1、K3ERP 委托外加工處理方案方案適用范圍 2 2委外加工業(yè)務(wù)的定義 2 2委外加工業(yè)務(wù)涉及 K3ERPK3ERP 模塊及單據(jù) 2 2核算基礎(chǔ)（本人建議）3 3其他基礎(chǔ)資料 3 3企業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際描述 4 4委外加工業(yè)務(wù)整體流程圖 5 5委外加工暫估處理流程 6 6操作舉例和說(shuō)明 6 6委外加工材料發(fā)出 6 6委外加工入庫(kù) 8 8委外加工入庫(kù)核算 8 8委外加工入庫(kù)生成暫估憑證（無(wú)費(fèi)用發(fā)票）1010費(fèi)用發(fā)票錄入 1212委外加工入庫(kù)暫估沖紅 1313委外加工入庫(kù)（有費(fèi)用發(fā)票）生成憑證 1414方案適用范圍應(yīng)用 K/3ERPK/3ERP 系統(tǒng)的 941sp1941sp1 以上版本的客戶；客戶存在委托

2、外企業(yè)加工的業(yè)務(wù)委外加工業(yè)務(wù)的定義隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也日趨復(fù)雜，企業(yè)間的合作形式也多種多樣，日趨緊密，這就要求我們從信息管理上要完善，保障客戶的利益。目前企業(yè)與上游供應(yīng)商的合作形式基本上有三種：一、采購(gòu)材料，屬于標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)形式，處理方式為標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)業(yè)務(wù)；二、采購(gòu)費(fèi)用，如企業(yè)的施工和維修等業(yè)務(wù)的總承包，這種形式可用項(xiàng)目管理和應(yīng)付系統(tǒng)來(lái)管理；三、委外加工，是企業(yè)將全部或一部分原材料提供給加工單位（供應(yīng)商），由供應(yīng)商按照企業(yè)的要求和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)加工的一種業(yè)務(wù)方式。本方案主要討論的是委外加工業(yè)務(wù)在 K3ERPK3ERP 中的處理方法。委外加工業(yè)務(wù)涉及 K3ERP 模塊及單據(jù)計(jì)劃管理模塊（可選）B

3、OMBOM 維護(hù)，MPSMPS、MRPMRP 計(jì)劃，委外加工任務(wù)單。需要說(shuō)明，在 10.010.0 的版本委外加工的管理單獨(dú)劃出一個(gè)管理模塊，本方案應(yīng)用基礎(chǔ)是 941sp1o941sp1o采購(gòu)管理模塊費(fèi)用發(fā)票、委外加工入庫(kù)單倉(cāng)存管理模塊委外加工出庫(kù)單、委外加工入庫(kù)單（同采購(gòu)模塊）存貨核算模塊委外加工入庫(kù)核算、憑證管理-憑證模板、憑證管理-生成憑證核算基礎(chǔ)（本人建議）科目設(shè)置：1251-1251-委托加工物資下設(shè)兩個(gè)明細(xì)科目：1251.011251.01- -委托加工物資（材料）；1251.021251.02-委托加工物資（費(fèi)用）兩個(gè)明細(xì)科目都要下設(shè)核算項(xiàng)目-供應(yīng)商。建議不要下設(shè)“物料”算項(xiàng)目，

4、自己可以從科目的用法上考慮。材料發(fā)出：借：1251.01-1251.01-委托加工物資（材料）- -供應(yīng)商貸：原材料科目產(chǎn)品返回：借：產(chǎn)品科目費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅金貸：1251.011251.01- -委托加工物資（材料）- -供應(yīng)商2121-2121-應(yīng)付帳款- -供應(yīng)商1251.021251.02- -委托加工物資（費(fèi)用）是為了暫估費(fèi)用所設(shè)，用法在下面會(huì)涉及到。其他基礎(chǔ)資料如果應(yīng)用計(jì)劃模塊對(duì)物料屬性設(shè)置成“委外加工”；如果需要按 BOMBOM 核銷或應(yīng)用計(jì)劃系統(tǒng)，給該物料設(shè)置 BOMBOM, ,作為核銷和 MRPMRP 運(yùn)算的基礎(chǔ)企業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際描述在實(shí)際操作中企業(yè)多數(shù)沒(méi)有任務(wù)單（有的 ERPERP 系

