1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上2013年銀行從業(yè)資格考試風險管理考前押密試卷及答案解析（五）一、單選題（本大題90小題每題0.5分，共45.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個最佳答案，并在答題卡上將相應題號的相應字母所屬的方框涂黑。）第1題商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理不包括( )。A將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行B將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行C制定各幣種的流動性管理策略D制定外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃【正確答案】：B答案解析最終的監(jiān)督控制權(quán)只能集中在總行。第2題在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)

2、前景因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是( )。A5Cs系統(tǒng)B5Ps系統(tǒng)CAMEL分析系統(tǒng)D5Its系統(tǒng)【正確答案】：B答案解析考生應記住五因素英語單詞，該系統(tǒng)就是它們首字母簡寫。第3題如果商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是( )。A0.25B0.14C0.22D0.3【正確答案】：C答案解析不良貸款撥備覆蓋率=一般準備/(一般準備+專項準備+特種準備)。第4題X、Y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0.08，X的標準差為0.90，Y的標準差為0.70，則其相關(guān)系數(shù)為( )。A0.630B0.

3、072C0.127D0.056【正確答案】：C答案解析協(xié)方差=相關(guān)系數(shù)X的標準差Y的標準差。第5題馬柯維茨提出的( )描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。A均值方差模型B資本資產(chǎn)定價模型C套利定價理論D二叉樹模型【正確答案】：A答案解析常識，考生要掌握。第6題目前普遍認為有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐不包括( )。A減少營業(yè)網(wǎng)點B強化聲譽風險管理培訓C確保及時處理投訴和批評D從投訴和批評中積累早期預警經(jīng)驗【正確答案】：A答案解析結(jié)合現(xiàn)實即可發(fā)現(xiàn)，減少營業(yè)網(wǎng)點只能更加不方便客戶，反而會增大銀行的聲譽風險。第7題商業(yè)銀行對本幣進行流動性風險

4、管理時，對敏感負債應當保持其總額的( )作為流動性儲備。A15%B30%C50%D80%【正確答案】：D第8題下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管輔助指標的說法，不正確的是( )。A經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動性比例=調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額調(diào)整后流動性負債余額100%B最大十戶存款比例=最大十戶存款總額各項存款100%C存貸款比例不得超過75%D存貸款比例=各項存款余額各項貸款余額【正確答案】：D答案解析存貸款比例=各項貸款余額各項存款余額。第9題假設(shè)資本要求(K)為2%，違約風險暴露(EAD)為10億元，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，風險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)為( )億元。A12.5B10C2.5D1.25【正確答案】：C答案

5、解析風險加權(quán)資產(chǎn)RWA=K12.5EAD。第10題一個由5筆等級均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1%，違約后回收率為40%，則預期損失為( )萬元。A3.6B36C2.4D24【正確答案】：A答案解析預期損失=違約概率違約損失率違約風險暴露=1%60%600萬元=3.6萬元。其中違約損失率=1-違約回收率。第11題股市上升，最可能會給銀行造成( )。A信用風險B操作風險C聲譽風險D流動性風險【正確答案】：D答案解析股市上升，居民可能將存款提出來投資于股市，將給銀行帶來流動性風險。第12題目前最恰當?shù)穆曌u風險管理方法是( )。A采用精確的定量分析方法B推行全面風險管理，確保各類

6、主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理C按照風險大小，采取抓大放小的原則D采取平等原則對待所有風險【正確答案】：B答案解析從字面上看，相比其他選項，B項表達最全面合理。A對聲譽風險采取定量分析不夠全面也不夠客觀；C、D對風險沒有大小之分或者平等對待的說法。第13題在對操作風險進行評估過程中，使用外部數(shù)據(jù)必須配合采用的方法是( )。A敏感性分析B專家的情景分析C基本指標法D標準法【正確答案】：B第14題下列關(guān)于留置的說法，不正確的是( )。A留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同B留置擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用C留置的債權(quán)

