1、部分決算分析評(píng)價(jià)報(bào)告一、我單位2019年度收支基本情況本年收入744.14萬元，其中財(cái)政撥款收入685.27萬元，占總收入的92.09%,比上年的財(cái)政撥款收入700.9115萬元減少15.6415萬元，減少了2.23%。上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，與上年一致。本年支由724.90萬元，其中基本支由568.89萬元，占總支由的78.20%;項(xiàng)目支由156.01萬元，占總支由的21.52%。全年總支由比上年的820.95萬元減少了96.05萬元，減少了11.7%?；局в杀壬夏甑?53.18萬元減少了84.29萬元，減少了12.9%;項(xiàng)目支由比上年的167.77萬元減少11.76萬元，減少了7.01%。二

2、、部門決算量化評(píng)價(jià)情況分析（一）財(cái)政撥款收入預(yù)決算差異率我單位2019年財(cái)政撥款收入決算數(shù)685.27萬元，財(cái)政撥款收入年初預(yù)算數(shù)754.53萬元。財(cái)政撥款收入預(yù)決算差異率=（決算數(shù)-年初預(yù)算數(shù)）/年初預(yù)算數(shù)=（685.27-754.53/754.53=-42.26%。按照評(píng)分亦準(zhǔn)，該指標(biāo)得分5分。（二）非財(cái)政撥款收入預(yù)決算差異率我單位2019年非財(cái)政撥款收入決算數(shù)0萬元，年初預(yù)算數(shù)為0萬元。非財(cái)政撥款收入預(yù)決算差異率=（決算數(shù)-年初預(yù)算數(shù)）年初預(yù)算數(shù)*100%=（0-0）/0*100%=0。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分10分。（三）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余預(yù)決算差異率我單位2019年年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余決算數(shù)1

3、9.24萬元，年初預(yù)算數(shù)為39.02o年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余預(yù)決算差異率=（決算數(shù)-年初預(yù)算數(shù)）/年初預(yù)算數(shù)*100%=（19.24-39.02）/39.02*100%=-50.69%。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分5分。（四）基本支由預(yù)決算差異率我單位2019年基本支由決算數(shù)568.69萬元，年初預(yù)算數(shù)為754.53萬元?；局в深A(yù)決算差異率=（決算數(shù)-年初預(yù)算數(shù)）/年初預(yù)算數(shù)*100%=（554.88-754.53/754.53*100%=-22.45%。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分5分。（五）財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余上下年變動(dòng)率我單位2019年財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余13.4萬元，2017年年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余35

4、.18萬元。財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余上下年變動(dòng)率=（本年年末數(shù)-上年年末數(shù)）/上年年末數(shù)*100%=（13.4-35.18）/35.18*100%=-61.91%o按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分10分。（六）財(cái)政撥款項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余占資金來源比重我單位2019年財(cái)政撥款項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余13.4萬元，2017年年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余35.18萬元財(cái)政撥款項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余占資金來源比重=年末財(cái)政撥款項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余/（年初財(cái)政撥款項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余+本年財(cái)政撥款項(xiàng)目）*100%=13.4/（35.18+134.24）*100%=7.91%。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分6分。（七）項(xiàng)目支由中開支在職人員及離退休經(jīng)費(fèi)比重項(xiàng)目支由中開

5、支在職人員及離退休經(jīng)費(fèi)比重=（工資福利支由+離休費(fèi)+退休費(fèi)+住房改革支由）/項(xiàng)目支由合計(jì)*100%=（0+0+47.26+0）/156.01*100%=30.29。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分0分。（八）資產(chǎn)類往來款變動(dòng)率資產(chǎn)類往來款變動(dòng)率=（本年年末數(shù)-上年年末數(shù)）/上年年末數(shù)*100%=（908.08-301.49）/301.49*100%=201.2。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分7分。（九）負(fù)債類往來款變動(dòng)率資產(chǎn)類往來款變動(dòng)率=（本年年末數(shù)-上年年末數(shù)）/上年年末數(shù)*100%=（0-0）/0*100%=0。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分6分。（十）事業(yè)單位借款變動(dòng)率事業(yè)單位借款變動(dòng)率=（本年年末數(shù)-上

6、年年末數(shù)）/上年年末數(shù)*100%=（0-0）/0*100%=0。按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分2分。（十一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）人員增減率一般公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）人員增減率=（本年年末數(shù)-上年年末數(shù)）/上年年末數(shù)*100%=（57-75/75*100%=-24%按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分0分。評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算值得分一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)名稱權(quán)重名稱權(quán)重名稱權(quán)重預(yù)算編制及執(zhí)行情況80預(yù)算編制的準(zhǔn)確完整性15財(cái)政撥款收入預(yù)決算差異率10-42.265基本支出預(yù)決算差異率5-22.455預(yù)算執(zhí)行的有效性55基本支出人員經(jīng)費(fèi)預(yù)決算差異率10010P基本支出公用經(jīng)費(fèi)預(yù)決算差異率15-22.455財(cái)政撥

7、款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余率107.916財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余上下年變動(dòng)率10-69.9110財(cái)政收回存量資金占上年財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余比重10010“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)決算差異率10010預(yù)算編制及執(zhí)行的規(guī)范性10項(xiàng)目支出中開支在職人員及離退休經(jīng)費(fèi)比重1030.290財(cái)務(wù)狀況15資產(chǎn)狀況7資產(chǎn)類往來款變動(dòng)率7201.27負(fù)債狀況8負(fù)債類往來款變動(dòng)率606事業(yè)單位借款變動(dòng)率22人員情況5在職人員控制3在職人員控制率3-240其他人員控制1其他人員增減率101財(cái)政撥款（補(bǔ)助）人員控制1一般公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）人員增減率101合計(jì)100一100一100一78三、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況本年度進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制、建立績(jī)效評(píng)價(jià)制度、加快財(cái)務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費(fèi)使用效益、強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，按照“