5、統(tǒng)為采購(gòu)工作單）來(lái)管理，如果通過(guò)任務(wù)單來(lái)管理，建議客戶考慮發(fā)出材料和收回產(chǎn)品都要以任務(wù)單為主線，必須認(rèn)真對(duì)待每個(gè)任務(wù)單上的發(fā)出和產(chǎn)品入庫(kù)。系統(tǒng)允許客戶不用任務(wù)單來(lái)管理，一次發(fā)出很多材料，然后再在產(chǎn)品返回時(shí)進(jìn)行核銷。實(shí)際情況是企業(yè)的加工費(fèi)用結(jié)算一般也不是很及時(shí)，也就是產(chǎn)品加工返回的當(dāng)月不能獲得費(fèi)用發(fā)票，為了財(cái)務(wù)成本的準(zhǔn)確性，需要對(duì)費(fèi)用成本進(jìn)行暫估，等以后月份費(fèi)用發(fā)票來(lái)了以后，再對(duì)暫估進(jìn)行沖回，然后按照費(fèi)用發(fā)票正確的費(fèi)用金額進(jìn)行入帳。委外加工業(yè)務(wù)整體流程圖操作舉例和說(shuō)明委外加工材料發(fā)生操作：【物流管理】一【倉(cāng)存管理】一【領(lǐng)料發(fā)貨】一【委外加工發(fā)出】例子沒(méi)有考慮生產(chǎn)任務(wù)單，如果有生產(chǎn)任務(wù)單可以根據(jù)任

6、務(wù)單生成。紅色箭頭指的地方為生產(chǎn)任務(wù)單的選擇，按“F7F7”。就緒憑證模板【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【憑證模板】加工單位：四川龍莽集團(tuán)加工要求一委外加工出庫(kù)單/生產(chǎn)任資單號(hào)：X日期：2004-01-01騙號(hào)：J10UTO000口發(fā)料倉(cāng)庫(kù)：大宗原料庫(kù)行號(hào)材斛名稱規(guī)格型號(hào)批號(hào)精米的粉玉菜4隼位斤斤斤審核:數(shù)量計(jì)劃單價(jià)計(jì)劃價(jià)金領(lǐng)單位成本10,口口口.00口一OOP0.00z000.000.000.00ld500.000.000.0013500.ODOO領(lǐng)料劉桂山0.00SjV，制單：氏dministrator存貨核算后選擇上面的模板，生成憑證就行!【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管

7、理】一【生成憑證】委外加工入庫(kù)當(dāng)委外加工的產(chǎn)品入庫(kù)時(shí)要做委外加工入庫(kù)單，保證庫(kù)存數(shù)據(jù)的正確，由于成本價(jià)格不知道，因此只要錄入正確的數(shù)量和加工單位。沒(méi)有使用委外生產(chǎn)任務(wù)單可以不錄入，如果使用就應(yīng)當(dāng)選擇錄入【物流管理】一【倉(cāng)存管理】一【驗(yàn)收入庫(kù)】一【委外加工入庫(kù)】當(dāng)月的委外加工入庫(kù)當(dāng)月不一定有費(fèi)用發(fā)票回來(lái)，如果沒(méi)有發(fā)票回來(lái)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行費(fèi)用的暫估，保證財(cái)務(wù)成本的相對(duì)真實(shí)，暫估處理實(shí)際上是在委外加工入庫(kù)核算時(shí)完成的。委外加工入庫(kù)核算【物流管理】一【存貨核算】一【入庫(kù)核算】一【委外加工入庫(kù)核算】就緒江善六和翔有限公司江蘇衣和飼料 2。04年第 1期,ni5在上面的界面中用“核銷”按鈕進(jìn)行材料費(fèi)用的核銷，作用

8、是把以前的委外加工出庫(kù)的材料分?jǐn)偟揭虽N的委外加工入庫(kù)單上，可以按照 BOMBOM 進(jìn)行分配,也可以手工輸入核銷的數(shù)量，可根據(jù)實(shí)際情況選擇，要使用 BOMBOM 必須首先維護(hù) BOMBOM。材料核銷以后，要進(jìn)行費(fèi)用的暫估（當(dāng)期沒(méi)有費(fèi)用發(fā)票，如果有對(duì)應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票調(diào)過(guò)這個(gè)過(guò)程）。雙擊序時(shí)簿中的一張委外加工入庫(kù)單，錄入暫估的費(fèi)用，界面如下:層存貨樓尊（工業(yè)）系繪-委外加工入庫(kù)單國(guó)系統(tǒng)文件婦查看姬核銷窗口（必幫助二三xl-ISlx|A叩字悻頁(yè)面71知瓣乜4+核銷反核為稽分配植菖退出委外加工入庫(kù)核算核哧志日期|事稀志|作廢標(biāo)志帆工單位|看量單據(jù)例號(hào)收料倉(cāng)庫(kù)鷺舞耕代碼長(zhǎng)，2004-01-1JIW0DCiC

