1、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理概論 廣東省信用擔(dān)保協(xié)會(huì) 副秘書(shū)長(zhǎng) 廣匯科技擔(dān)保公司 總裁 張德本 風(fēng)險(xiǎn)管理概論1中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理概論 內(nèi)容提綱1、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)；2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與內(nèi)部管理；3、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系；4、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的關(guān)系；5、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)；6、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程；7、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法；8、擔(dān)保收費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)；9、關(guān)于反擔(dān)?；蛴匈Y產(chǎn)的評(píng)估和計(jì)量。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論2 擔(dān)保機(jī)構(gòu)是干什么的？擔(dān)保機(jī)構(gòu)的定位： 整合、加工中小企業(yè)信用資源， 經(jīng)營(yíng)、出售信用產(chǎn)品。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)3 市場(chǎng)需要信用產(chǎn)品？為什么？信用是商品交易的催化劑任何市場(chǎng)交

2、易，都必須具備信用要素，否則市場(chǎng)交易難以成功，即使是錢貨兩清的交易也不例外市場(chǎng)交易為什么必須具備信用要素呢？原因在于商品內(nèi)部固有的矛盾，即商品的價(jià)值和使用價(jià)值的在時(shí)間和空間上的分離。信用產(chǎn)品的長(zhǎng)期性。源于商品經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)交換的長(zhǎng)期性，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不會(huì)是一個(gè)短期過(guò)渡階段的產(chǎn)物。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)4如何認(rèn)識(shí)信用概念？理解信用概念的意義信用是一個(gè)古老具體概念，也是一個(gè)現(xiàn)代抽象概念，弄清信用概念本質(zhì)對(duì)理解信用意義非常重要。1.我國(guó)古代的說(shuō)法“人之道德有誠(chéng)篤不欺，有約必踐，夙為人所信任者，為之信用”。道德規(guī)范，講話算數(shù)，履行諾言。2.從信用交易形式看有銀行信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用等。3.經(jīng)

3、濟(jì)學(xué)認(rèn)為信用就是一種以還本付息為條件的特殊的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)5如何認(rèn)識(shí)信用概念？4.從信用特征上看信用是債權(quán)債務(wù)關(guān)系的總和。5.從信用交易手段上看信用是一種書(shū)面憑證，如債券，信用卡等。傳統(tǒng)描述的局限性所有類似這些的描述，沒(méi)有揭示信用的本質(zhì)，沒(méi)有揭示信用的主體和客體。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)6信用的本質(zhì)信用的定義信用是一種他人認(rèn)可的未來(lái)的履約意愿和履約能力，是一種無(wú)形資產(chǎn)商品，具有價(jià)值（成本）和使用價(jià)值（增信、守約、化險(xiǎn)）。對(duì)“信”字的感悟“信”，觀其形，乃“人言”也，需要“自己言”,更賴“他人言”；究其質(zhì)，則是“有諾必踐，有力可踐”?！靶拧辈煌凇?/p>

4、義”“信”講究遵守規(guī)則，不失自我人格和獨(dú)立意識(shí)；“義”講究思想統(tǒng)一，人身依附，不講規(guī)則 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)7信用與一般商品相比的特點(diǎn) 1.信用的形成需要很多的信息，較長(zhǎng)的時(shí)間，需要一點(diǎn)一滴的積累。2.信用的破壞只要很少的信息，很短的時(shí)間，而且破壞程度很大。即毀信容易建信難，猶如搭積木，信用風(fēng)險(xiǎn)很大。3.信用的構(gòu)成要素不僅包括物質(zhì)要素，還包括很多精神要素，如道德、性格、習(xí)慣、思維能力等，因此信用價(jià)值波動(dòng)性很大。4.信用能調(diào)節(jié)財(cái)富時(shí)空信用能把現(xiàn)在的財(cái)富放到未來(lái)作增值使用，也能把未來(lái)的財(cái)富調(diào)到現(xiàn)在使用能把不同主體的財(cái)富調(diào)劑使用5.信用具有公共產(chǎn)品性質(zhì)。一個(gè)主體信用高，所有市場(chǎng)交易者

