1、1第第9章章 銀行業(yè)和銀行管理銀行業(yè)和銀行管理l9.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述l9.2 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表表l9.3 商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)l9.4 表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)l9.5 商業(yè)銀行管理的一般原則商業(yè)銀行管理的一般原則l9.6 信用風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理l9.7 利率風(fēng)險(xiǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)管理l9.8 銀行業(yè)的監(jiān)管銀行業(yè)的監(jiān)管北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Manageme

2、nt School of Beijing University of Technology2米什金（美）著，米什金（美）著，貨幣金融學(xué)貨幣金融學(xué) P200-232P200-232頁(yè)頁(yè)黃達(dá)等著，黃達(dá)等著，金融學(xué)金融學(xué)精編版，精編版，第九章第九章米什金（美）著，米什金（美）著，貨幣金融學(xué)貨幣金融學(xué) P235-262頁(yè)頁(yè)北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing

3、University of Technology39.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述v商業(yè)銀行的起源商業(yè)銀行的起源v商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能v商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的組織制度v商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology4商業(yè)銀行的起源商業(yè)銀行的起源v古老的貨幣兌換和銀

4、錢(qián)業(yè)者古老的貨幣兌換和銀錢(qián)業(yè)者v現(xiàn)代資本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩種途徑：現(xiàn)代資本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩種途徑：舊的高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的要求轉(zhuǎn)舊的高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的要求轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的銀行。變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的銀行。根據(jù)資本主義原則組織起來(lái)的股份制銀行根據(jù)資本主義原則組織起來(lái)的股份制銀行。v我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生1845年，英國(guó)人開(kāi)設(shè)的麗如銀行是我國(guó)第一家現(xiàn)代銀行，年，英國(guó)人開(kāi)設(shè)的麗如銀行是我國(guó)第一家現(xiàn)代銀行，此后帝國(guó)主義國(guó)家紛紛在我國(guó)開(kāi)設(shè)分行。此后帝國(guó)主義國(guó)家紛紛在我國(guó)開(kāi)設(shè)分行。1897年，受制于官僚、買(mǎi)辦的中國(guó)通商銀行是我國(guó)第一年，受制于官僚、買(mǎi)辦的中國(guó)通

5、商銀行是我國(guó)第一家商業(yè)銀行。家商業(yè)銀行。北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology5商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能v信用中介信用中介充當(dāng)借者和貸者的中介人。充當(dāng)借者和貸者的中介人。 v支付中介支付中介充當(dāng)貨幣結(jié)算和貨幣收付的中介人。充當(dāng)貨幣結(jié)算和貨幣收付的中介人。v信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造 創(chuàng)造信用流通工具。創(chuàng)造信用流

6、通工具。v金融服務(wù)金融服務(wù)存、放、匯、兌等等。存、放、匯、兌等等。北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology6商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的組織制度v單元銀行制度單元銀行制度：銀行業(yè)務(wù)由一個(gè)獨(dú)立的銀：銀行業(yè)務(wù)由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。v總分行制度總分行制度

7、：銀行在大城市設(shè)立總行，在：銀行在大城市設(shè)立總行，在其他地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。其他地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。v代理行制度代理行制度：銀行相互間簽有代理協(xié)議，：銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對(duì)方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的制度。委托對(duì)方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的制度。v銀行控股公司制度銀行控股公司制度：由控制和收購(gòu)兩家以：由控制和收購(gòu)兩家以上銀行股票所組成的公司制度。上銀行股票所組成的公司制度。北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Manag

8、ement School of Beijing University of Technology7商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)全能化：可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)。全能化：可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)。 集中化：主要銀行業(yè)務(wù)集中在幾家大銀行。集中化：主要銀行業(yè)務(wù)集中在幾家大銀行。電子化：銀行內(nèi)部辦公自動(dòng)化；銀行卡大電子化：銀行內(nèi)部辦公自動(dòng)化；銀行卡大量發(fā)行；電子資金轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。量發(fā)行；電子資金轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。 國(guó)際化：國(guó)際銀行發(fā)展迅猛。國(guó)際化：國(guó)際銀行發(fā)展迅猛。北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Te

