1、政府和社會(huì)資本合作模式（PPP）講座 一、PPP模式的概念 二、我國PPP模式適用范圍 三、操作模式選擇 四、運(yùn)作程序 五、項(xiàng)目執(zhí)行 六、項(xiàng)目移交一、PPP模式的概念 根據(jù)國務(wù)院國發(fā)【2014】60號文件、發(fā)改委、財(cái)政部等相關(guān)文件， 我國的對PPP定義就是政府和社會(huì)資本合作模式即政府部門和社會(huì)資本在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的長期合作關(guān)系。是廣義的PPP模式。二、我國PPP模式適用范圍： PPP模式主要適用于政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場化運(yùn)作的公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目。燃?xì)?、供電、供水、供熱、污水及垃圾處理等市政設(shè)施，公路、鐵路、機(jī)場、城市軌道交通等交通設(shè)施，醫(yī)療、旅游、教育培訓(xùn)、健康養(yǎng)老等公共

2、服務(wù)項(xiàng)目，以及水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護(hù)等項(xiàng)目均可推行PPP模式。各地的新建市政工程以及新型城鎮(zhèn)化試點(diǎn)項(xiàng)目，應(yīng)優(yōu)先考慮采用PPP模式建設(shè)。 參照發(fā)改委【2014】2724號文件: 國家發(fā)展改革國家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見委關(guān)于開展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見 適宜采用政府和社會(huì)資本合作模式的項(xiàng)目，具有價(jià)格調(diào)整機(jī)制相對靈活、市場化程度相對較高、投資規(guī)模相對較大、需求長期穩(wěn)定等特點(diǎn)。各級財(cái)政部門要重點(diǎn)關(guān)注城市基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域，如城市供水、供暖、供氣、污水和垃圾處理、保障性安居工程、地下綜合管廊、軌道交通、醫(yī)療和養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等，優(yōu)先選擇收費(fèi)定價(jià)機(jī)制透明、有穩(wěn)定現(xiàn)金流的項(xiàng)目。

3、財(cái)政部關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式有關(guān)問題的通知財(cái)金【2014】76號文件和財(cái)金2014113號操作指南三、操作模式選擇： （一）發(fā)改委【2014】2724號文件: 1.經(jīng)營性項(xiàng)目。經(jīng)營性項(xiàng)目。對于具有明確的收費(fèi)基礎(chǔ)，并且經(jīng)營收費(fèi)能夠完全覆蓋投資成本的項(xiàng)目，可通過政府授予特許經(jīng)營權(quán)，采用建設(shè)運(yùn)營移交（BOT）、建設(shè)擁有運(yùn)營移交（BOOT）等模式推進(jìn)。要依法放開相關(guān)項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營市場，積極推動(dòng)自然壟斷行業(yè)逐步實(shí)行特許經(jīng)營。 2.準(zhǔn)經(jīng)營性項(xiàng)目。準(zhǔn)經(jīng)營性項(xiàng)目。對于經(jīng)營收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金或資源的項(xiàng)目，可通過政府授予特許經(jīng)營權(quán)附加部分補(bǔ)貼或直接投資參股等措施，采用建設(shè)運(yùn)營

4、移交（BOT）、建設(shè)擁有運(yùn)營（BOO）等模式推進(jìn)。 3.非經(jīng)營性項(xiàng)目。非經(jīng)營性項(xiàng)目。對于缺乏“使用者付費(fèi)”基礎(chǔ)、主要依靠“政府付費(fèi)”回收投資成本的項(xiàng)目，可通過政府購買服務(wù)，采用建設(shè)擁有運(yùn)營（BOO）、委托運(yùn)營等市場化模式推進(jìn)。（二）財(cái)金2014113號操作指南 項(xiàng)目運(yùn)作方式主要包括委托運(yùn)營、管理合同、建設(shè)-運(yùn)營-移交、建設(shè)-擁有-運(yùn)營、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交和改建-運(yùn)營-移交等。具體運(yùn)作方式的選擇主要由收費(fèi)定價(jià)機(jī)制、項(xiàng)目投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、融資需求、改擴(kuò)建需求和期滿處置等因素決定。 兩者統(tǒng)一又互相補(bǔ)充；各有側(cè)重點(diǎn)但 均強(qiáng)調(diào)“運(yùn)營”，實(shí)際上將BT模式排除在PPP模式之外。 除了項(xiàng)目合作方式