5、都降低交易成本。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)8信用形成規(guī)律信用形成規(guī)律的總結(jié)信用是一種無(wú)形資產(chǎn)，是在物質(zhì)財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)上的精神范疇，其形成是一個(gè)搭積木式的正反饋過(guò)程。影響信用形成的主要因素 信用資源：財(cái)富水平，能力大小，社會(huì)的信任；歷史紀(jì)錄：時(shí)間長(zhǎng)度，空間半徑，信息量大?。挥螒蛞?guī)則：法律法規(guī)，征信體系，失信成本 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)9 信用形成過(guò)程信用和記錄變化是一個(gè)正反饋過(guò)程：良好記錄能增加信用，增加的信用又促進(jìn)記錄更加良好；不良記錄會(huì)降低其信用，并會(huì)造成授信者恐慌，恐慌行動(dòng)會(huì)造成更多的授信者恐慌“見(jiàn)到恐慌就應(yīng)該恐慌”的真理從而迅速降低信用主體在財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)上履約能力，又大量

6、增加不良信用記錄。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)10 信用形成過(guò)程時(shí)間和財(cái)富的積累個(gè)體信用建立是一點(diǎn)一滴地積累起來(lái)的，與財(cái)產(chǎn)積累過(guò)程基本同步，不可能在很短時(shí)間內(nèi)一下子達(dá)到一定的信用水平。履約意愿的歷史記錄僅有財(cái)產(chǎn)還不行，還要看履約意愿，這就需要時(shí)間和記錄。意愿是精神范疇，是可變性很大。類似搭積木現(xiàn)象信用遞增正反饋是一點(diǎn)一滴地遞增，信用遞減正反饋是“雪崩式”地遞減，和搭積木現(xiàn)象類似。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)11社會(huì)信用體系形成的決定因素社會(huì)信用體系建立是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程，它取決于生產(chǎn)力的發(fā)展水平。正如恩格斯在資本論中說(shuō)過(guò)：“資本主義生產(chǎn)過(guò)程越發(fā)展，它就越不能采用作為它早期階段

7、特征的那些小的哄騙和欺詐手段這些狡猾的手腕在大市場(chǎng)上已經(jīng)不合算了，那里時(shí)間就是金錢，那里商業(yè)道德必須發(fā)展到一定水平，其所以如此，并不是出于對(duì)倫理的狂熱，而純粹是為了不白費(fèi)時(shí)間和辛勞?！?風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)12社會(huì)信用體系形成的決定因素社會(huì)信用體系還取決于法律的健全和穩(wěn)定信用交易是價(jià)值在時(shí)間、空間上非對(duì)價(jià)地單向讓渡，若價(jià)值出讓者不能必然地預(yù)期未來(lái)的價(jià)值回流，則信用交易難以進(jìn)行，這“必然地預(yù)期”的依據(jù)就是法律規(guī)定的市場(chǎng)游戲規(guī)則。如果這種市場(chǎng)游戲規(guī)則遭到破壞，則整個(gè)社會(huì)信用體系也將迅速崩潰。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)13擔(dān)保機(jī)構(gòu)加工的信用資源有哪些？ 一個(gè)中小企業(yè)只要存

8、在，就必定有一定的信用資源，也就必定能加工成一定的信用產(chǎn)品。信用資源可以按價(jià)值量化。信用資源有質(zhì)量?jī)?yōu)劣之分。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)14擔(dān)保機(jī)構(gòu)加工的信用資源有哪些？ 中小企業(yè)的信用資源一般有：1、房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)；2、設(shè)備、車輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)；3、存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單、倉(cāng)單、提單等有價(jià)證券；4、商標(biāo)、專利、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；5、應(yīng)收帳款、租金收益權(quán)、承包權(quán)、股權(quán)等法定權(quán)益； 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)15擔(dān)保機(jī)構(gòu)加工的信用資源有哪些？ 中小企業(yè)的信用資源一般有：6、關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用保證；7、企業(yè)的應(yīng)退稅款、應(yīng)收貼息等應(yīng)收款項(xiàng)；8、法人代表及其配偶的家

