1、第PAGE24頁共NUMPAGES24頁2022公司風(fēng)險管理制度第一章總則第一條為規(guī)范_公司的風(fēng)險管理工作，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險管控體系，提高風(fēng)險防范和控制能力，增強(qiáng)公司核心競爭力，提高經(jīng)營管理水平，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于公司總部機(jī)關(guān)、直屬機(jī)構(gòu)、全資和控股子公司，以下統(tǒng)稱“各單位”。第三條本制度所稱“風(fēng)險”，是指未來的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的影響。第四條本制度所稱“風(fēng)險管理”，是指企業(yè)圍繞總體戰(zhàn)略目標(biāo)，建立健全風(fēng)險管理工作流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，最大限度減少或降低風(fēng)險損失，為實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。第五條風(fēng)險管理流程主要包括。風(fēng)險辨識與評估、選

2、擇風(fēng)險管控策略、制定并實(shí)施風(fēng)險管控方案、完善內(nèi)部控制管理、實(shí)施評價監(jiān)督與改進(jìn)等內(nèi)容。第二章_體系與職責(zé)分工第六條公司董事會成立風(fēng)險管理委員會。(一)人員組成主任委員：董事長副主任委員：總經(jīng)理1委員：董事會成員(二)主要職能1.制定風(fēng)險管理工作規(guī)劃，完善風(fēng)險管理_體系，指導(dǎo)重大風(fēng)險管控工作；2.審議并向董事會提交風(fēng)險管理工作報告；3.審議年度風(fēng)險管理工作的計劃、風(fēng)險評估結(jié)果、重大風(fēng)險應(yīng)對方案等；4._對公司擬進(jìn)入的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評估；5.審議公司范圍內(nèi)重大決策、投資等項目的風(fēng)險評估報告并提出改進(jìn)意見，為董事會的決策提供依據(jù)；6.推動公司風(fēng)險管理信息化建設(shè)；7.辦理董事會授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險管理的其

3、他事項。第七條風(fēng)險管理辦公室公司成立風(fēng)險管理辦公室，與審計部合署辦公，在公司風(fēng)險管理委員會的指導(dǎo)下開展工作。(一)人員組成主任：公司分管領(lǐng)導(dǎo)副主任：審計部部長成員。機(jī)關(guān)各部門主要負(fù)責(zé)人、審計部分管副部長、審計部風(fēng)險管理專責(zé)人員。(二)主要職能1.負(fù)責(zé)風(fēng)險管理工作的_與協(xié)調(diào)；2.負(fù)責(zé)擬定年度風(fēng)險管理工作計劃；23.負(fù)責(zé)向風(fēng)險管理委員會匯報重大風(fēng)險管控情況；4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查各單位專項風(fēng)險評估工作；5.負(fù)責(zé)_風(fēng)險管理和內(nèi)部控制專責(zé)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；6.負(fù)責(zé)起草年度風(fēng)險管理工作報告；7.完成公司和上級主管部門交辦的有關(guān)工作。第八條各單位要結(jié)合工作實(shí)際，按照風(fēng)險管理工作要求，成立風(fēng)險管理_機(jī)

4、構(gòu)，明確風(fēng)險管理專職人員與崗位職責(zé)，完善風(fēng)險管理流程。第三章風(fēng)險辨識第九條公司按年度_各單位開展風(fēng)險辨識工作。除年度風(fēng)險辨識外，各單位根據(jù)需要可以自行_不定期的風(fēng)險辨識工作。第十條各單位要不斷提升全員風(fēng)險意識，增強(qiáng)風(fēng)險敏銳性，及時收集、_與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和管理密切相關(guān)的戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運(yùn)營、法律等方面的內(nèi)外部信息，研判各種影響企業(yè)發(fā)展穩(wěn)定的異常狀態(tài)及其變化趨勢。第十一條信息收集過程中要加強(qiáng)對歷史風(fēng)險事件的分析，充分考慮已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險事件對后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營管理的影響，重點(diǎn)_正在變革和調(diào)整中的業(yè)務(wù)活動。第十二條各單位可以采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、訪談等形式廣3泛

5、收集信息，既突出重點(diǎn)又覆蓋一定范圍，確保無重大風(fēng)險信息遺漏。第十三條收集到風(fēng)險信息要進(jìn)行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合和命名，為_開展風(fēng)險評估奠定基礎(chǔ)。第四章風(fēng)險評估第十四條公司按年度_各單位開展風(fēng)險評估工作。除年度風(fēng)險評估外，各單位要按照公司_開展專項風(fēng)險評估的要求，對“三重一大”、高風(fēng)險業(yè)務(wù)、重大改革以及重大投資并購等重要事項建立專項風(fēng)險評估制度。第十五條各單位可以采取評估問卷、專家討論、領(lǐng)導(dǎo)訪談等形式，從風(fēng)_生的可能性和對實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)產(chǎn)生的影響兩個維度出發(fā)，采取定性與定量相結(jié)合的方法確定風(fēng)險排序。第十六條各單位在風(fēng)險排序的基礎(chǔ)上，按照管理實(shí)際研究確定納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險事項。第十七

