1、公司法試題50 一、單項(xiàng)選擇題1、一人有限責(zé)任公司在資本制度方面有下列哪項(xiàng)特別限制：（） A. 注冊(cè)資本最低限額為人民幣三萬元 B. 一個(gè)法人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司 C. 所有一人有限責(zé)任公司均能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司 D. 一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司答案：D 2、下列有關(guān)國(guó)有獨(dú)資公司的說法，錯(cuò)誤的有：（） A. 董事及高級(jí)管理人員未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職 B. 國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì) C. 董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表 D. 監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人答案：D 3、設(shè)立股份有限公司，在中國(guó)境內(nèi)有住所的發(fā)起人應(yīng)占發(fā)起人總數(shù)的（）以上。

2、A四分之一 B.三分之一 C.三分之二 D.半數(shù)答案：D 4、一般情況下，以募集方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的（） A.百分之三十五 B.百分之五十 C.百分之六十五 D.百分之七十答案：A 5、股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)必須有（），方可舉行。 A. 全體發(fā)起人出席 B. 全體認(rèn)股人出席 C. 代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席 D. 發(fā)起人、認(rèn)股人出席人數(shù)占總?cè)藬?shù)三分之二以上答案：C 6、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的職權(quán)：（） A. 選舉董事會(huì)成員 B. 選舉監(jiān)事會(huì)成員 C決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置 D. 對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核答案：C 7、在下列哪種情

3、形下，發(fā)起人、認(rèn)股人不能抽回股本：（） A. 發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會(huì) B. 創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)立公司 C. 未按期募足股份 D. 公司登記機(jī)關(guān)要求補(bǔ)充申請(qǐng)文件答案：D 8、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司召開臨時(shí)股東大會(huì)的法定情形：（） A. 董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí) B. 單獨(dú)或合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí) C. 公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收資本總額三分之一時(shí) D. 董事人數(shù)不足公司章程規(guī)定人數(shù)的三分之二時(shí)答案：A 9、發(fā)行無記名股票的股份有限公司召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)該在會(huì)議召開（）前公告會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。 A.二十日 B.十五日 C.三十日 D.九十日答案：C 10、根據(jù)公司法，單獨(dú)

4、或合計(jì)持有股份有限公司（）以上股份的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出臨時(shí)提案。 A.百分之三 B.百分之五 C.百分之十 D.百分之十五答案：A 11、下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯(cuò)誤的是： A. 每屆任期不得超過三年 B. 任期屆滿可以連選連任 C. 一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事 D. 董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)答案：D 12、股份有限公司的董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)時(shí)，根據(jù)公司法的規(guī)定，有可能履行其職務(wù)的是： A. 副董事長(zhǎng) B.監(jiān)事會(huì)主席 C.工會(huì)主席 D.董事會(huì)秘書答案：A 13、下列有關(guān)股份有限公司經(jīng)理的

5、說法錯(cuò)誤的是：（） A. 經(jīng)理由董事會(huì)決定聘任或解聘 B. 董事會(huì)成員可以兼任經(jīng)理 C. 公司可以通過子公司向經(jīng)理提供借款 D. 經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定公司的基本管理制度答案：C 14、股份有限公司監(jiān)事會(huì)主席的產(chǎn)生方式是：（） A. 股東大會(huì)選舉產(chǎn)生 B. 董事會(huì)聘任 C. 全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生 D. 職工民主選舉產(chǎn)生答案：C 15、下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的說法錯(cuò)誤的是：（） A. 監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人 B. 監(jiān)事會(huì)中應(yīng)有公司職工代表，且其在監(jiān)事會(huì)中比例不得低于三分之一 C. 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可以兼任監(jiān)事 D. 監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過答案：C 16、公司董事、高級(jí)管理人員下列行為,

6、法律不禁止的是：（） A. 挪用公司資金 B. 按照公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保 C. 將公司資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ) D. 擅自披露公司秘密答案：B 17、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的百分之十列入公司（） A. 法定公積金 B. 任意公積金 C. 法定公益金 D. 資本公積金答案：A 18、公司的資本公積金不得用于：（） A. 彌補(bǔ)公司的虧損 B. 擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) C. 轉(zhuǎn)為增加公司資本 D.向股東分配利潤(rùn)答案：A 19、以下做法正確的是：（）A、經(jīng)公司股東大會(huì)授權(quán)，甲公司總經(jīng)理以個(gè)人名