9、庭財(cái)產(chǎn)；9、企業(yè)法人代表、董事、經(jīng)理等經(jīng)營(yíng)骨干的個(gè)人保證；10、企業(yè)其他一切財(cái)產(chǎn)、權(quán)益、社會(huì)支持等信用資源。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)16擔(dān)保是一種信用衍生產(chǎn)品擔(dān)保概念的外延歷史范疇，法律范疇，信用范疇。擔(dān)保概念的內(nèi)涵擔(dān)保是為了降低信用違約風(fēng)險(xiǎn)，促成市場(chǎng)交易，由擔(dān)保人主動(dòng)承諾提供履約保證，保障債權(quán)人利益的經(jīng)濟(jì)行為。擔(dān)保是一種或有債權(quán)債務(wù)擔(dān)保人憑借自己的信用，為保證債務(wù)人履行債務(wù)責(zé)任向債權(quán)人提供一種預(yù)期選擇權(quán)或有債權(quán)，或有債務(wù)擔(dān)保產(chǎn)品的基本特征增信功能，代償義務(wù)，追償權(quán)利 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)17擔(dān)保的相關(guān)概念擔(dān)保方式是指擔(dān)保人所憑借的信用的物質(zhì)基礎(chǔ)包括：保證擔(dān)保、抵

10、押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置擔(dān)保、定金擔(dān)保。擔(dān)保責(zé)任形式是指擔(dān)保人承擔(dān)法律責(zé)任的具體形式。包括：一般保證、連帶保證、按份聯(lián)合擔(dān)保、最高限額擔(dān)保、再擔(dān)保。擔(dān)保品種是指適應(yīng)不同擔(dān)保主合同交易特點(diǎn)而設(shè)計(jì)的具體化、標(biāo)準(zhǔn)化的擔(dān)保方法。大類有：借款合同擔(dān)保、商業(yè)票據(jù)擔(dān)保、買賣合同擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、招投標(biāo)擔(dān)保、租賃合同擔(dān)保、投資合同擔(dān)保、訴前保全擔(dān)保、其他合同擔(dān)保等。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)18信用擔(dān)保的期權(quán)概念期權(quán)概念期權(quán)的本質(zhì)是一種選擇權(quán) “鋼繩麻繩”理論擔(dān)保期權(quán)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)銀行出具擔(dān)保合同，實(shí)際上就是出售一種期權(quán)擔(dān)保期權(quán)比較簡(jiǎn)單，它是以擔(dān)保資本和風(fēng)險(xiǎn)控制能力等無(wú)形資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生金融產(chǎn)品，

11、尤如一根“鋼繩”去控制貸款風(fēng)險(xiǎn)反擔(dān)保期權(quán)中小企業(yè)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的反擔(dān)保，實(shí)際上也是一種期權(quán)，只不過(guò)反擔(dān)保期權(quán)比較復(fù)雜，它是以中小企業(yè)信用資源為基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生金融產(chǎn)品，一般表現(xiàn)為期權(quán)組合，每一項(xiàng)期權(quán)尤如一根“麻繩”，多股“麻繩”的期權(quán)組合才能控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)19擔(dān)保期權(quán)互換規(guī)律 銀、企、保三方期權(quán)互換的現(xiàn)實(shí)關(guān)系中小企業(yè)的反擔(dān)保期權(quán)比較分散，價(jià)值較低，需要交納一定擔(dān)保費(fèi)作為期權(quán)費(fèi)，加上政府間接的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策價(jià)值，才能等價(jià)交換到擔(dān)保機(jī)構(gòu)出售的期權(quán)，再加上利息支付，去交換銀行的貸款。銀、企、保三方期權(quán)互換的理論關(guān)系如果利率市場(chǎng)化，擔(dān)保期權(quán)費(fèi)應(yīng)當(dāng)由銀行支付，來(lái)購(gòu)買擔(dān)保期權(quán)，

12、對(duì)沖轉(zhuǎn)移過(guò)高的貸款風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)也可以按照風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的原則購(gòu)買反擔(dān)保期權(quán)，對(duì)沖過(guò)高的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)這樣銀、企、保三方關(guān)系才屬正常。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)20擔(dān)保期權(quán)互換規(guī)律的啟示對(duì)擔(dān)保費(fèi)的認(rèn)識(shí)擔(dān)保費(fèi)是信貸資金價(jià)格的組成部分，也是擔(dān)保機(jī)構(gòu)收支兩種期權(quán)的價(jià)差。對(duì)反擔(dān)保的認(rèn)識(shí) 反擔(dān)保期權(quán)是對(duì)沖擔(dān)保期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)工具擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具擔(dān)保期權(quán)前，必然要求中小企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保期權(quán)，以對(duì)沖轉(zhuǎn)移擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)計(jì)反擔(dān)保。 一般要詳細(xì)調(diào)查企業(yè)的信用資源，它可能是房地產(chǎn)、設(shè)備、商業(yè)伙伴的信任，朋友的信任，債權(quán)、專利等各種有形資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)，然后依法將各種信用資源設(shè)計(jì)一系列期權(quán)組合。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論一、對(duì)信用擔(dān)保

