行程序化：詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)、定購，并每季由公司指派2人及以上的人員進(jìn)行材料價(jià)格的市場調(diào)查，詢價(jià)原則上3家以上的報(bào)價(jià)，并在提交調(diào)查表里簽字確認(rèn)。7. 材料采購前應(yīng)與各部門協(xié)調(diào)好，確定好各項(xiàng)明細(xì)（材料名稱、品牌、型號規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)要求、交貨期等），

25、確保材料訂貨的正確無誤。如達(dá)不到要求，財(cái)辦可否決采購員的實(shí)施方案。8. 采購詢價(jià)獲準(zhǔn)后，采購員即與供應(yīng)商洽談買賣合同及合同條款。買賣合同采用國家標(biāo)準(zhǔn)合同和本公司擬訂合同格式。合同文本須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。9. 采購合同經(jīng)雙方簽章生效后，采購員按合同付款進(jìn)度，向財(cái)務(wù)部申請借款，及時(shí)向供應(yīng)方支付定金和各期貨物。?10. 采購員按合同交貨進(jìn)度，及時(shí)催促供應(yīng)方按時(shí)發(fā)貨。收到托運(yùn)單據(jù)或提貨憑單后，即前往提貨點(diǎn)，按提貨程序清點(diǎn)貨物品種、質(zhì)量、數(shù)量或重量，相符后簽收。如發(fā)現(xiàn)貨物品種、數(shù)量或重量與合同不符，質(zhì)量經(jīng)檢測與合同約定標(biāo)準(zhǔn)不符，采購員可拒絕接收或?qū)⒇浳锿嘶毓?yīng)方。?11. 收合格的貨物及時(shí)運(yùn)抵倉庫，辦理移交

26、入庫手續(xù)，并持有關(guān)發(fā)票和提貨憑證到財(cái)務(wù)部銷帳。12. 采購員對缺貨、不明供應(yīng)商、供貨延遲、驗(yàn)收不合格、貨款詐騙等問題，應(yīng)及時(shí)上報(bào)主管處置，尋找替代品。13. 材料到工地必須有驗(yàn)收單，工地材料員簽字后方可在財(cái)務(wù)報(bào)賬。對不符合要求及劣質(zhì)產(chǎn)品，工地負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)反饋到公司并拒絕簽收，以免留下工程質(zhì)量隱患。14. 常用貨物、材料庫存量少時(shí)應(yīng)及時(shí)與倉管協(xié)調(diào)，對其進(jìn)行有效地補(bǔ)倉處理，保證公司正常貨源。15. 采購部選擇運(yùn)輸方式，應(yīng)考慮運(yùn)輸費(fèi)用、快捷性、途中損耗、安全性、方便性等，多方案比較后選定方式。九材料出入庫程序1、入庫程序采購員采購一保管員開據(jù)入庫單一項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)核（蔣軼郅）材料入庫單入庫日期：年月日

27、單號:廳P品名單價(jià)數(shù)量金額入庫人復(fù)核人庫管員：收料人:2、出庫程序1）工地材料出庫程序領(lǐng)料人填寫出庫單（領(lǐng)料單）一項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批（蔣軼郅）一？倉庫保管員發(fā)料材料出庫單廳P品名單價(jià)數(shù)量金額出庫人復(fù)核人出庫日期：年月日單號:庫管員:領(lǐng)料人:十廢料處理及其交款程序現(xiàn)場定期處理廢料，由工程部主管指定專人處理一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)出具憑證一持憑證到出納交款庫存材料/商品報(bào)廢申請序號材料/商品名稱單位數(shù)量購入日期報(bào)廢原因處理方式備注123456審批意見主管/項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人計(jì)經(jīng)部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理申請人:庫房管理制度一、為防止項(xiàng)目部材料、資產(chǎn)流失，凡用于工程項(xiàng)目的材料物資，都必須先入庫后才能從倉庫領(lǐng)出，嚴(yán)禁不開入庫單而直接交施