9、chnology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology89.2 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表v基本平衡原則：基本平衡原則：資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額=負(fù)債總額負(fù)債總額+資本金資本金v負(fù)債形成商業(yè)銀行的資金來(lái)源負(fù)債形成商業(yè)銀行的資金來(lái)源v資產(chǎn)是銀行資金的運(yùn)用資產(chǎn)是銀行資金的運(yùn)用北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院

10、Economics & Management School of Beijing University of Technology9商業(yè)銀行的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債v支票存款：可以簽發(fā)支票的銀行賬戶(hù)。支票存款：可以簽發(fā)支票的銀行賬戶(hù)。v非交易用存款：非支票存款非交易用存款：非支票存款儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款定期存款定期存款大額定期存單大額定期存單v借款：從中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）、從其借款：從中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）、從其他銀行借款（同業(yè)借款）、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款等他銀行借款（同業(yè)借款）、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款等v金融債券：銀行發(fā)行的債券金融債券：銀行發(fā)行的債券v銀行資本：股本、留存收益銀

11、行資本：股本、留存收益北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology10商業(yè)銀行的資產(chǎn)商業(yè)銀行的資產(chǎn)v準(zhǔn)備金：銀行在央行的存款準(zhǔn)備金：銀行在央行的存款+庫(kù)存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金法定準(zhǔn)備金（率）法定準(zhǔn)備金（率）超額準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金v應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目：在途資金應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目：在途資金v銀行同業(yè)存款銀行同業(yè)存款v債券投資：銀行的二級(jí)

12、準(zhǔn)備金債券投資：銀行的二級(jí)準(zhǔn)備金v貸款貸款v其他資產(chǎn)：不動(dòng)產(chǎn)、設(shè)備等其他資產(chǎn)：不動(dòng)產(chǎn)、設(shè)備等北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology11貸款分類(lèi)貸款分類(lèi)貸款期限貸款期限 擔(dān)保品擔(dān)保品 貸款對(duì)象貸款對(duì)象 還款方式還款方式中期貸款中期貸款短期貸款短期貸款長(zhǎng)期貸款長(zhǎng)期貸款一次償還貸款一次償還貸款分期償還貸款分期償

13、還貸款抵押貸款抵押貸款信用貸款信用貸款擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款保證貸款保證貸款質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款其他貸款其他貸款工商業(yè)貸款工商業(yè)貸款消費(fèi)貸款消費(fèi)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology12商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表資產(chǎn)（資金用途）資產(chǎn)（資金用途）負(fù)債（資金來(lái)源）負(fù)債（資金來(lái)源

14、）現(xiàn)金項(xiàng)目現(xiàn)金項(xiàng)目 準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金 應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目 銀行同業(yè)存款銀行同業(yè)存款存款存款（支票存款和非支票存款）（支票存款和非支票存款）借款借款金融債券金融債券證券投資證券投資銀行資本（所有者權(quán)益）銀行資本（所有者權(quán)益）貸款貸款其他資產(chǎn)其他資產(chǎn)北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology13北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)

15、濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology14我國(guó)存款貨幣銀行資產(chǎn)分類(lèi)狀況我國(guó)存款貨幣銀行資產(chǎn)分類(lèi)狀況北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics &

16、 Management School of Beijing University of Technology15我國(guó)存款貨幣銀行負(fù)債分類(lèi)狀況我國(guó)存款貨幣銀行負(fù)債分類(lèi)狀況北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology16我國(guó)商業(yè)銀行各類(lèi)存款增長(zhǎng)情況我國(guó)商業(yè)銀行各類(lèi)存款增長(zhǎng)情況北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Econom

17、ics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology179.3 商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)某銀行收到100元存款（法定準(zhǔn)備金率為10%）準(zhǔn)備金+100元其中 法定準(zhǔn)備金 +10元 超額準(zhǔn)備金 +90元支票存款 +100元資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債負(fù)債該銀行的利潤(rùn)=90*貸款（投資）利率-100*存款利率-服務(wù)成本90元貸放出去或投資北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院E

18、conomics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology189.4 表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)（off-balance-sheet activities）v不反映在銀行的資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表上，但影響銀行不反映在銀行的資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表上，但影響銀行利潤(rùn)的業(yè)務(wù)，包括金融工具的交易以及收費(fèi)和利潤(rùn)的業(yè)務(wù)，包括金融工具的交易以及收費(fèi)和出售貸款等取得收入的業(yè)務(wù)。出售貸款等取得收入的業(yè)