13、的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí)21 擔(dān)保機(jī)構(gòu)屬于準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu) 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的金融特點(diǎn)：三大功能：資金配置功能、風(fēng)險(xiǎn)配置功能 、 信用增級(jí)功能四大特點(diǎn)：乘數(shù)效應(yīng)、遠(yuǎn)期交易、 期權(quán)互換、系統(tǒng)監(jiān)管歷史做法：非銀行金融機(jī)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理22擔(dān)保機(jī)構(gòu)以無(wú)形資產(chǎn)運(yùn)作為主 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的無(wú)形資產(chǎn)運(yùn)作規(guī)律： 擔(dān)保機(jī)構(gòu)以無(wú)形資產(chǎn)運(yùn)作為主，整合信用資源，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信用產(chǎn)品，管理控制資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。無(wú)形資產(chǎn)大小是擔(dān)保信用乘數(shù)的函數(shù)，而擔(dān)保信用乘數(shù)就是預(yù)期代償率的倒數(shù)。無(wú)形資產(chǎn) = f ( 擔(dān)保信用乘數(shù) ) 擔(dān)保信用乘數(shù) = 1 / 預(yù)期代償率 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理23無(wú)形資產(chǎn)運(yùn)作是資產(chǎn)運(yùn)作的最高境界無(wú)形資產(chǎn)在

14、不同企業(yè)的表現(xiàn)按經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜程度分：商業(yè)貿(mào)易企業(yè)、生產(chǎn)制造企業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)、管理風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)。按上述序列，經(jīng)營(yíng)復(fù)雜程度逐漸加大，所需無(wú)形資產(chǎn)逐漸增多，有形資產(chǎn)比例逐漸減少。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的無(wú)形資產(chǎn)特點(diǎn)前三類企業(yè)，以有形資產(chǎn)運(yùn)作為主；而以風(fēng)險(xiǎn)管理為主的擔(dān)保機(jī)構(gòu)也有部分有形資產(chǎn)，但擔(dān)保資本嚴(yán)格受資本保全規(guī)律制約，作為意外風(fēng)險(xiǎn)代償能力證明，一般處于現(xiàn)金狀態(tài)，不參與經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)。所以，專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以無(wú)形資產(chǎn)運(yùn)作為主。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理24無(wú)形資產(chǎn)體現(xiàn)和要求無(wú)形資產(chǎn)體現(xiàn)主要體現(xiàn)在其風(fēng)險(xiǎn)控制能力上，其衡量參數(shù)是擔(dān)保信用乘數(shù)，這是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)產(chǎn)品信用水平高低的重要內(nèi)容。無(wú)形資產(chǎn)管理要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立初期

15、，貨幣資本是主要的；但長(zhǎng)期則是人力資本為第一要素要使用一專多能的人才，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)，形成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的技術(shù)核心競(jìng)爭(zhēng)力，這樣才能有效管理資金的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。同時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)還要非常注意自己的信用行為，樹(shù)立“信用無(wú)小事”意識(shí)，任何一個(gè)細(xì)小的不良信用行為都可能使自身的無(wú)形資產(chǎn)迅速貶值。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理25擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本特點(diǎn)政府機(jī)關(guān)比：市場(chǎng)化原則，有償服務(wù)；商業(yè)銀行比：以管理資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為主，風(fēng)險(xiǎn)較大；與保險(xiǎn)公司比：以管理社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)為主，不確定性大；與投資公司比：風(fēng)險(xiǎn)較小，監(jiān)控成本較低；與服務(wù)機(jī)構(gòu)比：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；與工商企業(yè)比：以無(wú)形資