28、工班組領(lǐng)用。未經(jīng)庫管員簽名確認(rèn)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)賬。二、庫房所有材料物資應(yīng)分類建立帳冊。材料物資可分為：固定資產(chǎn)類、耗材類。三、庫房所有材料物資必須根據(jù)材料的屬性和類型安排固定位置進(jìn)行規(guī)范化擺放，盡可能在固定位置上貼上物品名稱加以標(biāo)識。四、庫管員必須及時(shí)對材料物資進(jìn)行清點(diǎn)，辦理入庫、出庫進(jìn)行登記。所有賬目發(fā)生當(dāng)天入賬完畢，不得以表代賬。五、與庫房發(fā)生各種業(yè)務(wù)關(guān)系的各相關(guān)人員，必須嚴(yán)格按材料采購入庫及支領(lǐng)制度辦理出入庫手續(xù)。六、庫房每月末進(jìn)行一次盤點(diǎn)、整理，將倉庫的收、發(fā)、存情況形成盤點(diǎn)表，上報(bào)給項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)部。盤點(diǎn)時(shí)，禁止不對實(shí)物實(shí)盤，僅抄襲敷衍了事。七、庫房對公司所購買的工具器具類進(jìn)行登記

29、造表，建立借用、回收登記制度。工程完工時(shí)清理、整理一次，并按可用、在用、報(bào)廢情況登記造表上報(bào)公司。特別是由于使用壽命極限報(bào)廢的且屬于公司固定資產(chǎn)的機(jī)具，應(yīng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部銷賬。八、各工程項(xiàng)目竣工正式交付業(yè)主或甲方使用后，庫房應(yīng)在7天內(nèi)編制出本工程項(xiàng)目竣工的材料統(tǒng)計(jì)表并上報(bào)公司相關(guān)部門。由物資部牽頭，對剩余的材料處理作出處理意見，并及時(shí)上報(bào)公司相關(guān)部門。九、分包隊(duì)伍撤場前，庫房管理人員必須核實(shí)借用物資及設(shè)備是否歸還。十、做好庫房的安全防范工作，合理擺放消防器具。十一、倉庫應(yīng)做好各工程項(xiàng)目完工后的剩余材料的統(tǒng)計(jì)、保管工作，并配合采購員做好材料清退、轉(zhuǎn)庫工作。十一蓋章程序申請人一部門主管（蔣軼郅、王鳳

30、鳴）一財(cái)務(wù)部（鐘萍）一辦公存檔（李美清）蓋章使用申請單申請部門申請人申請日期份數(shù)文件名稱事由摘要印章名稱。其他主管/項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人意見計(jì)經(jīng)部門意見財(cái)務(wù)部意見十二工資支付程序1）公司員工工資支付程序財(cái)務(wù)部一財(cái)務(wù)部主管一總經(jīng)理一財(cái)務(wù)執(zhí)行公司員工工資支付申請單發(fā)放月份：年月廳P姓名職務(wù)應(yīng)發(fā)工資代扣款項(xiàng)實(shí)發(fā)工資備注1234567本月共發(fā)放工資金額合計(jì)：（元）財(cái)務(wù)部主管意見：總經(jīng)理審批：注：本表由財(cái)務(wù)人員填寫，每月上報(bào)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)放。2）工地施工人員工資支付程序考勤負(fù)責(zé)人一項(xiàng)目經(jīng)理一財(cái)務(wù)主管一總經(jīng)理一出納員依據(jù)工資表開支工地施工人員工資申請表申請部門：申請日期：申請人：工資所屬期：月應(yīng)付工資總額代扣