7、義開立賬戶專門用于臨時(shí)收取貨款，每月末及時(shí)轉(zhuǎn)入公司賬戶；B、經(jīng)股東大會(huì)同意，因人手緊張，某公司將原本已經(jīng)談妥的一項(xiàng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓于負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)務(wù)的副總王某，王某將該項(xiàng)業(yè)務(wù)介紹于其妻設(shè)立的公司；C、某公司為國(guó)有獨(dú)資公司，經(jīng)董事會(huì)同意，總經(jīng)理張某兼任另一非國(guó)有公司董事，該非國(guó)有公司從事不同業(yè)務(wù)；D、某公司為國(guó)有參股公司，經(jīng)董事會(huì)同意，副總經(jīng)理李某設(shè)立一人公司從事相同業(yè)務(wù)。答案：B20、劉某系甲有限責(zé)任公司的董事兼總經(jīng)理，該公司主要經(jīng)營(yíng)計(jì)算機(jī)銷售業(yè)務(wù)。任職期間，劉某代理乙公司從國(guó)外進(jìn)口一批計(jì)算機(jī)將其銷售給丙公司，甲公司得知后提出異議，本案應(yīng)如何認(rèn)定和處理？（）A、劉某的行為與甲公司無關(guān)，甲公司無權(quán)提出異議B

8、、劉某違反競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)，其代理乙公司與丙公司簽訂的銷售合同無效，所進(jìn)口的計(jì)算機(jī)由甲公司優(yōu)先購(gòu)買C、劉某違反競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)，但這并不影響銷售合同的效力，由這筆買賣所得的收益應(yīng)當(dāng)歸甲公司所有D、劉某違反競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)，但這并不影響銷售合同的效力，也不影響他由這一買賣所得的收益，僅存在被罷免的可能性答案：C 二、多選題1、以下不能擔(dān)任獨(dú)立董事的人有（以下人士均與上市公司無其他關(guān)系）： （）A、上市公司監(jiān)事長(zhǎng)A的岳父，權(quán)威會(huì)計(jì)人士；B、上市公司美女總裁B的公婆，權(quán)威法律人士；C、上市公司營(yíng)銷最年輕副總裁C（20歲）的爺爺，證券界知名人士；D、上市公司董事長(zhǎng)D的孫子（23歲），留美博士，某投行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家。

9、答案：AB2、根據(jù)我國(guó)公司法規(guī)定，下列人員中能夠兼任監(jiān)事的有（）A、董事長(zhǎng)B、財(cái)務(wù)部經(jīng)理C、總經(jīng)理D、職工代表答案：BD4、以下做法不正確的是：（）A、經(jīng)公司股東大會(huì)授權(quán)，甲公司總經(jīng)理以個(gè)人名義開立賬戶專門用于臨時(shí)收取貨款，每月末及時(shí)轉(zhuǎn)入公司賬戶；B、經(jīng)股東大會(huì)同意，因人手緊張，某公司將原本已經(jīng)談妥的一項(xiàng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓于負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)務(wù)的副總王某，王某將該項(xiàng)業(yè)務(wù)介紹于其妻設(shè)立的公司；C、某公司為國(guó)有獨(dú)資公司，經(jīng)董事會(huì)同意，總經(jīng)理張某兼任另一非國(guó)有公司董事，該非國(guó)有公司從事不同業(yè)務(wù)；D、某公司為國(guó)有參股公司，經(jīng)董事會(huì)同意，副總經(jīng)理李某設(shè)立一人公司從事相同業(yè)務(wù)。答案：ACD5、下列哪些行為所得收入應(yīng)當(dāng)歸公司

10、所有：（）A、將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)；B、擅自披露公司秘密； C、未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保； D、挪用公司資金；答案：ABCD6、甲公司擬提名以下人員擔(dān)任董監(jiān)高，符合相關(guān)規(guī)定的：（）A、剛滿17周歲的王某，計(jì)算機(jī)方面少年天才，已經(jīng)完全以自己收入作為生活來源；B、李某，2年前因防衛(wèi)過當(dāng)被判處有期徒刑1年半，距執(zhí)行期滿已半年；C、張某，2年前曾擔(dān)任破產(chǎn)公司乙公司副經(jīng)理，因工作過失對(duì)乙公司破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任，乙公司破產(chǎn)清算完結(jié)已逾2年；D、周某，個(gè)人資產(chǎn)主要為房地產(chǎn)，因借高利貸進(jìn)行房地產(chǎn)投資，面臨資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，

11、預(yù)計(jì)只要利率提高將難以償還銀行貸款。答案：ABD7、根據(jù)公司法的規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)履行的程序有（ ）。A、注銷原股東的出資證明書B、向新股東簽發(fā)出資證明書C、召開股東會(huì)作出修改章程中有關(guān)股東及其出資額記載的決議D、申請(qǐng)變更工商登記答案：ABD8、以下關(guān)于公司債券的說法正確的有（） A、公司以實(shí)物券方式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項(xiàng)，并由法定代表人簽名，公司蓋章 B、公司只能發(fā)行實(shí)物債券 C、公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿 D、公司債券可以轉(zhuǎn)讓價(jià)格由公司確定答案：AC10、以下關(guān)于監(jiān)事的說法不正確的有：（）A、董事不