9、O2 成品庫(kù)0014.012004-01-10014.01史 U溫箱根鉤吟湊力團(tuán)9 9通承鐺刷新辛讓d位將錮,H(1*后后后 iEH姜外娟刷新按才單位長(zhǎng)錨按生產(chǎn)性蘇,根鎧若Bcrr日刈iK帽作廢同2004-gl-2004-gl-四 II 比舞事J1HJLIJUCE成兀庫(kù)強(qiáng)號(hào)打科長(zhǎng)田朽國(guó) u6 桌7工|IP 葺能如 m 窿 I 耳? 花茸呆 IDrCOCODl1.1.07,jiincocoDi示iijron了jairrooxEizJ1UTCCCC03J-S1.2,05曾用五粕AOOO.oanjnoioi2O0C.OJtsoc.oo力口二單位單龍編三收料自底材希名郡現(xiàn)格里 WI.00 五宗委外加工

10、入庫(kù)生成暫估憑證（無(wú)費(fèi)用發(fā)票）在本例中我們假定當(dāng)月沒(méi)有到費(fèi)用發(fā)票，如果到費(fèi)用發(fā)票可以調(diào)過(guò)本步驟憑證模板【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【憑證模板】生成憑證【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【生成憑證】選擇事翳舞整請(qǐng)選擇聿務(wù)類型:二，聿務(wù)類型外購(gòu)入庫(kù)暫估沖回外啕入庫(kù)外購(gòu)入庫(kù)缶價(jià)入賬外購(gòu)入庫(kù)對(duì)等核銷產(chǎn)品入庫(kù)盤尊入庫(kù)婷!：,1|一：/,比3萬(wàn)二自二君表外加工入庫(kù)甯費(fèi)用發(fā)芽3委外加工入庫(kù)工費(fèi)智估沖回）1其他入庫(kù)目稍售出庫(kù)一現(xiàn)精W）銷售出庫(kù)一賒!銷官出庫(kù)一分期收款，銷售出庫(kù)一委托代銷生產(chǎn)領(lǐng)用委外加工發(fā)出M宜山山。-_1臉取捎|選擇確定后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)選出當(dāng)期沒(méi)有費(fèi)用發(fā)票的已經(jīng)核算過(guò)的委外

11、加工入庫(kù)單，選擇匯總生成憑證，注意因?yàn)榇嬖趦蓚€(gè)模板，因此模板的選擇方式要定為“每次從列表中選擇”文件（日端福（日視圖出幫助（由十學(xué)昌01飛0輪類型過(guò)浦選項(xiàng)打印預(yù)覽迪於隼退出岸據(jù)濟(jì)時(shí)凍|匯息生成憑證In事多類型:要外加 H庫(kù)比覆用發(fā)稟）aw審梭標(biāo)志作康密甫近單位鑫g單班 號(hào)收料倉(cāng)庫(kù)空受舞麟,喝婚：p004-Qir新圖花薄身JOTQQQ窕成品隼QQL九QL3Msi12004-01-1四JI龍掰小00口0口3成品一口口14.0130051費(fèi)用發(fā)票錄入當(dāng)供應(yīng)商開(kāi)出的費(fèi)用發(fā)票到達(dá)后就應(yīng)當(dāng)在系統(tǒng)里錄入費(fèi)用發(fā)票，費(fèi)用發(fā)票的錄入為:【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【生成憑證】這個(gè)地方就目前的版本有兩

12、個(gè)需要注意的地方，目前版本不支持委外加工入庫(kù)單的拆分，因此需要供應(yīng)商提供費(fèi)用發(fā)票的時(shí)候按照整張的委外加工入庫(kù)來(lái)提供，比如一張、兩張合計(jì)、三張合計(jì)等等，不要拆分；在就是注意錄入費(fèi)用發(fā)票,如果一張費(fèi)用發(fā)票對(duì)應(yīng)多張委外加工入庫(kù)單，請(qǐng)不要采用委外加工入庫(kù)單來(lái)生成，可以直接錄入，然后在審核時(shí)進(jìn)行鉤稽。選擇費(fèi)用發(fā)票審核，例如：如果不是由委外加工入庫(kù)單生成的費(fèi)用發(fā)票，進(jìn)去審核界面后可能看不到委外加工入庫(kù)單，這是你要按單據(jù)按鈕選擇單據(jù)，可選擇多張單據(jù)，返回后你選擇的單據(jù)就會(huì)列表出來(lái)，如下圖;這里發(fā)票審核的目的只是為了鉤稽，因此在生成憑證之前你還必須進(jìn)行委外加工入庫(kù)的核算（雖然上個(gè)月已經(jīng)核算）。由于這里的兩張委