16、產(chǎn)為主 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理26擔(dān)保機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略定位戰(zhàn)略使命樹(shù)立特定擔(dān)保信用品牌，促進(jìn)中小企業(yè)信用提升經(jīng)營(yíng)宗旨依托擔(dān)保資本實(shí)力，憑借風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，提供優(yōu)質(zhì)信用擔(dān)保，輔助企業(yè)信用升級(jí)。經(jīng)營(yíng)理念貼近政府經(jīng)濟(jì)政策，以誠(chéng)取信金融機(jī)構(gòu)，增值服務(wù)中小企業(yè)，共建社會(huì)信用體系。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理27擔(dān)保機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略定位市場(chǎng)定位服務(wù)中等信用者。具體服務(wù)對(duì)象為：符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、有市場(chǎng)、有效益、風(fēng)險(xiǎn)基本可控的各類中小企業(yè)。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)搭建擔(dān)保平臺(tái)，追求適度利潤(rùn)，開(kāi)發(fā)衍生品種，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理28 擔(dān)保機(jī)構(gòu)核心資源組織核心資源貨幣資本、人力資本、和風(fēng)險(xiǎn)

17、控制技術(shù)。前期貨幣資本最重要，后期人力資本最重要，風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)是人力資本外在表現(xiàn)，但也要相對(duì)獨(dú)立性。貨幣資本資本水平一般為千萬(wàn)元數(shù)量級(jí)以上，保持流動(dòng)性。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)一般可保持“二三狀態(tài)”，即現(xiàn)金及其等價(jià)物不低于30；長(zhǎng)期資產(chǎn)不超過(guò)30。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理29 擔(dān)保機(jī)構(gòu)核心資源組織人力資本貨幣資本作為代償能力的象征而存在的，擔(dān)保乘數(shù)關(guān)鍵靠人，靠管理團(tuán)隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和風(fēng)險(xiǎn)處置能力?！耙匀藶楸尽币w現(xiàn)在要素分配結(jié)構(gòu)上風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)控制為專業(yè)特征。不僅需要經(jīng)驗(yàn)，更要形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)和方法。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理30 擔(dān)保機(jī)

18、構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)以人為本注意鼓勵(lì)員工的創(chuàng)造性，不斷改進(jìn)工作方法，鼓勵(lì)不斷學(xué)習(xí)，豐富多方面知識(shí)；鼓勵(lì)團(tuán)隊(duì)合作精神，反對(duì)推諉扯皮現(xiàn)象，在工件環(huán)境、工作界面、領(lǐng)導(dǎo)方法等方面，力求增加人性化內(nèi)容，充分體現(xiàn)以人為本思想一人多角色由于大量重復(fù)性工作由計(jì)算機(jī)來(lái)完成，這樣，每個(gè)人的工作內(nèi)容就擴(kuò)大得很多。在用人上就要求綜合能力強(qiáng)，有多方面的豐富知識(shí)。一人能夠勝任多角色任務(wù)，并且要求有高度的責(zé)任感。我們這些要求都體現(xiàn)在招聘條件和用工合同上。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理31 擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)有限責(zé)任無(wú)限責(zé)任在分配制度上體現(xiàn)高素質(zhì)高收入，多崗位多工資，負(fù)責(zé)任滿工資等原則?？己松?，定量定性，上封頂、

19、下保底提獎(jiǎng)比例，超額累退兌現(xiàn)時(shí)間，與風(fēng)險(xiǎn)釋放同步重視定性因素的考核操作風(fēng)險(xiǎn)管理的具體化方案 系統(tǒng)軟件剛?cè)嵯酀?jì)綜合績(jī)效考核系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理32 組織制度創(chuàng)新，業(yè)務(wù)流程重構(gòu) 業(yè)務(wù)流程重構(gòu)的要求：信息技術(shù)加快信息傳輸速度和業(yè)務(wù)流程，使信息資源共享實(shí)現(xiàn)。外部擔(dān)保需求的迫切性，也要求擔(dān)保組織更加柔性化，內(nèi)部管理要求降低成本，提高效率的壓力趨加大，因此，組織制度創(chuàng)新不僅成為可能，也有很大的必要性。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理33 組織制度創(chuàng)新，業(yè)務(wù)流程重構(gòu) 業(yè)務(wù)流程重構(gòu)的主要做法：淡化職能分工作用，強(qiáng)化矩陣組織作用。由客戶經(jīng)理作為矩陣組織負(fù)責(zé)人，有權(quán)協(xié)調(diào)各職能部門人員參