12、得兼任監(jiān)事，高級(jí)管理人員可以兼任監(jiān)事；B、股份有限公司可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)，只設(shè)一名監(jiān)事；C、監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)所必需的費(fèi)用，由公司承擔(dān)；D、監(jiān)事會(huì)每年至少召開一次會(huì)議；答案：ABD11、設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（）A、發(fā)起人符合法定人數(shù)；B、有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額；C、注冊(cè)資本的最低限額為伍佰萬元；D、發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過；答案：AD12、下列有關(guān)有限責(zé)任公司和股份有限公司回購(gòu)本公司股權(quán)或股份的表述不正確的是（）。A、股份有限公司的股東對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要資產(chǎn)的決議持有異議，要求公司收購(gòu)其股份；B、股份公司連續(xù)五年不向股

13、東分配利潤(rùn)，而該五年連續(xù)盈利，且符合公司章程規(guī)定的利潤(rùn)分配條件，則連續(xù)五年對(duì)不舉行利潤(rùn)分配投反對(duì)票的股東可以要求公司收購(gòu)其股份；C、對(duì)有限公司股東會(huì)通過修改章程使?fàn)I業(yè)期限屆滿的公司存續(xù)的決議持有異議的股東，可以自該項(xiàng)股東大會(huì)決議通過之日起60日內(nèi)向人民法院提起訴訟；D、股份公司與持有本公司股份的其他公司合并，則只能在合并后60日內(nèi)注銷被合并公司持有的本公司股份；E、股份公司回購(gòu)股份并將其獎(jiǎng)勵(lì)給本單位職工的股東大會(huì)決議需經(jīng)過出席該次股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。答：ABCD三、判斷題（正確選A，錯(cuò)誤選B）1、 A有限責(zé)任公司由2名股東共同投資設(shè)立，規(guī)模較小，不設(shè)監(jiān)事會(huì)，僅設(shè)2名監(jiān)事，

14、均為股東指定。答案：正確2、 股份公司A的董事會(huì)共5名董事，為甲乙丙丁卯，本年度第一次董事會(huì)，恰好董事甲乙丙均有事未能親自出席，故書面委托董事丁代為出席并行使表決權(quán)，本次董事會(huì)可以正常舉行。答案：正確3、 如果法律有特別規(guī)定，公司也可以成為對(duì)所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。答案：正確4、 有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東，可以書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；答案：錯(cuò)誤5、 公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議。答案：錯(cuò)誤6、 股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容

15、違反公司章程的無效。答案：錯(cuò)誤8、股份有限公司，1/3以上董事可以提議召開臨時(shí)股東大會(huì)。答案：錯(cuò)誤9、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人可以用貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或土地使用權(quán)出資。答案：正確10、股份有限公司的股東可以不親自出席股東大會(huì)會(huì)議而委托代理人出席。答案：正確11、 有限責(zé)任公司監(jiān)事任期可以為兩年，但不能超過3年。答案：錯(cuò)誤12、有限責(zé)任公司董事任期可以為兩年，但不能超過3年。答案：正確13、股份有限公司董事會(huì)會(huì)議必須有過半數(shù)的董事出席才可以舉行，且董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的董事三分之二以上通過。答案：錯(cuò)誤14、 26、股份有限公司董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程

16、、股東大會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失，參與決議且對(duì)決議未表示異議的董事要對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。答案：正確15、 34、曾經(jīng)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。答案：錯(cuò)誤證券法試題50證券發(fā)行（共20題，8道單選、6道多選、6道判斷）一、單選題1、 依照證券法，哪項(xiàng)是正確的（）A公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理 機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)；未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券。B上市公司非公開發(fā)行新股，可以不符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，并

17、報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。C發(fā)行人可以在公告公開發(fā)行募集文件前發(fā)行證券。D證券代銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購(gòu)入的承銷方式。答案：A2、 依照證券法，以下關(guān)于公司公開發(fā)行新股的條件的敘述，哪項(xiàng)是正確的（） A前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上 B 公司預(yù)期利潤(rùn)率可達(dá)同期銀行存款利率 C最近三年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利 D最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載 答案：D3、 依照證券法，以下關(guān)于公司公開發(fā)行公司債券的條件的敘述，哪項(xiàng)是正確的（） A有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元 B累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十 C

18、最近三年連續(xù)盈利 D公開發(fā)行公司債券籌集的資金，用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出 答案：B4、 以下關(guān)于不得再次公開發(fā)行公司債券情形的描述，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的（） A前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足 B對(duì)已公開發(fā)行的公司債券有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài) C違反法律規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途 D 公司累計(jì)債券余額為公司凈資產(chǎn)的百分之三十 答案：D5、 股票發(fā)行采用代銷方式，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量百分之（ ）的，為發(fā)行失敗。 A 五十 B 六十 C 七十 D 八十 答案：C6、 證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行