7、人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D留置是為了維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔保形式【正確答案】：C答案解析本題考查留置的相關(guān)知識點，C選項很有迷惑性，但是其實是不需要經(jīng)法院判決的。留置本身就是有法可依的正常的擔保手段，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。第15題銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是( )。A現(xiàn)金流分析B久期分析法C缺口分析法D情景分析【正確答案】：D答案解析評估未來某種風險可能發(fā)生的方法是依靠

8、模擬法或者情景分析法，而A、B、C都是根據(jù)已知數(shù)據(jù)來分析短期內(nèi)或當前的銀行狀況的方法。第16題與單一法人客戶相比，( )不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。A財務(wù)報表真實性較好B連環(huán)擔保普遍C風險識別難度大D貸后監(jiān)督難度大【正確答案】：A答案解析記住規(guī)模越大，風險管理越難以操作。由于集團法人客戶內(nèi)部可以容易地通過關(guān)聯(lián)交易修改財務(wù)報表，財務(wù)報表的真實性不高。第17題下列情況會引發(fā)基準風險的是( )。A利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率波動劇烈B利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率較穩(wěn)定C利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利率，兩種利率變動一致D利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利

9、率，兩種利率不同步變化【正確答案】：D答案解析作為單選題，答案要選最適合的。本題中考查基準風險，通過比較四個選項，就會判斷出D項是風險最大的，換句話說，如果其他選項都會發(fā)生基準風險的話，D的風險就必然發(fā)生，因此D是最適合選項。第18題通常戰(zhàn)略風險識別可以從( )三個層面入手。A戰(zhàn)術(shù)、宏觀和全局B戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)和全局C戰(zhàn)術(shù)、宏觀和微觀D戰(zhàn)略、宏觀和微觀【正確答案】：D答案解析通常戰(zhàn)略風險識別從三個層面入手：戰(zhàn)略層而(總行)、宏觀層面(業(yè)務(wù)領(lǐng)域)和微觀層面(工作崗位)。第19題下列關(guān)于信用評分模型的表述，不正確的是( )。A信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型B信用評分模型對金融數(shù)據(jù)的要求比較高C

10、信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D信用評分模型是建立在對當前市場數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上【正確答案】：D答案解析分析選項，有干擾的是B項，因為我們說過信用風險的數(shù)據(jù)獲取比較難，但是這個與對金融數(shù)據(jù)要求高是不相沖突的，而D的錯誤更為明顯一些，“模擬”都是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來模擬的，當前的市場數(shù)據(jù)，一個是量少，一個是波動性太大，所以在一般的模型中，都是采用歷史數(shù)據(jù)而非當前市場數(shù)據(jù)。第20題已知a項目的投資半年收益率為5%，b項目的年收益率為7%，C項目的季度收益率為3%，那么三個項目的年收益率排序為：( )。AabcBacbCcabDbac【正確答案】：C答案解析a項目的年收益率是1.051

11、.05-1=0.1025，即10.25%；C項目的年收益率是1.031.031.031.03-1=0.1255，即12.55%。所以cab。第21題下列關(guān)于巴塞爾委員會在1996年的資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定中，對市場風險內(nèi)部模型提出的定量要求，表述不正確的是( )。A置信水平采用99%的雙尾置信區(qū)間B持有期為10個營業(yè)日C市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年D至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)【正確答案】：A答案解析記憶題，A應為單尾置信區(qū)間。第22題( )準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。A市場B機構(gòu)C業(yè)務(wù)D高級管理人員【正確答案】：A答案解析只有先允許進入市場，才能有其他的發(fā)展。第23題下列行業(yè)財務(wù)風險分

12、析指標中，越低越好的是( )。A行業(yè)盈虧系數(shù)B行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率C行業(yè)銷售利潤率D行業(yè)資本積累率【正確答案】：A答案解析關(guān)于系數(shù)，我們要求考生有這樣一個觀念：系數(shù)越大，相關(guān)性越大，受制約越多，風險就越大。所以，本題中A的行業(yè)盈虧系數(shù)，即使不確定這是怎么推導出來的，知道了系數(shù)的一般性質(zhì)后，就可以做出選擇了。另外，我們可以排除其他選項，對一個行業(yè)來說，產(chǎn)銷率越高，說明供不應求，前景良好；利潤率越高，獲利能力強；資本積累率高，應對風險的能力就強。第24題測量銀行流動性狀況的指標包括( )。A現(xiàn)金頭寸指標B核心存款比例C貸款總額與總資產(chǎn)的比率D以上都是【正確答案】：D答案解析本題知識點是流動性指標?？忌?/p>