6、條對于納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險事項，各單位要_專業(yè)部門深入分析可能造成風(fēng)_生的相關(guān)因素及其影響，依據(jù)風(fēng)險偏好和承受度選擇規(guī)避、接受、減少或分擔(dān)等應(yīng)對策略。第十八條確定風(fēng)險應(yīng)對策略時應(yīng)考慮成本效益原則，充分考慮現(xiàn)有的管理資源，結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際，并對潛在的發(fā)展機(jī)遇與相關(guān)的風(fēng)險進(jìn)行比較，必要時考慮多種風(fēng)險應(yīng)對4策略的組合使用。第五章風(fēng)險管控第十九條各單位要以年度風(fēng)險評估結(jié)果為主要依據(jù)，明確各項重大風(fēng)險的管控責(zé)任部門，分專題研究制定應(yīng)對策略，合理配置資源，確保重大風(fēng)險管控措施落到實(shí)處。第二十條要建立重大風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，科學(xué)設(shè)置監(jiān)控指標(biāo)，及時掌握、分析重大風(fēng)險的變化趨勢，動態(tài)調(diào)整管理策略，實(shí)現(xiàn)對重大風(fēng)險

7、的動態(tài)管理和有效管控。第二十一條各單位根據(jù)選擇的風(fēng)險應(yīng)對策略，研究制定風(fēng)險管理解決方案。風(fēng)險解決方案包括但不限于以下內(nèi)容：(一)風(fēng)險的現(xiàn)狀分析；(二)對重大風(fēng)險進(jìn)行分解，找出風(fēng)險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要因素，提出具有針對性和可操作性的風(fēng)險管控意見及建議；(三)設(shè)置重大風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閥值區(qū)間，明確指標(biāo)數(shù)據(jù)歸集渠道；(四)突破專業(yè)限制，對該風(fēng)險防控中涉及到的其他業(yè)務(wù)管理活動提出改進(jìn)建議；(五)風(fēng)_生以后的應(yīng)急預(yù)案；(六)在風(fēng)險管控過程中應(yīng)_的發(fā)展機(jī)遇。第二十二條各單位按照戰(zhàn)略目標(biāo)與風(fēng)險策略一致、風(fēng)5險控制與運(yùn)營效率及效果相平衡的原則，研究制定內(nèi)部控制管理方案，針對重大風(fēng)險所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵

8、蓋各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制措施。第二十三條制定內(nèi)部控制措施包括但不限于以下內(nèi)容：(一)建立重點(diǎn)崗位授權(quán)制度。對內(nèi)控所涉及的重點(diǎn)崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何_和個人不得超越授權(quán)范圍；(二)建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報告的部門和人員等；(三)建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)職責(zé)；(四)建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確部門、崗位和人員的不同職責(zé)，規(guī)范獎懲制度；(五)建立內(nèi)控審計檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法

9、、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計檢查的部門；(六)建立內(nèi)控考核評價制度。具備條件的單位要把業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤；6(七)建立重大風(fēng)險預(yù)警制度。對重大風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化適時調(diào)整控制措施；(八)建立健全法律顧問制度。加強(qiáng)法律風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)，形成由決策層主導(dǎo)、法律事務(wù)部門牽頭、法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險責(zé)任體系；(九)建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離要求。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、

10、雙責(zé)，相互制約。明確逐級監(jiān)督職責(zé)。第二十四條風(fēng)險管理職能部門要按照各風(fēng)險管理單位的職責(zé)分工，認(rèn)真督促落實(shí)風(fēng)險管理解決方案，確保各項措施落實(shí)到位。第六章監(jiān)督與改進(jìn)第二十五條各單位要建立貫穿于風(fēng)險管理基本流程，連接不同層級、不同部門和業(yè)務(wù)單位的信息溝通渠道，確保信息傳遞的及時、準(zhǔn)確和完整，為風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。第二十六條各單位要定期對風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查和自評，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并進(jìn)行整改，其檢查、評價報告要及時報送公司風(fēng)險管理辦公室。第二十七條內(nèi)部審計部門定期或不定期對各單位開展7風(fēng)險管理工作情況及其效果進(jìn)行監(jiān)督評價并提出改進(jìn)意見。第七章風(fēng)險管理報告第二十八條風(fēng)險管理辦公室負(fù)責(zé)編制公司年度全面