5、選擇外；還要確定投資模式目前主要：設(shè)計(jì)投資施工運(yùn)營一體化、純投資模式、施工投資一體化等。四、運(yùn)作程序：（一）項(xiàng)目識(shí)別 1.項(xiàng)目范圍2.項(xiàng)目征集3.項(xiàng)目評估。列入年度開發(fā)計(jì)劃的項(xiàng)目，發(fā)改委或財(cái)政部門應(yīng)會(huì)同行業(yè)主管部門組織開展項(xiàng)目定性、定量物有所值（Value for money，簡稱VFM）評估和財(cái)政承受能力論證。定性物有所值評估應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目采用政府和社會(huì)資本合作模式與政府傳統(tǒng)采購模式相比，能否增加有效供給、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、提高服務(wù)質(zhì)量和運(yùn)營效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競爭等。定量物有所值評估要判斷政府和社會(huì)資本合作模式能否降低項(xiàng)目全生命周期成本。定量評價(jià)工作各地可根據(jù)實(shí)際情況開展。財(cái)政承受能力論證應(yīng)重

6、點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的政府付費(fèi)或補(bǔ)貼等支出占當(dāng)年財(cái)政收入的比例。 4.項(xiàng)目儲(chǔ)備。建立本地區(qū)項(xiàng)目庫，將通過物有所值評估和財(cái)政承受能力論證的項(xiàng)目，納入項(xiàng)目庫管理，并及時(shí)報(bào)送省財(cái)政廳備案。根據(jù)項(xiàng)目情況，建立政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目庫，定期或不定期向社會(huì)公布推薦項(xiàng)目清單。 發(fā)改委和財(cái)政部程序要求差不多，財(cái)政更加細(xì)化。 發(fā)改委評估采用聯(lián)審機(jī)制。 根據(jù)省發(fā)改委和省財(cái)政廳聯(lián)合發(fā)文浙發(fā)改法規(guī)2014570號文件，政府性投資項(xiàng)目由財(cái)政部門評估核定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 特別注明：操作指南項(xiàng)目指出：政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目由政府或社會(huì)資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。 依據(jù)：浙江省人民政府辦公廳關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社依據(jù)：浙江省人民政府

7、辦公廳關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式的指導(dǎo)意見浙政辦發(fā)會(huì)資本合作模式的指導(dǎo)意見浙政辦發(fā)20159號和號和浙江省財(cái)政廳關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式的實(shí)施意見浙財(cái)金20155號（二）項(xiàng)目準(zhǔn)備 1.實(shí)施方案編制。通過物有所值評估和財(cái)政承受能力論證的項(xiàng)目，可進(jìn)行項(xiàng)目準(zhǔn)備。各地確定的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)編制項(xiàng)目實(shí)施方案。項(xiàng)目實(shí)施方案應(yīng)包括項(xiàng)目概況、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、項(xiàng)目運(yùn)作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管架構(gòu)、采購方式選擇等內(nèi)容。項(xiàng)目運(yùn)作方式根據(jù)項(xiàng)目收費(fèi)定價(jià)機(jī)制、投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配框架、融資需求和期滿處置等因素確定，主要包括建設(shè)運(yùn)營移交（BOT）、建設(shè)擁有運(yùn)營（BOO）、轉(zhuǎn)讓運(yùn)營移交（TOT）、改

8、建運(yùn)營移交（ROT）等。2.實(shí)施方案審核。財(cái)政部門應(yīng)對項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行物有所值和財(cái)政承受能力驗(yàn)證，通過驗(yàn)證的，報(bào)經(jīng)同級政府批準(zhǔn)后實(shí)施；未通過驗(yàn)證的，可在實(shí)施方案調(diào)整后重新驗(yàn)證。（三）合作伙伴選擇（招標(biāo)或采購方式選擇） 實(shí)施方案審查通過后，配合行業(yè)管理部門、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，按照招標(biāo)投標(biāo)法、政府采購法等法律法規(guī)，通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判等多種方式，公平擇優(yōu)選擇具有相應(yīng)管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)能力、融資實(shí)力以及信用狀況良好的社會(huì)資本作為合作伙伴。 財(cái)政采購：項(xiàng)目采購應(yīng)根據(jù)中華人民共和國政府采購法及相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行，采購方式包括公開招標(biāo)、競爭性談判、邀請招標(biāo)、競爭性磋商和單一來源采購。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目采購需求特點(diǎn)，依法選擇適當(dāng)采購方式。（四）合同簽署五、項(xiàng)目執(zhí)行：1、成立項(xiàng)目公司：項(xiàng)目公司可以由社會(huì)資本出資設(shè)立，也可以由政府和社會(huì)資本共同出資設(shè)立，政府在