13、以對各類指標的關(guān)鍵要素進行歸納記憶，流動性指標一般與存款和資產(chǎn)有關(guān)；盈利性指標與利潤、收益有關(guān)；償債指標一般與貸款、權(quán)益資本有關(guān)；營運指標與周轉(zhuǎn)率有關(guān)。本題中，A、B都有存款的要素，可確定是流動性狀況指標，即使不確定C，也可以選出D。第25題下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。A銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構(gòu)成B信息披露是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一C市場約束是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一D市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險【正確答案】：B

14、答案解析三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。第26題根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法，下列說法正確的是( )。A非違約風險暴露相關(guān)性隨違約概率(PD)增加而增加B非違約風險暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而降低C資本要求為95%下特定風險暴露的非預期損失D期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大【正確答案】：D答案解析考生在記憶這個知識點時，可利用簡單的推導方法，以方便記憶：違約概率增加，自然違約風險暴露越多，那么非違約風險暴露的就少，所以我們可以簡單推出，非違約風險暴露相關(guān)性隨P、D增加而降低；公司規(guī)模增加，對于風險管理的要求都更高，非違約風險暴露相關(guān)性也會提高；C項要求相當高，為99%；期限增加，

15、調(diào)整幅度也要相應增加。第27題根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00%，第一年的邊際死亡率為2.50%，則隱含的第二年邊際死亡率為( )。A3.50%B3.59%C3.69%D6.00%【正確答案】：B答案解析累計死亡率CMR2=1-SR1SR2，第一年邊際死亡率MMR1=1-SR1，第二年邊際死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR2=1-(1-CMR2)(1-MMR1)=1-(1-6.00%)(1-2.5%)。第28題信用風險監(jiān)管指標不包括( )。A不良資產(chǎn)率B不良貸款率C單一客戶授信集中度D存貸款比例【正確答案】：D答案解析D存貸款比率是流動性比率，是流動性監(jiān)管輔助指

16、標。歸納信用風險監(jiān)管指標：不良資產(chǎn)率，不高于4%；不良貸款率，不高于5%；單一集團客戶授信集中度=單一集團客戶授信資本凈額，不超過15%；單一貸款客戶集中度=單一貸款客戶貸款資本凈額，不超過10%；全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)授信資本凈額，不超過50%。第29題下列關(guān)于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是( )。A風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員B先進的企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用B/S結(jié)構(gòu)C風險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準風險報告結(jié)果準確無誤D風險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當?shù)娜藛T得到他們所應當看到的風險信息【正確答案】：A答案解析首先，從字而上看，A的語氣過于

17、絕對，也不符合常識，由此即可作出判斷。A具體錯在，不是在最短的時間將所有正確的信息傳遞給所有人員，而是先傳遞給風險監(jiān)測人員，然后將風險報告?zhèn)鬟f給所有人員。第30題商業(yè)銀行的( )是指銀行為資產(chǎn)的增加而融資及在債務(wù)到期時履約的能力。A安全性B流動性C收益性D風險性【正確答案】：B答案解析本題考查的是商業(yè)銀行流動性的概念。首先可以排除C，因為題干中沒有說明銀行盈利情況；其次排除D，風險是一種損失的可能性，題干并沒有說明有損失。最后比較A、B，融資和履約(還款)特征都是資金的流動，B是更適合的選項。第31題金融違法行為處罰辦法屬于( )。A法律B行政法規(guī)C部門規(guī)章D“指引”【正確答案】：B答案解析首