11、風(fēng)險管理報告，經(jīng)風(fēng)險管理委員會審議通過后報省國資委備案。第二十九條各單位每年_月底前編制本單位上一年度風(fēng)險管理工作報告，總結(jié)年度內(nèi)重大風(fēng)險因素的辨識、評估、控制等方面的主要工作，提出下一年度風(fēng)險管理的工作安排和實(shí)施計劃，報告經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批后報公司風(fēng)險管理辦公室。第三十條各單位要按季度向公司風(fēng)險管理辦公室報送風(fēng)險管控信息，重大風(fēng)險信息在第一時間報送。逐步建立和完善與各級風(fēng)險管理部門的溝通機(jī)制。第八章風(fēng)險管理信息化第三十一條公司將風(fēng)險管理信息化納入整體信息化工作規(guī)劃，根據(jù)基礎(chǔ)信息化項目進(jìn)展分階段逐步建立和完善風(fēng)險管理信息平臺。第三十二條各單位要充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)信息平臺的優(yōu)勢，逐步實(shí)現(xiàn)重大風(fēng)險預(yù)警

12、監(jiān)控，探索建立反應(yīng)迅速、機(jī)動靈活、便于操作的風(fēng)險管控應(yīng)急機(jī)制。第九章風(fēng)險管理考核8第三十三條公司風(fēng)險管理考核堅持分級考核、_過程、責(zé)任追溯、持續(xù)改進(jìn)的原則。第三十四條公司將風(fēng)險管理工作納入各單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核范圍，采取分值與綜合評價相結(jié)合的方式，每半年_一次評價，考核結(jié)果將作為各單位負(fù)責(zé)人年度績效考核的重要組成部分，由企業(yè)管理部具體實(shí)施。第三十五條各單位要將風(fēng)險管理工作目標(biāo)分解落實(shí)到崗位，切實(shí)發(fā)揮好每一名員工、每一個崗位的管理、監(jiān)督作用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理責(zé)任與收益掛鉤。第三十六條各單位要結(jié)合實(shí)際，制定切實(shí)可行的風(fēng)險管理考核辦法，并將考核的執(zhí)行情況報公司風(fēng)險管理辦公室備案。第三十七條在年度風(fēng)險管控工

13、作中由于工作得力、風(fēng)險管控績效明顯或者為公司挽回重大風(fēng)險損失的，公司將對有關(guān)單位和個人進(jìn)行年度表彰獎勵，鼓勵單位和個人在風(fēng)險管控工作中不斷創(chuàng)新，積極推動公司整體風(fēng)險管理績效提升。第十章附則第三十八條本制度由公司風(fēng)險管理辦公室負(fù)責(zé)解釋。第三十九條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。2022公司風(fēng)險管理制度（二）_藍(lán)?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度第一章總則第一條為了增強(qiáng)_藍(lán)?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司(以下簡稱本公司)防范和控制風(fēng)險的能力，加強(qiáng)風(fēng)險管理的_建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章及本公司章程的規(guī)定，制定本公司風(fēng)險管理制度。第二條風(fēng)險管理的基本任務(wù)是。貫徹執(zhí)行國家關(guān)于

14、防范和處置金融風(fēng)險的各項政策措施，樹立全面風(fēng)險管理理念，健全風(fēng)險管理_體系，改進(jìn)管理監(jiān)控方法，強(qiáng)化風(fēng)險全程管理，增強(qiáng)識別、計量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險能力，提高風(fēng)險管理水平，確保風(fēng)險在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險收益的優(yōu)化。第三條風(fēng)險管理遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。(一)全面管理原則。資產(chǎn)、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員薪酬、獎懲等經(jīng)營管理的各項事務(wù)和每個環(huán)節(jié)，都全面地進(jìn)行風(fēng)險管理，涉及風(fēng)險控制人人參與、各司其職。(二)制度優(yōu)先原則。開展各項事務(wù)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，并對制度執(zhí)行效力和結(jié)果實(shí)行全程監(jiān)控。(三)預(yù)

15、防為主原則。各類風(fēng)險應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時采取針對性措施予以處置化解。(四)職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險明確各職能部門和責(zé)任人，明確相1_藍(lán)?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，對因?yàn)^職、失職或營私舞弊造成風(fēng)險和損失的行為，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。第二章風(fēng)險管理的目標(biāo)和要素第四條風(fēng)險是指對目標(biāo)產(chǎn)生不利(負(fù)面)影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險類型包括：聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。聲譽(yù)風(fēng)險，是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問題引起自身外部社會名聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險。法律風(fēng)險，是指由不當(dāng)?shù)姆晌臅?、制度或違法行為自身的法律權(quán)利等