19、購(gòu)入的承銷方式被稱為（ ） A證券代銷 B證券包銷 C證券經(jīng)銷D證券銷售 答案：B7、依照證券法，以下對(duì)證券公開發(fā)行的敘述中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？A向不特定對(duì)象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行B向累計(jì)超過二百人的特定對(duì)象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行C發(fā)行人公開發(fā)行的證券，必須由證券公司承銷D未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券答案：C8、股份有限公司公開發(fā)行股票，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送的下列文件中，依照法律的規(guī)定，不是必須要報(bào)送的是：A發(fā)行保薦書B發(fā)起人協(xié)議C招股說明書D 公司章程答案：A二、多項(xiàng)選擇題：1、 證券法關(guān)于發(fā)行人應(yīng)當(dāng)采用承銷團(tuán)方式發(fā)售證券的規(guī)定中，下列哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？ A適用于向不特定對(duì)象

20、公開發(fā)行的證券 B發(fā)行證券的票面總值必須超過人民幣一億元 C由主承銷和參與承銷的證券公司組成 D承銷團(tuán)代銷、包銷期最長(zhǎng)不得超過60日 答案：BD 2、根據(jù)證券法規(guī)定，下列屬于公開發(fā)行的有（）。 A向累計(jì)超過100人的社會(huì)公眾發(fā)行證券 B向累計(jì)超過100人的本公司股東發(fā)行證券 C向累計(jì)超過200人的社會(huì)公眾發(fā)行證券 D向累計(jì)超過200人的本公司股東發(fā)行證券 答案：ACD3、下列情形中，不符合上市公司向原股東配售股份條件的有（）。 A本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載 B控股股東未承諾認(rèn)配股份的數(shù)量 C采用包銷方式發(fā)行 D改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正 答案：ABCD4、根據(jù)證券法的規(guī)定，下

21、列選項(xiàng)中，屬于股份有限公司申請(qǐng)股票上市應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。 A公司股本總額不少于人民幣5000萬元 B公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上 C公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載 D股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行 答案：CD5、公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： A 股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元； B 累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十； C 最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息； D籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；答案：ABCD6、根據(jù)證券法的規(guī)定，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管

22、理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序：A尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。B已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還證券持有人；C保薦人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外；D發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任。答案：ABCD三、判斷題1、證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過八十日。答案：錯(cuò)2、證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對(duì)所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購(gòu)入并留存所包銷的證券。答案：對(duì)3、股票發(fā)行采

23、取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。答案：對(duì)4、股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量百分之五十的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購(gòu)人。答案：錯(cuò)5、參與審核和核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員，不得與發(fā)行申請(qǐng)人有利害關(guān)系，不得直接或者間接接受發(fā)行申請(qǐng)人的饋贈(zèng)，不得持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請(qǐng)的股票，不得私下與發(fā)行申請(qǐng)人進(jìn)行接觸。答案：對(duì)證券交易（共20題，8道單選、6道多選、6道判斷）一、單選題1、證券在證券交易所上市交易，應(yīng)當(dāng)采用何種交易方式？ A集中競(jìng)價(jià)交易方式 B公開的交易方式 C做市商交易方式 D公開的集中

24、交易方式或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他方式 答案：D2、依照證券法，以下對(duì)股票買賣限制的規(guī)定，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？ A為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后六個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票 B為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該種股票 C證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人

25、贈(zèng)送的股票 D任何人在成為證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員之前原已持有的股票，可以繼續(xù)持有，不受買賣限制 答案：D3、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。公司董事會(huì)不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會(huì)在多少日內(nèi)執(zhí)行？ A 十五 B 二十 C 三十 D 四十 答案：C4、以下關(guān)于證券法規(guī)定的證券交易內(nèi)幕信息知情人的類型中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？ A證券交易所

26、的有關(guān)人員 B證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員 C發(fā)行人控股公司的監(jiān)事 D持有公司百分之三以上股份的自然人 答案：D5、申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向（ ）提出申請(qǐng)，由其依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。 A 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) B證券交易所 C 國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門D省級(jí)人民政府 答案：B6、下列股份有限公司申請(qǐng)股票上市的條件中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？ A公司股本總額不少于人民幣三千萬元 B持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人 C 公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上 D公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)

27、告無虛假記載 答案：B7、公司為申請(qǐng)股票上市交易向證券交易所報(bào)送下列文件中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？ A上市報(bào)告書 B申請(qǐng)股票上市的股東大會(huì)決議 C未經(jīng)審計(jì)的公司最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 D法律意見書和保薦人出具的上市保薦書 答案：C8、某有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額為人民幣15億元，擬申請(qǐng)其首次發(fā)行的公司債券上市交易。該公司的下列情況中，哪一項(xiàng)不符合公司債券上市的法定條件？ A 該債券的期限為2年 B 該債券的累計(jì)發(fā)行額為人民幣8000萬元 C 籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 D 該公司最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息 答案：B 二、多項(xiàng)選擇題：9、依照證券法，符合以下哪種情形時(shí)，證券交易所可