18、先，這不是一部法律，只是一個“辦法”，排除A、D，部門規(guī)章是某部門針對自己而制訂的行政性法律規(guī)范文件。本辦法屬于行政法規(guī)。第32題商業(yè)銀行在進行行業(yè)風險分析時，通常會用到以下指標，這些指標中，數(shù)值越低說明行業(yè)風險越小的是( )。A行業(yè)凈資產(chǎn)收益率B資本積累率C行業(yè)盈虧系數(shù)D行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率【正確答案】：C答案解析A、B、D都與收入有關(guān)，凈資產(chǎn)收益率和產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)景氣指數(shù)高，風險就越?。环粗?，這些指標數(shù)值越低，說明行業(yè)遇到困難，風險就越大。C是一個系數(shù)指標，系數(shù)越低，說明關(guān)聯(lián)關(guān)系越小，受關(guān)聯(lián)、受風險威脅的機會就越小，風險就越低。第33題某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負債為

19、90億元，負債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性( )。A加強B減弱C不變D無法確定【正確答案】：A答案解析久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總資產(chǎn)總負債)負債加權(quán)平均久期=5-(10090)4為正，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。第34題客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶( )的計量和評價，反映客戶( )的大小。A償債能力和償債意愿，違約風險B盈利能力和償債能力，違約風險C收入水平和資產(chǎn)質(zhì)量，流動風險D償債能力和償債意愿，流動風險【正確答案】：A答案解析首先，客戶信用評級是信用風險管理辦法，反映的不是

20、流動風險。其次，對客戶信用評級就是要反映客戶的償債能力和償債意愿，如果客戶盈利能力很強，但償債意愿很弱，信用風險依然很大。所以償債意愿是個很重要的考查因素。第35題下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是( )。A公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐该鞫菳公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者C對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正D效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標【正確答案】：D答案解析本題考查銀行監(jiān)管的原則，是針對監(jiān)管方的，效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理

21、配置和利用監(jiān)管資源。第36題某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營中改正、性質(zhì)不重的弱點。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。在CAMELS綜合評級中，該銀行應屬于( )。A綜合評級1級B綜合評級2級C綜合評級3級D綜合評級4級【正確答案】：B答案解析該體系評分由1(最好)到5(最差)，如果銀行綜合評分在2以下，說明該銀行運營質(zhì)量極佳，如果大于3，就需要主管部門警惕。第37題進行( )保持與負債持有人和資產(chǎn)出售市場的聯(lián)系，對于銀行來說是十分重要的。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場的地域分布來審查對各種融資來源的依賴程度。A

22、情景分析B壓力測試C融資渠道管理D應急計劃【正確答案】：C答案解析解答這類定義題，要標出幾個關(guān)鍵詞，如本題中，關(guān)鍵詞是“融資”，出現(xiàn)了兩次。第38題下列指標計算公式中，不正確的是( )。A不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)各項貸款100%B預期損失率=預期損失資產(chǎn)風險敞口100%C單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額貸款類資產(chǎn)總額100%D貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額貸款類資產(chǎn)總額【正確答案】：C答案解析單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額資本凈額100%。第39題A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率為5%，債券B的票面利率為6%

23、，若它們的到期收益率均等于市場利率，則( )。A債券A的久期大于債券B的久期B債券A的久期小于債券B的久期C債券A的久期等于債券B的久期D無法確定債券A和B的久期大小【正確答案】：C答案解析通過公式，因為每年獲得年金都一樣，沒有最后期限，在久期的計算中，年金大小和票面利率就不是起作用的因素了，從時間和市場利率看，A、B條件都一樣，所以兩者久期相同。第40題下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是( )。A商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用B按照商業(yè)銀行資本充足率管理辦法，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%

24、C未分配利潤屬于核心資本D少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本【正確答案】：D答案解析核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具。少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。第41題某銀行2008年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為( )。A1.33%B2.33%C3.00%D3.67%【正確答案】：D答案解析不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級+可疑+損失類貸款)貸款余額100%=(

25、400+1000+800)+60000100%=3.67%。第42題下列關(guān)于國家風險暴露的說法，不正確的是( )。A國家信用風險暴露是指在某一國設(shè)有固定居所的交易對方(包括沒有國外機構(gòu)擔保的駐該國家的子公司)的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露。B跨境轉(zhuǎn)移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務(wù)活動C轉(zhuǎn)移風險是當一個具有清償能力和償債意愿的債務(wù)人，由于政府或監(jiān)管當局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導致的不能按期償還債務(wù)的風險D商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露【正確答案】：D答案解析通過本題，要提醒考生的是，風