16、所造成的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險，是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則造成遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險，是指由被擔(dān)保人違約所造成的風(fēng)險。市場風(fēng)險，是指由市場價格(擔(dān)保費(fèi)率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動所造成業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險，是指由員工操作不當(dāng)或不完善、有問題的內(nèi)部程序及系統(tǒng)或外部事件(如自然災(zāi)害)所造成的風(fēng)險。第五條全面風(fēng)險管理是一個過程，它由董事會(包括監(jiān)事，下同)、經(jīng)營管理層和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于本公司的各項活動之中，旨在用于識別可能會影響的潛在事件，管理風(fēng)險以使其在本公司的風(fēng)險承受能力或風(fēng)險偏好之內(nèi)，并為既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。2

17、_藍(lán)?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度第六條全面風(fēng)險管理框架從不同的側(cè)面_和管理風(fēng)險，并力求實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)，以此促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)營目標(biāo)，是指有效和高效率地利用其資源，以實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營目標(biāo)。合規(guī)目標(biāo)，是指符合適用法律、法規(guī)和規(guī)章制度。第七條為服務(wù)并實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)，全面風(fēng)險管理應(yīng)具備以下相互關(guān)聯(lián)的八個構(gòu)成要素，并能有效運(yùn)行。(一)內(nèi)部環(huán)境。即。董事會批準(zhǔn)檢_營決策和重要政策，了解經(jīng)營中的風(fēng)險，明確可接受的風(fēng)險程度，確保經(jīng)營管理層采取必要的步驟，識別、計量、檢測和控制這些風(fēng)險。監(jiān)事負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的有效性，履行以下職責(zé)：監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的履行情況

18、；監(jiān)督風(fēng)險制度的實(shí)施，確保被認(rèn)定的風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。公司管理層實(shí)施董事會通過的經(jīng)營策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用于識別、計量和監(jiān)測業(yè)務(wù)中的風(fēng)險；建立和完善內(nèi)部_結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性和是否完善進(jìn)行監(jiān)測。董事會和公司管理層要促進(jìn)內(nèi)部員工職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各員工強(qiáng)調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有員工都要了解各自在內(nèi)部控制中的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。(二)目標(biāo)設(shè)定，即。內(nèi)控制度要與本公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。設(shè)定風(fēng)險容忍度目標(biāo)，

19、增長、風(fēng)險與回報相聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)。3_藍(lán)?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度(三)事件識別。即。設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的專門部門，負(fù)責(zé)_制定并實(shí)施識別、計量、監(jiān)測和管理風(fēng)險的制度、程序和辦法，以確保既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。建立函蓋各項業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險管理體系，對目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性進(jìn)行識別和持續(xù)的監(jiān)控。負(fù)責(zé)_建立明確的內(nèi)部制衡機(jī)構(gòu)和實(shí)行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、財務(wù)和人員等重要事項變動，都不得由一人獨(dú)自決定。(四)風(fēng)險評估。即。為建立一個有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價面臨的各類風(fēng)險，特別是對經(jīng)營目標(biāo)有負(fù)面影響的重要風(fēng)險。內(nèi)控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的

20、或者以前沒有控制的風(fēng)險進(jìn)行控制。(五)風(fēng)險對策。即：指公司管理層負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價。定期或不定期_審計、檢查、評價內(nèi)部控制的健全性和有效性，糾正內(nèi)部控制存在的問題。建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制：董事會、經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；業(yè)務(wù)部門及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；對違反內(nèi)部控制的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。(六)控制活動。即：內(nèi)部控制要成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，在業(yè)務(wù)的每一層級都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施；

21、建立審批、授權(quán)及核實(shí)制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，員工不能承擔(dān)有利益沖突的工作，且進(jìn)行仔細(xì)、獨(dú)立地監(jiān)督。(七)信息與溝通。即。有效的內(nèi)部控制同時也是一個有效的信息數(shù)據(jù)系4_藍(lán)?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財務(wù)、經(jīng)營、監(jiān)測信息，以及對內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場信息；保證所有員工充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通。(八)監(jiān)控。即。對內(nèi)部控制是否有效進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測，對主要風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測成為日常業(yè)務(wù)活動的組成部分，并在日常運(yùn)營中隨時發(fā)現(xiàn)、提示可能的風(fēng)險點(diǎn)，同時參與改進(jìn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程

22、，以有效防范風(fēng)險的發(fā)生。第三章風(fēng)險管理的_體系第八條風(fēng)險管理層級包括整個董事會、公司管理層、各職能部門。各個層級都要堅持同樣的目標(biāo)；每個層次都必須從上述八個全面風(fēng)險管理要素方面實(shí)行全程風(fēng)險管理。第九條規(guī)范、完善的法_理機(jī)制通過合理劃分股東、董事(包括監(jiān)事，下同)、經(jīng)營管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵約束的合理性。第十條風(fēng)險管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直管理，分級負(fù)責(zé)。第十一條財務(wù)會計、風(fēng)險管理部經(jīng)理是單位風(fēng)險控制的關(guān)健人員之一，財務(wù)會計、風(fēng)險管理部經(jīng)理對于內(nèi)部控制中的缺陷以及存在的重大風(fēng)險隱患，應(yīng)在第一時間向公司總經(jīng)理報告的同時，及時向董事會報告。第四章風(fēng)險管理的