31、代繳項(xiàng)目實(shí)發(fā)工資個(gè)人所得稅其他扣款實(shí)發(fā)工資支付方式支付金額支付記錄筆數(shù)支付金額大寫現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)賬實(shí)發(fā)工資合計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理意見年月日財(cái)務(wù)主管意見年月日總經(jīng)理審批年月日出納簽名：付款日期：十三資金借款程序申請人一部門主管一計(jì)經(jīng)部一財(cái)務(wù)部一總經(jīng)理一借款人將借據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)部出納員辦理借款資金借款申請單借款申請人還款時(shí)間借款原因借款金額大寫：¥:（元）部門主管審批年月日計(jì)經(jīng)部門審批年月日財(cái)務(wù)部門審批年月日總經(jīng)理審批年月日十四項(xiàng)目資金計(jì)劃審批流程項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人一計(jì)經(jīng)部（王鳳鳴）一財(cái)務(wù)部（鐘萍）一總經(jīng)理一財(cái)務(wù)部（鐘萍）項(xiàng)目名稱申請金額申請?jiān)桑荷暾埫骷?xì)：申請人：年月日匯款賬號項(xiàng)目經(jīng)理日期：計(jì)經(jīng)部門日期：財(cái)務(wù)部

32、門日期：總經(jīng)理日期：項(xiàng)目資金計(jì)劃審批單資金管理制度為加強(qiáng)公司資金的管理，加速資金的周轉(zhuǎn)，提高公司經(jīng)營效率，保證資金安全，特制訂本制度。1 資金范圍庫存現(xiàn)金、銀行存款及隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券。2 資金管理機(jī)構(gòu)1. 由財(cái)辦負(fù)責(zé)，編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、擬訂資金計(jì)劃和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金。2. 每月5-8日財(cái)辦將上月資金使用情況明細(xì)表、銀行對賬單、資金回收及庫存表，報(bào)總經(jīng)理。3. 每月5-8日財(cái)辦將上月總體銷售報(bào)表及各部門分項(xiàng)業(yè)績完成情況報(bào)總經(jīng)理。3 資金預(yù)算管理每月底做好下月資金計(jì)劃表報(bào)總經(jīng)理。各部門費(fèi)用開支要求規(guī)范，作好計(jì)劃。不在計(jì)劃內(nèi)的資金，公司原則上不予開支。杜絕先執(zhí)行后申

33、請和嚴(yán)重超支情況的發(fā)生。如出現(xiàn)，公司可拒絕付款。施工實(shí)際情況與內(nèi)部預(yù)算有沖突時(shí)，也必須先申請?jiān)賵?zhí)行。4 資金使用管理1 資金使用包括支付貨款、往來款及費(fèi)用的支出。2 貨款及往來款支出由經(jīng)手人填寫資金付款審批單，經(jīng)財(cái)辦交總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。3 費(fèi)用支出范圍及標(biāo)準(zhǔn)（ 1） 差旅費(fèi)(指正常業(yè)務(wù)出差，不含工程原因) 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為:單人省會(huì)城市150元/天，地級市120元/天，縣城100元/天，雙人120元/天，三人180元/天，在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑正規(guī)發(fā)票按實(shí)報(bào)銷。特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可按實(shí)報(bào)銷。 交通費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷，5小時(shí)以內(nèi)車程的只報(bào)硬座票，5小時(shí)以上車程的方可報(bào)硬臥或高鐵，原則上不報(bào)機(jī)票、軟臥及的士票

34、。有特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可按實(shí)報(bào)銷。報(bào)銷車票除二人及以上同行外均不得連號，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明日期、起止點(diǎn)及事由。 “長途”出差補(bǔ)助為40元/天。 “短途”出差補(bǔ)助為20元/天。（ 2） 異地工程費(fèi)用 異地工程費(fèi)用每月初根據(jù)工程內(nèi)部預(yù)算填寫本月資金使用計(jì)劃單。無計(jì)劃的資金，公司不予以開支。 貨款、材料款支出由經(jīng)手人填寫資金付款審批單，經(jīng)財(cái)辦交總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。 工地主材原則上一律由采購員在長沙購買，手續(xù)按內(nèi)部預(yù)算的要求辦理。特殊情況需在異地采購的，應(yīng)先向公司財(cái)辦申請，并告知當(dāng)?shù)毓┴浬痰穆?lián)系電話，經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可采購。 異地工地零星材料采購按規(guī)定要求在內(nèi)部預(yù)算中的，在當(dāng)?shù)刭徺I材料貨款的結(jié)算必須