26、險不光產(chǎn)生于交易中，也產(chǎn)生于無法交易中。C所描述的就是這樣一個問題。所以，不能盲目判斷C是錯誤的。而D的錯誤比較明顯，因為已經(jīng)有了“海外”這樣一個國際要素，屬于跨境轉(zhuǎn)移風險。國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及ERS(高壓力風險事件情景)風險。第43題下列關(guān)于流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是( )。A流動性監(jiān)管核心指標的計算按照本幣和外幣分別計算B流動性比例不得低于25%C核心負債比率不得低于60%D人民幣超額準備金率不得低于5%【正確答案】：D答案解析超額準備金率是央行用來調(diào)控的工具，不在流動性監(jiān)管核心指標之列。第44題假設(shè)目前外匯市場上英鎊兌美元的匯率為l英鎊=1.

27、9000美元，匯率波動的年標準差是250基點，目前匯率波動基本符合正態(tài)分布，則未來3個月英鎊兌美元的匯率有95%的可能處于( )區(qū)間。A(1.8750，1.9250)B(1.8000，2.0000)C(1.8500，1.9500)D(1.8250，1.9750)【正確答案】：C答案解析有95%的可能落在均值左右兩個標準差之間。68%的可能落在均值左右一個標準差之間，99%的可能落在均值左右三個標準差之間。第45題下列關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是( )。A企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負值B企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長C對企業(yè)的短期貸款首要考

28、慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力D對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息【正確答案】：C答案解析對企業(yè)的短期貸款首先應考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。其他正確選項提到的知識點，也要留意。從開發(fā)期到成長期到成熟期，現(xiàn)金流量是從負值到正值穩(wěn)定增長的過程。第46題以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是( )。建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”；SPV負責向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶；SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶；SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)

29、；采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級；評級機構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級；SPV向投資者出售抵押貸款證券。ABCD【正確答案】：C答案解析作答此類排序題目時，可以從選項人手，對比每一步的內(nèi)容，來進行判斷。首先，各選項第一步都是，直接看第二步，判斷和，顯然應該是先購買資產(chǎn)組合，然后看第三步和，要先進行評級，對資產(chǎn)組合處理一番之后才能出售，所以第三步是。最后，驗證一下、的順序是否合理。第47題不良貸款撥備覆蓋率計算公式為( )。A(一般準備+專項準備+特種準備)(次級類貸款+可疑類貸款)B(一般準備+專項準備+特種準備)(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)C(一般準備+專項準備)(次級類

30、貸款+可疑類貸款+損失類貸款)D(一般準備+專項準備)(次級類貸款+可疑類貸款)【正確答案】：B第48題下列關(guān)于商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)外包以管理其操作風險的說法，不正確的是( )。A合理的業(yè)務(wù)外包可使商業(yè)銀行提高效率，節(jié)約成本B商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)外包將最終責任轉(zhuǎn)移給了外部服務(wù)提供商C業(yè)務(wù)外包必須有嚴謹?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議D一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應外包出去【正確答案】：B答案解析最終責任在業(yè)務(wù)外包的情況下并沒有轉(zhuǎn)移出去。第49題外匯結(jié)構(gòu)性風險來源于( )。A自營外匯買賣B代客外匯買賣C遠期外匯買賣D銀行資產(chǎn)與負債以及資本之間幣種的不匹配【正確答案】：D答案解析看到“結(jié)構(gòu)”就要想到是兩個或兩個以上的部分在結(jié)

31、構(gòu)中出現(xiàn)問題。所給選項中，只有D存在這樣的結(jié)構(gòu)特征。A、B、C都是外匯交易風險。第50題下列關(guān)于壓力測試的說法，不正確的是( )。A壓力測試對在正常市場情況下銀行所承受的市場風險進行分析B壓力測試可用來估算一些極端不利的情況可能造成的潛在損失C壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估計D應當定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進行審查，不斷完善其程序【正確答案】：A答案解析壓力測試測的就是非正常情況下的風險。銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發(fā)的“小概率事件等極端不利”的情況可能對其造成的潛在損失。第51題融資缺口等于(