23、理念和文化第十二條風(fēng)險管理是全方位與全員參與的管理。風(fēng)險管理涉及擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，因此需要對風(fēng)險進(jìn)行全方位的管理。風(fēng)險存在于擔(dān)保業(yè)務(wù)5_藍(lán)海科技風(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度的每個環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險管理需要全員參與，全體員工必須營造“全員重視、積極參與、獻(xiàn)計獻(xiàn)策、齊抓共管”的全面風(fēng)險管理理念和文化。第十三條通過加強(qiáng)對員工風(fēng)險管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，有效增強(qiáng)員工風(fēng)險管理工作的主觀能動性、積極性和自學(xué)性。第五章風(fēng)險管理的范圍和過程第十四條風(fēng)險管理的范圍涵蓋各個業(yè)務(wù)部門和各類型的風(fēng)險。要實(shí)行通盤管理，將聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等不同類型的風(fēng)險納入到統(tǒng)一

24、的風(fēng)險管理范圍，并針對每一類風(fēng)險的特征采取相應(yīng)的管理流程和辦法。第十五條風(fēng)險管理需要實(shí)行全程管理。對風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險評價、風(fēng)險接受、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險落實(shí)、管理到位。完善擔(dān)保業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理制度和風(fēng)險評價方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險都能得到有效控制，建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，駕駛操作風(fēng)險、道德風(fēng)險的防范。第六章風(fēng)險管理的計量和方法第十六條風(fēng)險管理的方法。主要有。(一)既重視審保分離，又重視全程管理；(二)既重視單一信用風(fēng)險管理，又重視信用、市場、操作多種類型風(fēng)險管理；(三)既重視單筆交易單一風(fēng)險，又重視所有信用敞口總體風(fēng)險；6_藍(lán)?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限

25、公司風(fēng)險管理制度(四)事前主動引導(dǎo)和事后被動督導(dǎo)并重管理；(五)懲戒功能和激勵功能并重管理；(六)源頭控制管理和未端治理管理相結(jié)合；(七)定性分析管理和定量分析管理相結(jié)合。第十七條通過定性和定量方法，歸集、分析在不同時期、不同部門、不同項目以及每個環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險，全面衡量自身總體風(fēng)險承受能力。通過對資本、收益、風(fēng)險的衡量，判斷局部風(fēng)險對整體風(fēng)險的影響程度以及是否可接受，理性處理風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。定量主要結(jié)合以下指標(biāo)進(jìn)行。2022公司風(fēng)險管理制度（三）第一章總則第一條為完善_投資管理有限公司(以下簡稱“公司”)風(fēng)險管理體系，保證公司整體經(jīng)營和各項業(yè)務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)證券公司全

26、面風(fēng)險管理規(guī)范、證券公司私募投資基金公司管理規(guī)范、華安證券股份有限公司公司管理制度、華安證券股份有限公司公司風(fēng)險管理暫行辦法(以下簡稱“公司暫行辦法”)等有關(guān)規(guī)定，在華安證券股份有限公司(以下簡稱“母公司”)的指導(dǎo)下，結(jié)合公司實(shí)際，制訂本辦法。第二條本辦法所稱風(fēng)險是指公司在經(jīng)營過程中，各類因素導(dǎo)致的不確定的不利影響或損失，主要包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險。本辦法所稱風(fēng)險管理，是指圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)，由各部門共同實(shí)施，在管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營活動中通過識別、評估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程，培育良好風(fēng)險管理文化，建立健全風(fēng)險管理體系，把風(fēng)險管理在公司可承受

27、范圍內(nèi)的系統(tǒng)管理過程。第三條公司各部門通過全面參與過程管理，圍繞全面風(fēng)險管理理念，不斷健全風(fēng)險管理體系、機(jī)制、制度和流程，使風(fēng)險管理與公司經(jīng)營管理相融合。第四條風(fēng)險管理的目標(biāo)：(一)保證經(jīng)營的合法合規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；(二)確保公司經(jīng)營過程中所面臨風(fēng)險的可測、可控、可承受；(三)保障公司資產(chǎn)的安全、完整；(四)提高公司經(jīng)營效率和效果。第五條公司開展風(fēng)險管理工作應(yīng)遵循以下原則：(一)授權(quán)管理原則。公司在母公司的業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)，在內(nèi)部建立分級授權(quán)體系，將業(yè)務(wù)權(quán)限授予合適的_或崗位，確保業(yè)務(wù)授權(quán)得到切實(shí)遵守，并完成母公司下達(dá)的各類風(fēng)險限額指標(biāo)。(二)及時報告原則。公司須定期及不定期按要