13、外加工入庫(kù)單已經(jīng)（與委外加工出庫(kù)）核銷過(guò)，就不需要在進(jìn)行材料的核銷，如果是當(dāng)月的入庫(kù),當(dāng)月到票還是要核銷的，然后直接點(diǎn)核算按鈕進(jìn)行核算就行了委外加工入庫(kù)暫估沖紅對(duì)于已經(jīng)在以前月份生成過(guò)暫估入庫(kù)憑證的委外加工入庫(kù)單，當(dāng)鉤稽發(fā)票后，要先進(jìn)行暫估入庫(kù)沖紅的處理。生成憑證【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【生成憑證】諾選捧事務(wù)芟型：F口李卷類型3外購(gòu)入庫(kù)襠花沖回_：電-用口？庫(kù)3外購(gòu)入庫(kù)估黃入%口外購(gòu)入庫(kù)對(duì)等核銷g產(chǎn)品入庫(kù)ET1盈九莊Hj委外加工入庫(kù),費(fèi)用發(fā)票1-壬 委外加工入庫(kù)聲奧揖球熏口g苴他入庫(kù)f 銷售出庫(kù)一現(xiàn)銷O銷售出庫(kù)一隔營(yíng)3銷告出庫(kù)一分吸款楣售出庫(kù)-S托代4尚生產(chǎn)領(lǐng)用0 委外加1工

14、撥出H-M-JkLLlLl蛹定切生成憑證后，在憑證瀏覽中可以看到（1 1 月份的 3 3 號(hào)憑證被沖回）：田憑正理詢田憑正理詢文書(shū)-）賽事止I規(guī)期M捺作五:AdnuLstriter9X虹2收工I過(guò)淺丑院傳故申骸奏音w207q-oi-207q-oi-：i20oqi20oq: :，比怔字號(hào)腳詡t-1外巾工人庠=加工咖舊圓劌江工3-加工芟巖國(guó)口回外miRt-mN巖口 2 回外HL；JT加 S 笆由 n 回由im入庫(kù)卸工點(diǎn)皆由響氣共工入庫(kù)-加工聲皆植戶同記岷-s外mr八庫(kù)-有受悟發(fā)自外ILENJt白維世業(yè)事外mi入庫(kù)有費(fèi)用加外即工人庫(kù)-有費(fèi)用女星外江工人庫(kù)-有安臣友奈外.LL3-由克上建科宣型糾日電行

15、市另件力自2委托加二切爵-谷曲江麓阱飾1E51.01E51.0E E委托恥T物蛉-姜托和！物I費(fèi)用2：ri.oi.oan-血踏豳-flfiMMIflfiMMIHZ102應(yīng)討吠款-第州應(yīng)Id第煢臨1 1陰天托加:Dli喊-奏托和工物用費(fèi)用及嶗庫(kù)存商是 亡 51.51.01斐nj口 工 物 日 各 TUI1TUI1 上 物 用M1-1251.0?野煙11工切曼-SFMDIW費(fèi)用2Lfl,Ql,QJT?2Lfl,Ql,QJT?巖舍-應(yīng)變?cè)鎏?-汨麻擷 2121.022121.02 應(yīng)付鞋苴-案酬巫付法就西 1 1 一呢委托加二物資-婁廿加_L_L 物力-費(fèi)尼n;而TCH幣于市巾市而Grf巴月FHER

16、H艮Kr月品AAAAAAAAAAAAtn照46JOmrlm:s:m1L3;4到二匚L；#-王麥塔和工工:JT-無(wú)盤用工蛋外需工入庫(kù)氣囊用主受外撫工入庫(kù)-加比皆由麗外加工，庫(kù)加工世皆由回回Z0O4-U1-1MU.Z0O4-U1-1MU.I IZ0Z-O2-2203ilZ0Z-O2-2203il2 2;】打Z5JZ5J0L0L135I135IOFOF1 1243243酒LOILOI.ri.ri/ /JT17T3受更加二協(xié)普-委托加H物餐7性手托加二功宣-凡加工物生黃月庫(kù)存百顯SffillOZW!-秀陽(yáng)ID工物等抽事托加二物酉等舊inT物皆學(xué) H莊HFZFAAAA圻mCTwDO同1:4同力J之外加工入庫(kù)山口丁著暫怙沖委外加工入庫(kù)（有費(fèi)用發(fā)票）生成憑證憑證模板生成憑證選擇事善舞型請(qǐng)選擇聿務(wù)類型:-，聿多類型外購(gòu)入庫(kù)哲估沖回外購(gòu)入庫(kù)外購(gòu)入庫(kù)怙價(jià)入賬外購(gòu)入庫(kù)對(duì)等核銷）產(chǎn)品入庫(kù)在盔入庫(kù)-日到外加工犀歷樊用愛(ài):押；I I笠外加工人庫(kù)小口二費(fèi)哲化沖回）可其他入庫(kù)銷售出庫(kù)一現(xiàn)銷j銷售出庫(kù)一端尚!銷售出庫(kù)”分期收款銷售出庫(kù)一委托代銷3生產(chǎn)領(lǐng)用委外加