32、)。A貸款平均額-存款平均額B核心貸款平均額-存款平均額C貸款平均額-核心存款平均額D核心貸款平均額-核心存款平均額【正確答案】：C答案解析商業(yè)銀行一般使用包括活期存款在內(nèi)的平均額作為核心資金，為貸款提供融資來源。兩者的差異就構(gòu)成了所謂的融資缺口。第52題在用基本指標法計量操作風險資本的公式中KBIA=n，巴塞爾委員會規(guī)定固定比例為( )。A8%B12%C15%D18%【正確答案】：C第53題現(xiàn)金頭寸指標越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為( )。A(現(xiàn)金頭寸+應收存款)總資產(chǎn)B現(xiàn)金頭寸總資產(chǎn)C現(xiàn)金頭寸總負債D(現(xiàn)金頭寸+應收存款)總負債【正確答案】：A答案解析應收存款的流動

33、性可以與現(xiàn)金頭寸相當，兩者之和與總資產(chǎn)的比例可以反映資產(chǎn)流動性的狀況。第54題下列關(guān)于市場風險資本要求的說法，不正確的是( )。A市場風險是指因市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸損失的風險B根據(jù)基準市場的價格，市場風險可分為利率風險、股票價格風險、匯率風險和商品風險C巴塞爾委員會資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業(yè)銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本D商業(yè)銀行資本充足率管理辦法確定交易賬戶頭寸超過85億元人民幣或總資產(chǎn)的10%的商業(yè)銀行需單獨計提市場風險資本【正確答案】：A答案解析市場風險在“表內(nèi)外”這個地方經(jīng)常出考點，市場風險是指因

34、市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸損失的風險。第55題在下列行為中，( )是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風險。A某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失1000萬元B辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸款C某商業(yè)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭黑客攻擊，上千用戶信息泄露D銀行員工小王聯(lián)合某無業(yè)人員，偷竊銀行重要空白憑證【正確答案】：B答案解析緊扣內(nèi)部流程來套各選項，A、C屬于外部事件。D屬于內(nèi)部欺詐。第56題下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，正確的是( )。A戰(zhàn)略風險識別可以從宏觀、中觀、微觀三個層面入手B經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風險管理的基本工具之一C戰(zhàn)略規(guī)劃應當從宏觀層面開始，深

35、入貫徹并落實到微觀操作層面D最有效的方法是制訂以收益為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案【正確答案】：B答案解析A應為戰(zhàn)略、宏觀、微觀三個層面。C戰(zhàn)略規(guī)劃應該從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面。D應為以風險為導向。第57題下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是( )。A當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降B當市場利率上升時，銀行負債價值上升C資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風險越大D負債的久期越長，負債的利率風險越大【正確答案】：B答案解析市場利率的變動對銀行的資產(chǎn)負債影響是同方向的，市場利率上升，銀行資產(chǎn)負債價值都下降，久期越長，無論資產(chǎn)還是負債，風險都越大。第58題監(jiān)管部門對內(nèi)部控制

36、評價的內(nèi)容不包括( )。A風險識別和評估評價B風險規(guī)避評價C監(jiān)督與糾正評價D信息交流與反饋評價【正確答案】：B答案解析內(nèi)控評價的內(nèi)容要有一定的涵蓋性。看到這四個選項時，A、C、D都是很常見的制度性內(nèi)容，涵蓋面也廣，B中的風險規(guī)避評價就顯得過于具體。內(nèi)部控制必須包括內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督評價與糾正五個要素。第59題假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應的AR值等于( )。A3B0.33C0.75D0.25【正確答案】：C答案解析牢記AR公式和那張CAP曲線圖。AR=A(A+B)，A