28、以做出暫停該公司股票上市的決定？ A 上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告作虛假記載且拒絕糾正的 B 上市公司最近三年連續(xù)虧損的 C 公司解散或者被宣告破產(chǎn)的 D 公司有重大違法行為的 答案：BD10、以下關(guān)于上市公司股票終止上市的條件，哪項(xiàng)是正確的？ A公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件 B公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者的 C公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利 D公司解散或者被宣告破產(chǎn) 答案：ACD 11、公司債券上市交易后，在一定情形下，證券交易所可決定暫停其上市交易。以下對(duì)暫停公司債券上市情形的說法中正確的是： A公司有

29、重大違法行為 B公司最近三年連續(xù)虧損 C公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件 D公司債券所募集資金不按照核準(zhǔn)的用途使用 答案：ACD 12、以下關(guān)于證券交易所決定暫?；蛘呓K止股票上市交易的說法中，哪項(xiàng)是正確的？ A證券交易所的上市規(guī)則可規(guī)定暫?；蛘呓K止股票上市交易的其他情形 B 應(yīng)及時(shí)公告 C應(yīng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案 D 應(yīng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn) 答案：ABC 13、依照證券法，下列哪項(xiàng)屬于上市公司臨時(shí)報(bào)告中應(yīng)披露的 “重大事件”： A公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化 B公司發(fā)生重大虧損或者重大損失 C公司四分之一以上的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng) D持有公司百分之三以上股份

30、的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化 答案：AB 14、發(fā)行人、上市公司公告的信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，以下說法中，哪項(xiàng)是正確的？ A 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任 B上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任 C發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外 D證券交易所、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任 答案：ABC 三、判斷題15、公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十屬于證券法所稱之內(nèi)幕信息 答案

31、：對(duì)16、某上市公司董事會(huì)秘書甲將公司收購(gòu)計(jì)劃告知同學(xué)乙，乙據(jù)此買賣該公司股票并獲利5萬元。該行為屬于內(nèi)幕交易行為。答案：對(duì)17、內(nèi)幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內(nèi)幕信息泄露給他人，他人依此買賣證券的，也屬內(nèi)幕交易行為。答案：對(duì)18、持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化屬于證券法所稱之內(nèi)幕信息。答案：對(duì)19、發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公

32、司、發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任； 答案：錯(cuò)20、證券交易所決定暫?；蛘呓K止證券上市交易的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。答案：對(duì)上市公司的收購(gòu)（共6題，2道單選、2道多選、2道判斷）一、單選題1、以下關(guān)于要約收購(gòu)的說法，哪項(xiàng)是正確的？ A收購(gòu)要約的期限屆滿，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)公司的股份數(shù)達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的百分之七十五以上的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止上市交易 B在上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的六個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 C收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書

33、之日起十五日后，公告其收購(gòu)要約 D收購(gòu)要約的期限不得少于三十日，并不得超過九十日 答案：C 2、采取協(xié)議收購(gòu)方式的，收購(gòu)人收購(gòu)或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購(gòu)一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到（ ）時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或者部分股份的要約。但是經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。 A二十 B三十 C四十 D五十答案：B二、多項(xiàng)選擇題：1、下列各項(xiàng)中，可以收購(gòu)上市公司股份的情形是（）。 A收購(gòu)人甲公司當(dāng)年凈利潤(rùn)比上一個(gè)年度下降30% B收購(gòu)人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予行政處罰 C收購(gòu)人丙公司已經(jīng)擁有被收購(gòu)公司20%的股份，打

34、算繼續(xù)收購(gòu) D收購(gòu)人丁某曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長(zhǎng)，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產(chǎn) 【答案】ACD2、收購(gòu)人以要約收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司，在依照規(guī)定報(bào)送有關(guān)收購(gòu)報(bào)告書并公告收購(gòu)要約后，即可在收購(gòu)要約的期限內(nèi)實(shí)施收購(gòu)。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購(gòu)要約的期限不正確的是： A不得少于15日，并不得超過30日 B不得少于15日，并不得超過60日 C不得少于30日，并不得超過60日 D不得少于30日，并不得超過90日 【答案】ABD三、判斷題1、收購(gòu)人以現(xiàn)金支付價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)將不少于收購(gòu)價(jià)款總額的10%作為履約保證金存入證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行答案：錯(cuò)2、收購(gòu)人以在證券交易所上市的債券支

35、付價(jià)款的，該債券的可上市交易時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于3個(gè)月。答案：錯(cuò)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（共2題，2道單選）一、單選題1、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)有關(guān)單位進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，以下敘述中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？ A可以由一名工作人員進(jìn)行監(jiān)督檢查、調(diào)查 B應(yīng)當(dāng)出示合法證件和監(jiān)督檢查、調(diào)查通知書 C被檢查、調(diào)查的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞 D不得泄露所知悉的有關(guān)單位和個(gè)人的商業(yè)秘密 答案：A 2、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)所采取以下措施中，哪項(xiàng)需經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)？ A查詢當(dāng)事人的資金帳戶、證券帳戶和銀行帳戶 B現(xiàn)