35、憑工地保管員、使用人、工地負(fù)責(zé)人簽字的收料單、供貨單位的出貨單及蓋有該單位公章的收款收據(jù)，由經(jīng)辦人向公司辦理結(jié)算。手續(xù)不齊全的，財(cái)辦不予辦理結(jié)算。 工程住宿(超過十天)的由工地施工負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況報(bào)計(jì)劃，經(jīng)公司同意后按實(shí)報(bào)銷。 交通費(fèi)按實(shí)報(bào)銷。原則上不報(bào)銷機(jī)票，有特殊情況需注明日期、起止點(diǎn)及原因。 公司人員出差補(bǔ)助按20元/天補(bǔ)助，外請人員補(bǔ)20元/天。供貨方安裝指導(dǎo)人員食宿一律自理。 聘用工人工資標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在工地施工前報(bào)財(cái)辦。工地工人工資根據(jù)工地考勤表的傳真件經(jīng)公司核準(zhǔn)后交工地負(fù)責(zé)人支付。 工地內(nèi)部結(jié)算在工程竣工后一個(gè)星期內(nèi)需核算清楚。待公司核算清楚后按公司財(cái)務(wù)條例與施工隊(duì)辦理結(jié)算。 工程

36、人員在工程費(fèi)用使用過程中，出差回公司三天內(nèi)必須辦理報(bào)賬手續(xù)，如公司報(bào)賬后再出現(xiàn)工程人員與外界供貨商發(fā)生的欠款由此引發(fā)的一切經(jīng)濟(jì)糾紛，由經(jīng)辦人負(fù)全部責(zé)任。經(jīng)辦人違規(guī)，公司有權(quán)做辭退處理并追究其法律責(zé)任。（ 3） 業(yè)務(wù)招待費(fèi)公司指派進(jìn)行的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用需經(jīng)總經(jīng)理同意后實(shí)報(bào)實(shí)銷。工程項(xiàng)目發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用必須在內(nèi)部預(yù)算考慮范圍內(nèi)解決，業(yè)務(wù)費(fèi)用的發(fā)生必須先向公司申請，杜絕不必要的浪費(fèi)。（ 4） 市內(nèi)交通費(fèi)業(yè)務(wù)人員市內(nèi)業(yè)務(wù)原則上公司不派車，有意向的業(yè)務(wù)一律填寫派車單，的士票控制在150元內(nèi)報(bào)銷，不發(fā)放現(xiàn)金。其他人員用車一律填寫派車單，或乘公交車。（ 5） 辦公費(fèi)辦公用品由財(cái)辦統(tǒng)一采購，各部門辦公用品要及時(shí)

37、報(bào)財(cái)辦。凡單價(jià)在200元以上的辦公用品采購前需報(bào)總經(jīng)理同意，日常辦公用品采購由財(cái)辦負(fù)責(zé)控制價(jià)格。（ 6） 貨款的支出貨款的支出嚴(yán)格按資金計(jì)劃單、審批制度執(zhí)行。由經(jīng)辦人填寫付款審批單，由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)辦簽字后交總經(jīng)理審批同意后方可辦理。（ 7） 其他費(fèi)用 提發(fā)貨運(yùn)費(fèi)，財(cái)辦落實(shí)價(jià)格，按實(shí)支付。 其他零星開支，由財(cái)辦核準(zhǔn)。五備用金1 備用金適用范圍主要是差旅費(fèi)（業(yè)務(wù)及工程）2 領(lǐng)報(bào)制度（1） 出差領(lǐng)取備用金先由領(lǐng)取人填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字（或財(cái)辦負(fù)責(zé)人簽字）交總經(jīng)理審批后填“借支單”。（2） 領(lǐng)取金額業(yè)務(wù)出差：按預(yù)計(jì)出差天數(shù)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)+預(yù)計(jì)交通費(fèi)+其他預(yù)計(jì)支出異地工程：按預(yù)計(jì)完工時(shí)間估