28、求，及時、準(zhǔn)確、完整地向母公司首席風(fēng)險官及風(fēng)險管理部報告公司的風(fēng)險識別、評估、管理情況以及各類風(fēng)險損失事項的發(fā)生和處理情況。(三)健全性原則。風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后管理相統(tǒng)一；覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋各個環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險管理的空白或漏洞；(四)合理性原則。風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及所處的環(huán)境相適應(yīng)，與公司的決策規(guī)劃緊密結(jié)合，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)；(五)制度優(yōu)先原則。開展各項業(yè)務(wù)前應(yīng)制定相應(yīng)制度，盡可能使相應(yīng)制度科學(xué)、合理并嚴(yán)格執(zhí)行，并對制度執(zhí)行的效力和結(jié)果實(shí)行全程監(jiān)控；(六

29、)預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險應(yīng)防患于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時采取針對性措施予以處置化解；(七)審慎性原則。風(fēng)險管理策略及方法根據(jù)公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行完善，對各項創(chuàng)新業(yè)務(wù)及產(chǎn)品方案，審慎出具風(fēng)險評估意見；(八)制衡性原則。公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制；前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺管理支持適當(dāng)分離。第二章授權(quán)管理原則第六條公司應(yīng)在母公司整體風(fēng)險偏好和風(fēng)險管理制度框架下，建立自身的風(fēng)險管理_架構(gòu)、制度流程、信息技術(shù)系統(tǒng)和風(fēng)控指標(biāo)體系，確保全面風(fēng)險管理的一致性和有效性。第七條公司應(yīng)建立健全全面風(fēng)險管理_架構(gòu)，明確_架構(gòu)各組成部分在全面風(fēng)

30、險管理工作中的責(zé)任。第八條公司應(yīng)當(dāng)任命一名高級管理人員負(fù)責(zé)公司的全面風(fēng)險管理工作，該負(fù)責(zé)人不得兼任或分管與其職責(zé)相沖突的職務(wù)或部門。公司風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人的任命應(yīng)由母公司首席風(fēng)險官提名，公司董事會聘任，其解聘應(yīng)征得母公司首席風(fēng)險官同意。公司風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人應(yīng)在母公司首席風(fēng)險官指導(dǎo)下開展風(fēng)險管理工作，并向公司首席風(fēng)險官履行風(fēng)險報告義務(wù)。公司風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人應(yīng)由母公司首席風(fēng)險官考核，考核權(quán)重不低于_%。第九條公司應(yīng)當(dāng)保障風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人能夠充分行使履行職責(zé)所必須的知情權(quán)，有權(quán)參加或者列席與其履行職責(zé)相關(guān)的會議，調(diào)閱相關(guān)文件資料，獲取必要信息。第三章_架構(gòu)、職責(zé)分工和體系第十條公司風(fēng)險管理的_

31、架構(gòu)由董事會、高級管理人員、風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)綜合部、投資管理部和基金運(yùn)營部(以下簡稱“業(yè)務(wù)部門”)、計劃財務(wù)部(以下簡稱“職能部門”)構(gòu)成。第十一條公司董事會承擔(dān)公司全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：(一)審議公司的風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度體系，并將風(fēng)險偏好及風(fēng)險容忍度體系提交母公司董事會審批；(二)審議公司全面風(fēng)險管理的基本制度，并將審議通過后的公司全面風(fēng)險管理基本制度提交母公司總經(jīng)理辦公會通過后執(zhí)行；(三)審議公司定期風(fēng)險評估報告，評價公司風(fēng)險水平，確保風(fēng)險與公司的資本實(shí)力、管理水平相一致，督促解決風(fēng)險管理中存在的問題；(四)根據(jù)母公司首席風(fēng)險官對公司風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人任免的提名，審議

32、決定公司風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人的聘任或解聘；對公司風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人提出考核意見，并經(jīng)母公司首席風(fēng)險官確認(rèn)；(五)建立與公司風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人的直接溝通機(jī)制；(六)公司章程規(guī)定的其他風(fēng)險管理職責(zé)。第十二條公司高級管理人員對全面風(fēng)險管理承擔(dān)主要責(zé)任，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：(一)制定公司各類風(fēng)險管理制度，并將全面風(fēng)險管理基本制度報董事會和母公司總經(jīng)理辦公會審批；(二)建立健全公司全面風(fēng)險管理的經(jīng)營管理架構(gòu)，明確合規(guī)綜合部、業(yè)務(wù)部門、職能部門在風(fēng)險管理中的職責(zé)分工，建立部門之間有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運(yùn)行機(jī)制；(三)制定公司風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度體系、業(yè)務(wù)授權(quán)等的具體落實(shí)執(zhí)行方案，確保設(shè)定要求的有效落實(shí)，對突破設(shè)