36、場(chǎng)檢查 C 限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個(gè)交易日 D查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料 答案：C法律責(zé)任（共2題，2道單選）一、單選題1、未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，公司擅自公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行證券的，對(duì)其實(shí)施的以下處罰中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？ A責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息 B處以非法所募資金金額百分之五以上百分之十以下的罰款 C對(duì)擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部門會(huì)同縣級(jí)以上地方人民政府予以取締 D對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款 答案：B 2

37、、證券公司承銷或者代理買賣未經(jīng)核準(zhǔn)擅自公開發(fā)行的證券的，對(duì)其實(shí)施的下列處罰中，哪項(xiàng)錯(cuò)誤的？ A責(zé)令停止承銷或者代理買賣，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款 B沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款 C給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)按份賠償責(zé)任 D對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款 答案：C關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的意見（國(guó)發(fā)2005第34號(hào)）試題29知識(shí)點(diǎn)：（八）切實(shí)維護(hù)上市公司的獨(dú)立性。上市公司必須做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立，與股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方

38、面全面分開?？毓晒蓶|要依法行使出資人權(quán)利，不得侵犯上市公司享有的由全體股東出資形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。控股股東或?qū)嶋H控制人不得利用控制權(quán)，違反上市公司規(guī)范運(yùn)作程序，插手上市公司內(nèi)部管理，干預(yù)上市公司經(jīng)營(yíng)決策，損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益。一、單項(xiàng)選擇題1、上市公司必須做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立，與股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方面全面分開，下面哪個(gè)部門_必須要和控股股東分開。A 食堂B 門衛(wèi)C 財(cái)務(wù)部D 黨委辦公室答案：C2、上市公司的總經(jīng)理可以在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中可以擔(dān)任如下職務(wù)：A 董事長(zhǎng)B 總經(jīng)理C 財(cái)務(wù)總監(jiān)D 銷售總監(jiān)答案：A二、多項(xiàng)選擇題1、上市公司必須做到_。

39、A 機(jī)構(gòu)獨(dú)立B 生產(chǎn)場(chǎng)所獨(dú)立C 業(yè)務(wù)獨(dú)立D 辦公場(chǎng)所獨(dú)立答案：A C2、上市公司的副總經(jīng)理在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中不可以擔(dān)任如下職務(wù)：A 董事B 總經(jīng)理C 財(cái)務(wù)總監(jiān)D 銷售總監(jiān)答案：B C D三、判斷題1、控股股東或?qū)嶋H控制人為了更好的管理上市公司，可以利用控制權(quán)，插手上市公司內(nèi)部管理，決定上市公司經(jīng)營(yíng)決策。A、對(duì) B、錯(cuò)答案：B2、發(fā)行人的副總經(jīng)理不可以在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，但是可以在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；A、對(duì) B、錯(cuò)答案：B3、上市公司必須做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立，與股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、

40、財(cái)務(wù)方面全面分開?？毓晒蓶|要依法行使出資人權(quán)利，不得侵犯上市公司享有的由全體股東出資形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。A、對(duì) B、錯(cuò)答案：A知識(shí)點(diǎn)：（九）規(guī)范募集資金的運(yùn)用。上市公司要加強(qiáng)對(duì)募集資金的管理。對(duì)募集資金投資項(xiàng)目必須進(jìn)行認(rèn)真的可行性分析，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。經(jīng)由股東大會(huì)決定的投資項(xiàng)目，公司董事會(huì)或經(jīng)理層不得隨意變更。確需變更募集資金用途的，投資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和固定資產(chǎn)投資管理的有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后公開披露。一、單項(xiàng)選擇題1、上市公司要加強(qiáng)對(duì)募集資金的管理，確需變更募集資金用途的，投資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和固定資產(chǎn)投資管理的有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)_審議批準(zhǔn)后公開披露

41、。A 董事會(huì)B 監(jiān)事會(huì)C 董事長(zhǎng)D 股東大會(huì)答案：D二、判斷題1、市公司要加強(qiáng)對(duì)募集資金的管理。對(duì)募集資金投資項(xiàng)目必須進(jìn)行認(rèn)真的可行性分析，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。經(jīng)由股東大會(huì)決定的投資項(xiàng)目，公司董事會(huì)或經(jīng)理層可以根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要隨意變更。A、對(duì)B、錯(cuò)答案：B知識(shí)點(diǎn)：（十）嚴(yán)禁侵占上市公司資金?？毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款、由上市公司提供擔(dān)保、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)等各種名目侵占上市公司資金。對(duì)已經(jīng)侵占的資金，控股股東尤其是國(guó)有控股股東或?qū)嶋H控制人要針對(duì)不同情況，采取現(xiàn)金清償、紅利抵債、以股抵債、以資抵債等方式，加快償還速度，務(wù)必在2006年底前償還完畢。一、單項(xiàng)選擇題