20、加。將傳統(tǒng)的直線式業(yè)務(wù)流程：資信準(zhǔn)入審查 擔(dān)保項(xiàng)目審查風(fēng)險(xiǎn)控制落實(shí)擔(dān)保決策程序，重新構(gòu)建為并行介入的非直線式業(yè)務(wù)流程，即前三個(gè)環(huán)節(jié)同時(shí)介入。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理34 組織制度創(chuàng)新，業(yè)務(wù)流程重構(gòu) 業(yè)務(wù)流程重構(gòu)的意義：客戶經(jīng)理從總體上和全過(guò)程上把握整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顟B(tài)，克服了職能制“只見(jiàn)局部、不見(jiàn)整體”狹隘部門主義現(xiàn)象。減少了管理層次，提高了效率。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理35決策制度創(chuàng)新，兼顧科學(xué)和民主 “專家”評(píng)估系統(tǒng)的利用輸出擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)明、綜合等級(jí)和具體重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素，使決策工作量大大減少；決策支持系統(tǒng)提供了簡(jiǎn)單的方案優(yōu)選和決策程序上的科學(xué)民主化方法，使決策準(zhǔn)確性大

21、大提高。領(lǐng)導(dǎo)以身作則反對(duì)長(zhǎng)官意志和家長(zhǎng)作風(fēng)，反對(duì)一人說(shuō)了算，發(fā)揚(yáng)民主思想，淡化上司與下屬的界線，大家共享信息，共出主意。強(qiáng)化民主責(zé)任提倡決策能力強(qiáng)的人擁有較大的決策權(quán)，保證決策科學(xué)化。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理36信息制度創(chuàng)新，保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠 信息技術(shù)應(yīng)用要求一切工作都將依賴于真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)錄入。有句名言：“三分技術(shù)，七分管理，十二分?jǐn)?shù)據(jù)”充分反映數(shù)據(jù)信息對(duì)信息技術(shù)的重要性。主要做法 一是制訂信息采集工作標(biāo)準(zhǔn)，保證信息標(biāo)準(zhǔn)化要求，反對(duì)隨便定義信息、“多一點(diǎn)少一點(diǎn)差不多”的思想。二是制訂信息采集責(zé)任牽制制度，保證信息采集工作標(biāo)準(zhǔn)落到實(shí)處。三是加大信息采集工作力量分配，把信息采集作為

22、信息技術(shù)管理的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作。四是實(shí)現(xiàn)信息資源共享，反對(duì)任何人封鎖信息。五是加速信息交流與溝通效率。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理37擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系中小企業(yè)信用擔(dān)保的公共性： 擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)收益不對(duì)稱，但在社會(huì)范圍內(nèi)仍然符合高風(fēng)險(xiǎn)高效益原則。其社會(huì)意義：一是架起銀企融資橋梁。二是擔(dān)?？勺鳛榻?jīng)濟(jì)政策工具。三是利用信用乘數(shù)實(shí)現(xiàn)融資擴(kuò)張。四是分散合作銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。五是對(duì)地方財(cái)政具有貯備財(cái)力作用。六是促進(jìn)中小企業(yè)信用升級(jí)。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論三、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系38擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系資本投入和補(bǔ)償政府對(duì)擔(dān)保資本適當(dāng)投入。法定要求，國(guó)際慣例，資本補(bǔ)償才是政策體現(xiàn)。政府承擔(dān)部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，客

23、觀消耗，“油燈式”補(bǔ)償。補(bǔ)償效率十分高。政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理不得直接干預(yù)擔(dān)保業(yè)務(wù)。監(jiān)管擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范操作。合同登記機(jī)關(guān) 包括工商、房管、土地、車輛等，要支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)。司法機(jī)關(guān)要大力支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)追償代償性的債務(wù)。擔(dān)保支持中小企業(yè)的方向:貼近政策. 風(fēng)險(xiǎn)管理概論三、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系39政府支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的必然性油燈原理中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)地位和作用，決定了政府必須制定特別政策支持中小企業(yè)發(fā)展，支持方式只能是間接地通過(guò)中介機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行。中介機(jī)構(gòu)猶如一盞油燈，政府加油，中小企業(yè)享受燈光照耀。 國(guó)際普遍做法美國(guó)1953年頒布小企業(yè)促進(jìn)法，成立小企業(yè)局（SBA），規(guī)定小企業(yè)在政府采購(gòu)的市場(chǎng)份額中不低于24%，為小