38、計(jì)住宿及零星開支天數(shù)+招待費(fèi)用（3） 出差回公司三天內(nèi)憑票報(bào)銷正常費(fèi)用。（4） 各部門有協(xié)議涉及此項(xiàng)的按協(xié)議實(shí)行。資金集中支付管理辦法為貫徹公司資金集中支付管理要求，進(jìn)一步加強(qiáng)公司本部資金集約調(diào)配能力，強(qiáng)化預(yù)算控制，保證資金安全，提高資金使用效益有關(guān)規(guī)定特制訂本辦法。1. 資金集中支付是指公司本部實(shí)行資金預(yù)算控制、資金集中支付的管理模式。2. 資金集中支付業(yè)務(wù)管理的原則是：強(qiáng)化預(yù)算管控，增強(qiáng)資金保障能力；優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少資金支付環(huán)節(jié)；加強(qiáng)安全管理，防范支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；集中資金資源，提高資金運(yùn)作效益。3. 公司預(yù)算資金中集中支付資金是指以下三類資金：以公司日常經(jīng)營開支的固定資金，具體包括寫字樓租

39、金、租住房租金、倉租、物管水電費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、座機(jī)費(fèi)、員工工資、福利費(fèi)等（以下簡稱一類資金）。以公司日常經(jīng)營開支的業(yè)務(wù)資金，具體包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用、其他費(fèi)用等（以下簡稱二類資金）。以銷售或施工開支的項(xiàng)目資金，具體包括投標(biāo)費(fèi)用、項(xiàng)目前期費(fèi)用、采購費(fèi)用、人工費(fèi)用、設(shè)備租賃費(fèi)、管理費(fèi)用、稅金等（以下簡稱三類資金）。4. 公司資金預(yù)算的編制稱為預(yù)算編制人，一類資金、二類資金由公司會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)編制，三類資金由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)編制；5. 資金預(yù)算編制人應(yīng)切實(shí)履行職責(zé)，密切配合，嚴(yán)格預(yù)算控制，加強(qiáng)支付審核，確保資金安全和信息真實(shí)。6. 財(cái)務(wù)部是公司預(yù)算資金對外支付部門，稱為資金支付部門。財(cái)務(wù)

40、部是本部資金集中支付歸口管理部門，履行以下職責(zé)：制定公司本部資金集中支付管理辦法、實(shí)施細(xì)則并組織實(shí)施；審核、匯總編制、上報(bào)和下達(dá)集中支付現(xiàn)金流量預(yù)算；審核資金支付申請，對外支付和向其他資金支付部門（單位）撥付款項(xiàng)；負(fù)責(zé)處理款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)結(jié)果，編制會(huì)計(jì)憑證，并將款項(xiàng)支付信息傳遞各部門進(jìn)行銷賬處理；負(fù)責(zé)稽核各部門集中支付結(jié)算手續(xù)、會(huì)計(jì)資料的合規(guī)性、完整性和準(zhǔn)確性。監(jiān)督考核各部門集中支付工作的執(zhí)行情況。7. 資金預(yù)算編制人應(yīng)履行以下職責(zé)：資金預(yù)算編制人根據(jù)資金預(yù)算將集中支付的固定資金、經(jīng)營資金、項(xiàng)目資金計(jì)劃上報(bào)公司本部；收集并向財(cái)務(wù)部提供資金結(jié)算的原始單據(jù)，并對原始單據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)

41、部門發(fā)起資金支付申請。負(fù)責(zé)規(guī)范合同管理，避免結(jié)算方式變化影響合同履約法律風(fēng)險(xiǎn)；8. 月度集中支付資金管理公司本部嚴(yán)格按照公司年度資金預(yù)算逐月編制月資金使用計(jì)劃，并對月資金使用計(jì)劃實(shí)行預(yù)算控制。項(xiàng)目預(yù)算責(zé)任部門應(yīng)以項(xiàng)目內(nèi)部預(yù)算為基礎(chǔ)編制項(xiàng)目月資金使用計(jì)劃，完成必要的審批流程后，于每月25號前報(bào)公司財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部對預(yù)算責(zé)任單位上報(bào)的月資金使用計(jì)劃進(jìn)行審核，確保各項(xiàng)支出符合規(guī)定、滿足付款條件。集中支付月資金使用計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理審批后，原則上不予調(diào)整。列入年度預(yù)算內(nèi)但未列入月資金使用計(jì)劃的資金，確需追加支付的，應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部履行月資金使用計(jì)劃調(diào)整程序。年度預(yù)算外的資金支出，應(yīng)按規(guī)定先履行年度預(yù)算調(diào)整程序，再履