42、1、東邪股份有限公司為上市公司，西毒有限公司為東邪股份有限公司的控股股東，西毒有限公司可以發(fā)生哪些行為？A 東邪公司可以代西毒公司支付采購(gòu)款B 東邪公司可以代西毒公司收取貨款C 東邪公司可以帶西毒公司支付招待費(fèi)D 東邪公司可以向西毒公司借款答案：D二、多項(xiàng)選擇題1、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為（）提供擔(dān)保、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)等各種名目侵占上市公司資金。A 提供擔(dān)保B 代償債務(wù)C 代墊款項(xiàng)D 接受擔(dān)保答案：ABC三、判斷題1、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款、由上市公司提供擔(dān)保、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)等各種名目侵占上市公司資金。A、對(duì)B、錯(cuò)答案：A知識(shí)點(diǎn)：

43、（十一）堅(jiān)決遏制違規(guī)對(duì)外擔(dān)保。上市公司要根據(jù)有關(guān)法規(guī)明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)外擔(dān)保審議程序。上市公司任何人員不得違背公司章程規(guī)定，未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)或授權(quán)，以上市公司名義對(duì)外提供擔(dān)保。上市公司要認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施化解已形成的違規(guī)擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。一、單項(xiàng)選擇題1、上市公司任何人員不得違背公司章程規(guī)定，未經(jīng)_批準(zhǔn)或授權(quán)以上市公司名義對(duì)外提供擔(dān)保？A 監(jiān)事會(huì)B董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)C總經(jīng)理辦公會(huì)或監(jiān)事會(huì)D董事會(huì)或股東大會(huì)答案：D2、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款，但是上市公司可以有以下行為_A 提供擔(dān)保B 代償債務(wù)C 代墊款項(xiàng)

44、D 接受擔(dān)保答案：D二、多項(xiàng)選擇題1、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為（）A 提供擔(dān)保B 代償債務(wù)C 代墊款項(xiàng)D 接受擔(dān)保答案：ABC2、上市公司下列哪些行為符合規(guī)定A 上市公司向控股股東提供擔(dān)保B 控股股東向上市公司提供擔(dān)保C 上市公司向控股股東借款D 控股股東向上市公司借款答案：BC三、判斷題1、經(jīng)上市公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，上市公司可以為控股股東擔(dān)保。A、對(duì) B、錯(cuò)答案：B2、經(jīng)過上市公司董事會(huì)決議通過，決定向控股子公司進(jìn)行擔(dān)保，該行為無需披露。A、對(duì)B、錯(cuò)答案：B知識(shí)點(diǎn)：（十二）規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為。上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并履

45、行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性和交易行為的透明度。要充分發(fā)揮獨(dú)立董事在關(guān)聯(lián)交易決策和信息披露程序中的職責(zé)和作用。公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信息披露要求。對(duì)因非公允關(guān)聯(lián)交易造成上市公司利益損失的，上市公司有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。一、單項(xiàng)選擇題1、上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的_和交易行為的透明度。A 重要性B 公允性C 準(zhǔn)確性D 及時(shí)性答案：B2、上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性和

46、交易行為的透明度。要充分發(fā)揮_在關(guān)聯(lián)交易決策和信息披露程序中的職責(zé)和作用。A 經(jīng)理辦公會(huì)B 獨(dú)立董事C 董事長(zhǎng)D 財(cái)務(wù)總監(jiān)答案：B二、多項(xiàng)選擇題1、下列人員_不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信息披露要求。A 董事B 監(jiān)事C 財(cái)務(wù)總監(jiān)D 副總經(jīng)理答案：ABCD三、判斷題1、上市公司決定向控股股東采購(gòu)金額約2000萬元的原材料，上述交易經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，無需履行信息披露義務(wù)。A、對(duì) B、錯(cuò)答案：B2、公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信息披露要求。對(duì)因非公允關(guān)聯(lián)交易造成上市公司利益損失的，上市公司有關(guān)人員無需承

47、擔(dān)責(zé)任。A、對(duì)B、錯(cuò)答案：B知識(shí)點(diǎn)：（十三）禁止編報(bào)虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督，真實(shí)、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量。不得偽造會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料、提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表；不得利用會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等手段粉飾資產(chǎn)、收入、成本、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)；不得阻礙審計(jì)機(jī)構(gòu)正常開展工作，限制其審計(jì)范圍；不得要求審計(jì)機(jī)構(gòu)出具失真或不當(dāng)?shù)膶徲?jì)報(bào)告。上市公司董事會(huì)及其董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、完整性承擔(dān)主要責(zé)任。一、單選題1、上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，上市公司在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，可