19、務(wù)。利率套期、金融期貨、債務(wù)工具的期權(quán)利率套期、金融期貨、債務(wù)工具的期權(quán)出售貸款出售貸款專(zhuān)業(yè)化服務(wù)：代客買(mǎi)賣(mài)外匯、銀行承兌、支撐性貸專(zhuān)業(yè)化服務(wù)：代客買(mǎi)賣(mài)外匯、銀行承兌、支撐性貸款額度（貸款承諾、備用信用證、票據(jù)發(fā)行便利等）款額度（貸款承諾、備用信用證、票據(jù)發(fā)行便利等）v中國(guó)人民銀行發(fā)布施行商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定中國(guó)人民銀行發(fā)布施行商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定010825北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Ma

20、nagement School of Beijing University of Technology199.5 商業(yè)銀行管理的一般原則商業(yè)銀行管理的一般原則v流動(dòng)性管理流動(dòng)性管理v資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理v負(fù)債管理負(fù)債管理v資本充足性管理資本充足性管理北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology20流動(dòng)性管理和準(zhǔn)備金

21、的作用流動(dòng)性管理和準(zhǔn)備金的作用v當(dāng)存款外流時(shí)，商業(yè)銀行可以通過(guò)如下方式當(dāng)存款外流時(shí)，商業(yè)銀行可以通過(guò)如下方式獲得所需的準(zhǔn)備金：獲得所需的準(zhǔn)備金：收回貸款或?qū)①J款轉(zhuǎn)讓給其他銀行收回貸款或?qū)①J款轉(zhuǎn)讓給其他銀行從其他銀行借款從其他銀行借款出售證券出售證券從央行借款從央行借款v這些途徑的成本越高，銀行越愿意持有超額這些途徑的成本越高，銀行越愿意持有超額準(zhǔn)備金。準(zhǔn)備金。北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Manage

22、ment School of Beijing University of Technology21資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理v尋找高利率和低風(fēng)險(xiǎn)的貸款項(xiàng)目尋找高利率和低風(fēng)險(xiǎn)的貸款項(xiàng)目v購(gòu)買(mǎi)高回報(bào)、低風(fēng)險(xiǎn)的證券購(gòu)買(mǎi)高回報(bào)、低風(fēng)險(xiǎn)的證券v資產(chǎn)多元化，分散風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)多元化，分散風(fēng)險(xiǎn)v管理資產(chǎn)的流動(dòng)性，降低滿(mǎn)足法定準(zhǔn)備金管理資產(chǎn)的流動(dòng)性，降低滿(mǎn)足法定準(zhǔn)備金的成本的成本北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management S

23、chool of Beijing University of Technology22負(fù)債管理負(fù)債管理v主動(dòng)負(fù)債主動(dòng)負(fù)債同業(yè)拆借同業(yè)拆借發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單發(fā)行債券發(fā)行債券其他借款其他借款北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology23資本充足性管理資本充足性管理v銀行資本金如何防范銀行倒閉銀行資本金如

24、何防范銀行倒閉v銀行資本金的數(shù)量影響股票持有者的收益銀行資本金的數(shù)量影響股票持有者的收益v股東的安全和收益的替代關(guān)系股東的安全和收益的替代關(guān)系v銀行資本金要求銀行資本金要求v銀行資本金管理銀行資本金管理北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology249.6 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)(credit risk)管理管理v篩

25、選和監(jiān)控篩選和監(jiān)控v貸款專(zhuān)業(yè)化貸款專(zhuān)業(yè)化v監(jiān)控和限制性契約監(jiān)控和限制性契約v與客戶(hù)的長(zhǎng)期關(guān)系與客戶(hù)的長(zhǎng)期關(guān)系v貸款承諾貸款承諾v抵押和補(bǔ)償余額抵押和補(bǔ)償余額v信用配給信用配給北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院Economics & Management School of Beijing University of Technology259.7 利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)(interest rate risk)管理管理v缺口和存續(xù)期分析缺口和存續(xù)期分析v利率風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)