42、行月資金使用計(jì)劃調(diào)整程序。月資金使用計(jì)劃嚴(yán)格按月控制執(zhí)行，當(dāng)月資金使用計(jì)劃未執(zhí)行完畢的金額不可結(jié)轉(zhuǎn)，需在以后月度支付的，應(yīng)納入以后月資金使用計(jì)劃。9. 資金支付管理對于固定資金（一類資金）、經(jīng)營資金（二類資金）的集中支付，由財(cái)務(wù)部每月28號提交下月資金使用計(jì)劃申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)部辦理資金支付手續(xù)，并對各項(xiàng)資金支出及提交原始單證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，且在下月20號前由財(cái)務(wù)部集中支付。對于項(xiàng)目資金（三類資金）的集中支付，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在每月25號提交下月項(xiàng)目月資金使用計(jì)劃，經(jīng)總經(jīng)理審批后由財(cái)務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度辦理資金支付手續(xù)，并對各項(xiàng)資金支出及提交原始單證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，每

43、月10號、25號前分兩次由財(cái)務(wù)部集中支付。十五合同簽訂程序經(jīng)手人起草合同一法律顧問審核一部門主管（蔣軼郅）一計(jì)經(jīng)部門（王鳳鳴）一財(cái)務(wù)部（鐘萍）一總經(jīng)理（梁總）一經(jīng)手人交資料員（李美清）一份（原件）存檔，自留一份執(zhí)行。合同會(huì)審表年月日合同編號：合同名稱甲方代表乙方代表合同內(nèi)容合同金額項(xiàng)目負(fù)責(zé)人意見計(jì)經(jīng)部意見財(cái)務(wù)部意見總經(jīng)理批示備注合同管理制度為規(guī)范公司合同管理，明確管理職責(zé)，界定管理層面，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高管理效能，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。1. 制度適用除勞動(dòng)合同外，公司所有對外合同管理。2. 本制度所指的合同包括：建設(shè)工程施工合同：指與業(yè)主簽訂的施工合同。聯(lián)合施工合同：指針對部分特殊工

44、藝的工程，與具有施工資質(zhì)的企業(yè)共同施工所簽訂的合同。專業(yè)分包合同：指針對特殊工藝和施工技術(shù)的單體工程，與具有專業(yè)施工資質(zhì)的企業(yè)簽訂的專業(yè)分包合同。勞務(wù)分包合同：指與具有勞務(wù)分包能力的單位簽訂的只含有人工的分包合同。擴(kuò)大的勞務(wù)分包合同：指與具有勞務(wù)分包能力的單位簽訂的含有人工和機(jī)械的分包合同。材料采購合同：指與材料供應(yīng)商簽訂的在工程施工中所需的材料的采購合同。設(shè)備租賃合同：指與設(shè)備出租方（或承租方）簽訂的在工程施工中所需的設(shè)備的租賃合同。設(shè)備采購合同：指與設(shè)備供應(yīng)商簽訂的在工程施工中所需的設(shè)備的采購合同。其他合同：指公司、項(xiàng)目部正常經(jīng)營、生產(chǎn)、辦公所需對外簽訂的各類合同，如：保險(xiǎn)合同、房屋租賃合

45、同、供電合同等。3. 公司合同實(shí)行專業(yè)集中管理原則，并執(zhí)行合同評審程序。4. 合同管理是指對合同立項(xiàng)、意向接觸、資信調(diào)查、商務(wù)談判、合同條款擬定、審查會(huì)簽、簽字、備案審核，履行、變更、中止、解除、糾紛處理的監(jiān)督及執(zhí)行，立卷歸檔等全過程的管理。5. 公司專業(yè)部門配備專業(yè)合同管理員負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)分工范圍內(nèi)的合同管理工作。合同管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)：總經(jīng)理職責(zé)：負(fù)責(zé)公司和項(xiàng)目部所有合同的批準(zhǔn)及簽訂。財(cái)務(wù)部職責(zé)：(1)參與項(xiàng)目部合同在公司的評審、分析、履行情況。(2)參與其他合同的評審、分析、履行情況。(3) 歸口管理公司借貸款合同；(4) 負(fù)責(zé)公司借貸款合同的起草、組織評審及簽訂；(5) 負(fù)責(zé)本專業(yè)合同檔案