48、以有以下行為_：A 利用會(huì)計(jì)政策調(diào)節(jié)利潤(rùn)B 利用會(huì)計(jì)估計(jì)變更調(diào)節(jié)利潤(rùn)C(jī) 根據(jù)擬定的會(huì)計(jì)政策確認(rèn)收入D 偽造會(huì)計(jì)憑證調(diào)節(jié)利潤(rùn)答案：C2、上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督，真實(shí)、公允地反映公司_。A 財(cái)務(wù)狀況B 經(jīng)營(yíng)成果C 現(xiàn)金流量D 財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量答案：D二、多項(xiàng)選擇題1、上市公司的_對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、完整性承擔(dān)主要責(zé)任。A 董事B 總經(jīng)理C 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D 監(jiān)事答案：ABC2、發(fā)行人不得偽造會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料、提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表；不得利用以下_手段調(diào)節(jié)利潤(rùn)；A利用會(huì)計(jì)政策調(diào)節(jié)利潤(rùn)B 利用會(huì)計(jì)估計(jì)變更調(diào)節(jié)利潤(rùn)C(jī) 利用會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)節(jié)利潤(rùn)D 利

49、用虛假交易調(diào)節(jié)利潤(rùn)答案：ABCD三、判斷題1、上市公司在進(jìn)行2014年年報(bào)審計(jì)過程中，由于經(jīng)審計(jì)后凈利潤(rùn)未達(dá)到股權(quán)激勵(lì)的條件，若將審計(jì)調(diào)整后的凈利潤(rùn)達(dá)到股權(quán)激勵(lì)條件，將向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)增加審計(jì)費(fèi)用50萬元。A、對(duì) B、錯(cuò)答案：B2、上市不得偽造會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料、提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表，但是可以利用會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等手段粉飾資產(chǎn)、收入、成本、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)；A、對(duì) B、錯(cuò)答案：B上市公司章程指引試題43第三章股份（共6題，2道單選、1道多選、3道判斷）一、單選題1、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司同一種類股份總數(shù)的（）A、5%B、10%C、

50、20%D、25%答案：D2、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后（）內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。A、1年，半年B、半年，半年C、1年，1年D、半年，1年答案：A二、多選題1、上市公司在下列情況下，可以依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，收購(gòu)本公司的股份（）A、將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工B、與持有本公司股票的其他公司合并C、股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的D、減少公司注冊(cè)資本答案：ABCD三、判斷題1、同次發(fā)行的同種類股票，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同；任何單位或者個(gè)人所認(rèn)購(gòu)的股份，每股

51、應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)額。（）答案：正確2、公司不得以贈(zèng)與、墊資、擔(dān)保、補(bǔ)償或貸款等形式，對(duì)購(gòu)買或者擬購(gòu)買公司股份的人提供任何資助，但可以通過公司的子公司（包括公司的附屬企業(yè)）來提供。（）答案：錯(cuò)誤3、上市公司收購(gòu)本公司股份，可以選擇的方式有證券交易所集中競(jìng)價(jià)交易方式和要約方式。（）答案：正確第四章股東和股東大會(huì)（共20題，10道單選、5道多選、5道判斷）一、單選題1、以下哪種行為不是上市公司股東必須承擔(dān)的義務(wù)（）A、不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益B、依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金C、除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股D、濫用股東權(quán)利，維護(hù)大股東利益答案：D2、依照規(guī)定，上市公司年度股

52、東大會(huì)每年召開（）次A、1 B、2 C、3 D、4答案：A3、董事會(huì)同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在作出董事會(huì)決議后的（）日內(nèi)發(fā)出召開股東大會(huì)的通知。A、2 B、5 C、10 D、15答案：B4、上市公司召開股東大會(huì)，有權(quán)向公司提出提案的是（）A、連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5%以上股份的股東 B、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5%以上股份的股東 C、連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東 D、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東答案：D5、 根據(jù)上市公司章程指引規(guī)定，股東大會(huì)召開時(shí)，（）應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。A、上市公司全體董事B、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員C、上市公司全體監(jiān)事D、上

53、市公司董事會(huì)秘書 答案：B6、股東大會(huì)作出普通決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的（）以上通過。A、1/2 B、2/3 C、1/3 D、3/4答案：A7、股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的（）以上通過。A、1/2 B、2/3 C、1/3 D、3/4答案：B8、以下不屬于上市公司股東享有的權(quán)利是（）A、獲得股利和其他形式的利益分配B、對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢C、查閱和復(fù)制公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D、對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購(gòu)其股份答案：C9、下列關(guān)于上市公司股東大會(huì)的主要權(quán)利描述不正確的有（）A、修改本章程B、對(duì)發(fā)行公司債券作出決議C、審議公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)50%的事項(xiàng)D、審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃答案：C10、以下出席股東大會(huì)的人員不需要在會(huì)議記錄