33、定要求的情況進(jìn)行監(jiān)督和處理；(四)定期評估公司整體風(fēng)險和各類重要風(fēng)險管理狀況，解決風(fēng)險管理中存在的問題并向公司董事會報告；(五)將風(fēng)險管理的有效性納入公司高級管理人員、各部門、及全體工作人員的績效考核范圍；(六)建立完備的信息技術(shù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；(七)公司章程規(guī)定的其他風(fēng)險管理職責(zé)。第十三條公司風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人應(yīng)在母公司首席風(fēng)險官指導(dǎo)下開展風(fēng)險管理工作，并履行以下職責(zé)：(一)推動公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)；(二)監(jiān)測、評估及報告公司整體風(fēng)險水平及各類風(fēng)險事件；(三)為業(yè)務(wù)決策提供風(fēng)險管理建議；(四)公司規(guī)定的其他風(fēng)險管理職責(zé)。第十四條合規(guī)綜合部根據(jù)業(yè)務(wù)開展需要提出建立風(fēng)險管理信息技術(shù)系統(tǒng)和

34、風(fēng)險管理指標(biāo)體系的需求，并向公司報告，由公司_實(shí)施。第十五條公司建立風(fēng)險管理指標(biāo)體系，并對各項業(yè)務(wù)可量化風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定不同預(yù)警閾值，超過預(yù)警閾值或達(dá)到預(yù)警條件的風(fēng)險問題，合規(guī)綜合部根據(jù)問題的出現(xiàn)頻率或性質(zhì)，向有關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)警提示。第十六條對于系統(tǒng)不能自動采集數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，通過業(yè)務(wù)部門及時報備，將各項業(yè)務(wù)風(fēng)險納入監(jiān)測范圍，盡力消除各項業(yè)務(wù)風(fēng)險隱患。對監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險問題，合規(guī)綜合部應(yīng)_專項檢查。第十七條各業(yè)務(wù)、職能部門在合規(guī)綜合部的支持和配合下制訂各自領(lǐng)域內(nèi)避免、減少、轉(zhuǎn)移各種風(fēng)險的具體控制措施。第十八條各業(yè)務(wù)、職能部門應(yīng)負(fù)責(zé)對各自職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)及工作進(jìn)行檢查、評估，督促各項規(guī)

35、章制度的執(zhí)行及各項風(fēng)險控測措施的落實(shí)。第十九條合規(guī)綜合部負(fù)責(zé)根據(jù)公司各階段風(fēng)險管理的不同重點(diǎn)，對重點(diǎn)風(fēng)險業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，督促相關(guān)制度的執(zhí)行及風(fēng)險管理措施的落實(shí)。第二十條合規(guī)綜合部在日常監(jiān)督、檢查、_過程中，發(fā)現(xiàn)各業(yè)務(wù)、職能部門日常運(yùn)營管理中存在內(nèi)控缺陷、風(fēng)險或風(fēng)險隱患等情況，應(yīng)要求業(yè)務(wù)、職能部門作出書面解釋、分析，采取整改、完善措施，并反饋執(zhí)行結(jié)果。第二十一條公司推行全員風(fēng)險管理，每名員工都具有風(fēng)險管理職能，應(yīng)當(dāng)遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，增強(qiáng)風(fēng)險管理意識，自覺執(zhí)行公司經(jīng)營管理制度、各項風(fēng)險管理政策和流程；應(yīng)通過學(xué)習(xí)、經(jīng)驗(yàn)積累提高風(fēng)險意識，主動識別、評估和化解風(fēng)險，及時上報所發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患，為

36、營造良好的風(fēng)險管理文化做出努力。第二十二條根據(jù)公司現(xiàn)行的風(fēng)險管理的_架構(gòu)和職責(zé)分工，建立“三道防線”的風(fēng)險管理體系。第一道防線是業(yè)務(wù)部門、職能部門和員工的風(fēng)險管理，各業(yè)務(wù)和職能部門應(yīng)建設(shè)制定完善的制度，并通過指標(biāo)體系、計量模型來度量和監(jiān)控市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險，通過建立規(guī)范的業(yè)務(wù)、工作操作細(xì)則和標(biāo)準(zhǔn)流程規(guī)避操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、法律風(fēng)險，通過企業(yè)文化建設(shè)和員工教育，加強(qiáng)員工誠信合規(guī)意識，規(guī)避員工道德風(fēng)險。第二道防線是合規(guī)綜合部的風(fēng)險管理，通過對風(fēng)險的事前審核評估、事中實(shí)時監(jiān)測和事后檢查的方式對風(fēng)險進(jìn)行全面管理，并對第一道防線的執(zhí)行情況進(jìn)行復(fù)核。第三道防線是董事會、高級管理人員、風(fēng)險管理負(fù)