46、管理，執(zhí)行合同登記、錄入、統(tǒng)計(jì)及報(bào)告。經(jīng)營部職責(zé)：(1) 負(fù)責(zé)其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的分包合同起草、組織評審及簽訂。(2) 負(fù)責(zé)其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的分包合同的招投標(biāo)工作。(3) 負(fù)責(zé)對其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的分包合同進(jìn)行監(jiān)督履行、跟蹤檢查、變更直至合同終止。(4) 負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的分包合同進(jìn)行歸口管理，登記、錄入核算控制部臺(tái)賬。核算部職責(zé)：核算控制部是合同主管部門，負(fù)責(zé)公司及各項(xiàng)目部各類合同的管理工作，具體職責(zé)為：(1)負(fù)責(zé)建設(shè)工程施工合同談判、起草、交底、備案、歸檔。(2)負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目部合同的標(biāo)準(zhǔn)文本。(3)負(fù)責(zé)項(xiàng)目部合同在公司的評審、分析。(4)負(fù)責(zé)其他合同的評審、分析。(5)負(fù)責(zé)落實(shí)各類合同的印簽手續(xù)。(6)負(fù)

47、責(zé)各類合同的編號、歸檔。(7) 負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查項(xiàng)目部各類合同的評審、交底情況。(8) 收集、整理維護(hù)公司權(quán)益的資料。（9）審核合同責(zé)任成本和目標(biāo)成本的對比情況。項(xiàng)目經(jīng)理職責(zé)：項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各類合同的履行工作，主要職責(zé)是：（1）負(fù)責(zé)所在項(xiàng)目合同的簽訂和審批。（2）參與所在項(xiàng)目的合同談判、評審、分析。（3）履行建設(shè)工程施工合同中規(guī)定的職責(zé)，監(jiān)督分包工程的進(jìn)度及工程質(zhì)量。（4）參與所在項(xiàng)目合同在公司的評審、分析。（5）監(jiān)督所在項(xiàng)目的合同履行情況。辦公室職責(zé)：（1） 負(fù)責(zé)檢查公司和項(xiàng)目部所有合同的印簽手續(xù)及蓋章手續(xù)。（2） 負(fù)責(zé)合同檔案管理，執(zhí)行合同登記、錄入、統(tǒng)計(jì)及報(bào)告。6. 合同的談判與起草：

48、合同談判分階段進(jìn)行,前期以具體承辦人員為主,后期以項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為主。前期主要是收集有關(guān)情報(bào)、資料及相關(guān)政策法規(guī),進(jìn)行項(xiàng)目可行性分析,設(shè)計(jì)合作方案,商定合同的基本條款。后期主要是對合同文本進(jìn)行反復(fù)協(xié)商,形成正式合同文本。7. 同談判涉及重大財(cái)務(wù)、法律內(nèi)容,應(yīng)組成有公司財(cái)務(wù)、法律等專業(yè)人員參加的談判小組進(jìn)行談判。重要合同談判,應(yīng)有談判記錄或會(huì)議紀(jì)要。8. 合同談判小組應(yīng)對對方的主體、資信等情況盡審慎義務(wù),進(jìn)行詳細(xì)了解、調(diào)查,防止惡意磋商、合同詐騙、自始履行不能等情況發(fā)生。9. 合同的評審、簽訂、分工及權(quán)限合同審查分工的原則是依據(jù)各職能部門的專業(yè)性質(zhì)來劃分，凡報(bào)送公司專業(yè)部門審查的合同應(yīng)至少給予一個(gè)工