37、=0-3，B=0.1。A是實際模型與隨機模型圍成的圖形面積，B是實際模型與理想模型圍成的圖形面積。A占的面積越大，說明模型越理想。第60題根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指( )。A企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級，全面風險管理要素B企業(yè)的目標，全面風險管理要素，企業(yè)的各個層級C企業(yè)的各個層級，企業(yè)的目標，全面風險管理要素D全面風險管理要素，企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級【正確答案】：B答案解析本題考查全面風險管理體系的相關(guān)知識點。觀察選項，四個選項不同之處就是在排列順序上。所以，我們需要按經(jīng)驗來對這三個維度進行排序。一般來說，目標是第一位的；另外，企業(yè)各個層級是最基層的，一般放在最后一個位置?？忌梢赃@

38、樣形象化記憶：“目標”為首，將“要素”貫穿到“各層級”中。第61題風險水平類指標不包括( )。A核心負債比率B預期損失率C關(guān)注類貸款遷徙率D不良貸款撥備覆蓋率【正確答案】：C答案解析風險遷徙類指標最好辨認，因為遷徙是動態(tài)的，衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，不是衡量風險水平。第62題如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是( )。A這兩筆貸款的信用風險是不相關(guān)的B這兩筆貸款的信用風險是負相關(guān)的C這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大D這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總【正確答案】：C答案解析這兩筆貸款同時上升或下降，方向相同，說明兩者是正

39、相關(guān)的，那么如果一個發(fā)生損失，另一個也很有可能發(fā)生損失。另外，盡管這兩筆貸款正相關(guān)，但是構(gòu)成的貸款的風險組合還是會分散一部分風險，所以組合的風險不但會小于兩筆貸款信用風險相加的總和，還會小于兩個貸款中風險較大的那個。第63題某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是( )。A140B150C120D230【正確答案】：A答案解析累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空

40、頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290，空頭為150，因此總敝口頭寸為290。第64題下列關(guān)于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是( )。A債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率B客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級C在某一時點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級D在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級【正確答案】：B答案解析客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項評級是在假設(shè)

41、客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。第65題下列關(guān)于市場風險的說法，不正確的是( )。A市場風險中的利率風險分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險B市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征C市場風險與其他風險相比，容易計量D銀行表內(nèi)外都存在市場風險【正確答案】：B答案解析市場風險具有明顯的系統(tǒng)性特征。第66題( )通常指派最高風險管理委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。A董事會B高級管理層C監(jiān)事會D風險管理總監(jiān)【正確答案】：A答案解析董事會是最終決策機構(gòu)，監(jiān)事會獨立于董事會，董事會指派最高風險管理委員會(風險管理總監(jiān))負責擬訂具體的風險管理政策和指導

42、原則。高管層負責執(zhí)行董事會審批通過的政策。第67題用方差一協(xié)方差法計算VAR時，其基本假設(shè)之一是時間序列不相關(guān)。若某序列具有趨勢特征，則真實VAR與采用方差一協(xié)方差法計算得到的VAR相比，( )。A較大B一樣C較小D無法確定【正確答案】：A答案解析當某序列具有趨勢特征時，相關(guān)性增大會增大風險。第68題客戶信用評級中，違約概率的估計包括( )兩個層而。A單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B單一借款人的違約概率和該借款人所有債項的違約概率C某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率D單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率【正確答案】：A答案解

43、析客戶評級，評的就是借款人，而不是債項；債項評級，是反映違約損失率的，所以可以排除B、C。D違約頻率與違約概率完全不同，違約頻率是一個事后的概念，不能用于違約概率的估計。兩個層面就是單一借款人和某一信用等級所有借款人的違約概率。第69題下列關(guān)于商業(yè)銀行通過購買保險以管理其操作風險的說法，不正確的是( )。A保險是西方商業(yè)銀行操作風險管理的重要T具B對于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過失、自然災害、黑客攻擊等風險，都可以通過購買保險來緩釋C目前還沒有一種保險產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風險D商業(yè)銀行應該為各業(yè)務(wù)線盡可能全而地購買保險【正確答案】：D答案解析購買保險是需要成本的，如果盡可能全而購買保險，