37、責(zé)人的風(fēng)險管理，通過對風(fēng)險管理情況的信息反饋統(tǒng)領(lǐng)公司風(fēng)險管理的總體工作。公司將根據(jù)各部門出現(xiàn)風(fēng)險的次數(shù)和風(fēng)險管理措施的執(zhí)行情況，對相關(guān)責(zé)任部門的風(fēng)險管理工作進(jìn)行評價。第四章風(fēng)險管理流程第二十三條公司的風(fēng)險管理流程是一個循環(huán)處理及反饋的流程，分為四個階段：(一)風(fēng)險識別;(二)風(fēng)險評估與計量;(三)風(fēng)險監(jiān)控活動;(四)風(fēng)險報告與處置。第一節(jié)風(fēng)險識別第二十四條風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，是用判斷、分類的方式對公司經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動中潛在的風(fēng)險進(jìn)行鑒別的過程。第二十五條公司各業(yè)務(wù)部門和職能部門均有責(zé)任識別自己業(yè)務(wù)或職能領(lǐng)域中的風(fēng)險，在合規(guī)綜合部指導(dǎo)下，對公司各項業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理活動中已知的和可預(yù)計的風(fēng)險進(jìn)行

38、梳理，識別風(fēng)險環(huán)節(jié)和風(fēng)險點(diǎn)，制訂相應(yīng)的風(fēng)險管理措施并根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況與風(fēng)險管理要求及時修訂和完善。第二十六條合規(guī)綜合部對各業(yè)務(wù)和職能部門的風(fēng)險識別結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)，對各風(fēng)險點(diǎn)及風(fēng)險管理措施有效性進(jìn)行評估。第二節(jié)風(fēng)險評估與計量第二十七條風(fēng)險評估是根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，對所面臨的風(fēng)險進(jìn)行定量、定性分析評價，包括對公司新業(yè)務(wù)計劃與業(yè)務(wù)方案、定期開展的業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。第二十八條公司對風(fēng)險進(jìn)行分類管理，對可度量風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險，運(yùn)用敏感性分析、壓力測試和情景分析等多種風(fēng)險量化工具與模型，進(jìn)行評估計量;對不可度量的風(fēng)險指標(biāo)，如操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、法律風(fēng)險等，主要通過標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行分析

39、評估。第二十九條公司建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估和審批流程，確保創(chuàng)新業(yè)務(wù)的_結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險狀況經(jīng)過充分論證，符合公司的風(fēng)險管理政策。第三十條業(yè)務(wù)部門制訂的重大經(jīng)營計劃和創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含業(yè)務(wù)部門自身對于計劃、方案的風(fēng)險判斷和采取的風(fēng)險管理措施，并由合規(guī)綜合部進(jìn)行風(fēng)險評估。合規(guī)綜合部對計劃方案中可能存在的風(fēng)險進(jìn)行_和識別，對其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評估，對計劃方案中相應(yīng)的風(fēng)險管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析，并出具風(fēng)險評估報告。第三十一條公司應(yīng)建立壓力測試機(jī)制，以確保壓力情景下風(fēng)險可測、可控、可承受，保障可持續(xù)經(jīng)營。第三十二條壓力測試，是指公司采用以定量分析為主的風(fēng)險分析方法，測算壓力情景下各項風(fēng)

40、險管理指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)的變化情況，評估風(fēng)險承受能力，并采取必要應(yīng)對措施的過程。壓力情景包括公司內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生_變化或出現(xiàn)_，以及開展重大業(yè)務(wù)等情形。第三十三條公司壓力測試包括綜合壓力測試和專項壓力測試。綜合壓力測試的對象包括各項風(fēng)險管理指標(biāo)和整體財務(wù)指標(biāo)；專項壓力測試的對象包括單項業(yè)務(wù)、產(chǎn)品的風(fēng)險指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)。第三節(jié)風(fēng)險監(jiān)控第三十四條公司董事會、高級管理人員、風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)人、合規(guī)綜合部、業(yè)務(wù)部門、職能部門及相關(guān)工作人員應(yīng)在業(yè)務(wù)開展過程中，按照本辦法第三章的相關(guān)規(guī)定，履行各自職責(zé)，對各項風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控。第四節(jié)風(fēng)險報告與處置第三十五條公司應(yīng)建立內(nèi)部風(fēng)險報告與外部風(fēng)險報告機(jī)制，以便讓公司董事和高級管理人員、母公司首席風(fēng)險官和風(fēng)險管理部門及時掌握公司運(yùn)營管理中的風(fēng)險情況，并采取措施，促