49、作日的審查時(shí)間；因不及時(shí)或延期報(bào)送審查，導(dǎo)致合同不能簽訂，由承辦部門承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。合同的評審：項(xiàng)目部評審：項(xiàng)目部各類合同均需由項(xiàng)目經(jīng)理組織項(xiàng)目部評審。公司評審：（1）參照范本合同擬定的分包合同金額在2萬元以下的，勞務(wù)合同、材料合同金額在2萬元以下的可不經(jīng)過公司評審，但需辦理項(xiàng)目部評審和印簽單。2萬元以下（含2萬元）的建設(shè)工程施工合同，5萬元以下（含2萬元）的建設(shè)工程分包合同、加工承攬及定作合同、買賣合同、勞務(wù)合同、租賃合同，由公司分管部門組織評審，并由公司合同管理專業(yè)部門審查后報(bào)公司分管副總經(jīng)理簽訂；5萬元以上建設(shè)工程施工合同，10萬元以上的建設(shè)工程分包合同、加工承攬及定作合同、買賣合同、勞

50、務(wù)合同、租賃合同，必須由首建公司合同管理專業(yè)部門組織評審，并由合同管理專業(yè)部門根據(jù)合同金額范圍報(bào)公司總經(jīng)理簽訂。（2）其他合同（包括參照范本合同擬定的-萬元以上的分包合同，萬元以上的勞務(wù)合同、材料合同）需辦理項(xiàng)目部、公司評審。項(xiàng)目部評審?fù)瓿珊笮鑼⒑贤娮影?、?xiàng)目部評審單掃描件、此合同成本與目標(biāo)成本的對比分析表通過行政程序發(fā)至公司合同評審參評人員。待公司參評人員回復(fù)意見后，項(xiàng)目部人員將已由對方單位簽字蓋章的合同原件、項(xiàng)目部合同評審單原件、公司合同參評人員經(jīng)行政程序回復(fù)記錄和由項(xiàng)目部合同經(jīng)辦人、項(xiàng)目經(jīng)理參評后的公司合同評審單轉(zhuǎn)交經(jīng)營部，由經(jīng)營部統(tǒng)一辦理蓋章手續(xù)。（ 3） 合同成本與目標(biāo)成本的對比情

51、況由核算控制部審核，如果合同成本高于目標(biāo)成本，項(xiàng)目部還需由項(xiàng)目經(jīng)理對此情況作出承諾，承諾書內(nèi)容由項(xiàng)目部與核算控制部商定。承諾書掃描件隨合同評審相關(guān)資料一起通過行政程序發(fā)至公司合同評審參評人員。待合同簽訂后承諾書原件交核算控制部存檔。（ 4） 項(xiàng)目部評審資料由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)歸檔留存；公司評審資料由核算控制部負(fù)責(zé)歸檔留存。合同的審查及簽訂：（ 1）對外合同在簽訂前要了解對方法人資格和履約能力等情況，且要求對方提供營業(yè)執(zhí)照副本、資質(zhì)證明、法定資格及代理人證明等文件資料原件。（ 2）簽訂合同時(shí)，應(yīng)采用書面形式。除情況緊急或條件限制外，要求統(tǒng)一使用政府有關(guān)部門制定的示范文本，沒有示范文本的可參照使用公司制訂合同范本或雙方協(xié)商文本；（ 3）合同簽訂前，須經(jīng)有關(guān)專業(yè)部門進(jìn)行評審；4）合同內(nèi)容要合法、條款要齊全、用詞要準(zhǔn)確、手續(xù)要完備；5）合同必須具備以下主要條款：3、數(shù)量；5、價(jià)款或酬金；7、違約責(zé)任；1、當(dāng)事人的名稱或姓名和住所；2、標(biāo)的；、質(zhì)量；、履行期限、地點(diǎn)和方式;、解決爭議的方法。（6）簽訂合同時(shí)，應(yīng)要求對方出示法定代表人的證明書，如由代理人簽訂的，應(yīng)出示授權(quán)委托書，并將法定代表人的證明書或授權(quán)委托書列為合同附件保存；（7）簽訂合同時(shí)，項(xiàng)目部