44、也將影響銀行的效益。第70題按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)是( )。A在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券B無法出售的貸款C可以出售但在不利情況下可能會喪失流動性的證券D商業(yè)銀行可出售的貸款組合【正確答案】：B答案解析對比各選項，無法出售肯定比可出售流動性差，債券本身也是有流動性的，尤其是政府債券，相比B有較高的價值。第71題商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點是( )。A難以準確反映流動性狀況B對于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準確性也會降低，分析的準確性也隨之降低C現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性D現(xiàn)金流分析是一科啶性分析法，難

45、以定量準確反映流動性狀況【正確答案】：B答案解析現(xiàn)金流分析是對商業(yè)銀行短期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的預測和分析，可以評估商業(yè)銀行短期內(nèi)的利動性狀況。分析過程比較簡單，因為是短期的預測分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。該方法的不足之處就是B所述。第72題根據(jù)國際會計準則第39號對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是( )。A持有待售類資產(chǎn)B持有到期的投資C貸款D應收款【正確答案】：A第73題聲譽風險管理應當成為業(yè)務(wù)單位日常工作的重要部分，商業(yè)銀行必須通過定期的( )，保證聲譽風險管理政策的執(zhí)行效果。A外部審計和非現(xiàn)場檢查B內(nèi)部審計和非現(xiàn)場

46、檢查C外部審計和現(xiàn)場檢查D內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查【正確答案】：D答案解析這是銀行業(yè)務(wù)單位日常工作的重要部分，從銀行自己能做到的就是內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查。所以，如果對教材原文不熟悉，可以通過分析題干解答。第74題關(guān)于操作風險報告的說法，正確的是( )。A不能使用外部人員撰寫的報告B除高級管理層外，報告不應發(fā)送給相應的各級管理層C內(nèi)審部門應直接參與業(yè)務(wù)部門的操作風險管理D業(yè)務(wù)部門可以單獨向高級管理層匯報，不一定需要經(jīng)過風險管理部門【正確答案】：D答案解析為了確保風險報告的有效性和可靠性，還可以使用外部人員撰寫的報告，如監(jiān)管機構(gòu)、外部審計師，而且外部報告有很高的參考性。除了高級管理層以外，風險報告還應發(fā)送

47、給相應的各級管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位，以提高商業(yè)銀行整體的風險意識水平，報告信息應該是有透明度的。內(nèi)審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理，監(jiān)督與操作本身就是應該分開的。第75題假設(shè)資產(chǎn)組合初始投資額100萬元，預期一年該資產(chǎn)投資收益率服從均值為5%、標準差為1%的正態(tài)分布，那么在95%置信水平下，該資產(chǎn)組合一年均值VAR為( )萬元。(標準正態(tài)分布95%置信水平下的臨界值為1.96)A3.92B1.96C-3.92D-1.96【正確答案】：B答案解析均值VAR=W0，其中，W0為初始投資額，t為時間間隔，是置信水平下的臨界值。代入數(shù)值，均值VAR=1001.960.011=1.

48、96。第76題市場風險內(nèi)部模型法的局限性不包括( )。A不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性B未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件C不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風險D不能在不同業(yè)務(wù)和風險類別之間進行比較和匯總【正確答案】：D答案解析記憶題，D是市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點。第77題下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是( )。A長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務(wù)B經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本C在到期日前最后五年，長期次級債務(wù)可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%D長期次級債務(wù)不能計入附屬資

49、本【正確答案】：C答案解析長期次級債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級債務(wù)。經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可以列入附屬資本。第78題商業(yè)銀行最高風險管理、決策機構(gòu)是( )。A董事會B監(jiān)事會C風險管理部門D財務(wù)控制部門【正確答案】：A答案解析在題目中遇到“最高”，就要考慮是關(guān)于董事會的出題點。監(jiān)事會是獨立的監(jiān)察機構(gòu)。風險管理部門負責基本的風險分析、報告，但不做決策。董事會作為商業(yè)銀行最高權(quán)力機構(gòu)，也是最高風險管理決策機構(gòu)。第79題如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求( )流動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。A大于B小于C等于D以上都不對【正確答案】：A答案解析本題考查了流動性風險的產(chǎn)生原因。可以結(jié)合現(xiàn)實情況來作答，用人們提款的行為來代表流動性需求，用人們存款的行為