24、企業(yè)融資提出提出擔(dān)保。歐洲，亞洲等國(guó)家也陸續(xù)頒布法律，成立中介機(jī)構(gòu)，建立中小企業(yè)發(fā)展的扶持體系。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論三、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系40我國(guó)政府對(duì)中小企業(yè)政策的認(rèn)識(shí)與選擇我國(guó)認(rèn)識(shí)變化上個(gè)世紀(jì)90年代，國(guó)有大型企業(yè)實(shí)施“減員增效、下崗分流”的改革，就業(yè)問(wèn)題被提高到政治議事日程上來(lái)。中小企業(yè)在吸納就業(yè)方面的突出作用凸現(xiàn)出來(lái)，國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的政策由“抓大放小”改為“抓大扶小”，各級(jí)經(jīng)貿(mào)委內(nèi)設(shè)立了中小企業(yè)的職能部門，2002年頒布中小企業(yè)促進(jìn)法，以法律的形式規(guī)定了政府必須在政策上對(duì)中小企業(yè)發(fā)展給予扶持。扶持方式選擇中小企業(yè)數(shù)量多、分布廣，政府的政策扶持不可能沿用傳統(tǒng)的“一對(duì)一”的做法，只能借助于中介

25、機(jī)構(gòu)。這里需要研究的工作是中介機(jī)構(gòu)的政策傳輸效率，控制中介機(jī)構(gòu)的政策傳輸成本，即“油燈”的定額“油耗”。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論三、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系410 8 10 15概率%收益率% 擔(dān)保貸款收益率分布 擔(dān)保項(xiàng)目收益率分布 無(wú)擔(dān)保貸款項(xiàng)目收益率分布政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償原理三、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府的關(guān)系 風(fēng)險(xiǎn)管理概論42擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的合作基礎(chǔ)社會(huì)分工的發(fā)展：擔(dān)保機(jī)構(gòu)以管理資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為主銀行以管理資金時(shí)間價(jià)值為主金融衍生產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展的趨勢(shì)：當(dāng)今世界，隨著金融衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，資金的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值具有日益脫離時(shí)間價(jià)值的趨勢(shì)，大量類似于擔(dān)保產(chǎn)品的信用衍生產(chǎn)品的產(chǎn)生，成為市場(chǎng)交易者管理風(fēng)險(xiǎn)，增加收益的重要

26、工具。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論四、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系43我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的意義一是有一支隊(duì)伍專業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)，包括事前、事中、事后控制二是與第三人擔(dān)保，擔(dān)保效力強(qiáng)。三是擔(dān)保資金長(zhǎng)期存款，對(duì)銀行有資本性支持。四是擔(dān)保資本，實(shí)實(shí)在在地分擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)。五是擴(kuò)大銀行對(duì)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)空間。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論四、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系44如何看待擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力一是看注冊(cè)資本的水平、現(xiàn)金比例、帳面動(dòng)態(tài)。二是看管理團(tuán)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力（單筆保額、反擔(dān)保措施、擔(dān)保方向行業(yè)等）、方法和企業(yè)文化。三是看股東的背景、實(shí)力和理念。四是看擔(dān)保公司對(duì)員工的管理制度及其效果。五是分析擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效。逾期、代償和損失的比例

27、。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論四、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系45擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作內(nèi)容一是總體擔(dān)保放大倍數(shù)。二是貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。三是信息交流和風(fēng)控協(xié)作原則。四是貸款擔(dān)保的合作流程。五是保證方式的約定。六是擔(dān)保保證金的管理約定。七是反擔(dān)保方案的備案。八是其他約定。如集中風(fēng)險(xiǎn)約束。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論四、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系46擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作過(guò)程正常的擔(dān)保貸款合作一般要經(jīng)歷三個(gè)階段：一是銀行試合作和不信任階段，看調(diào)查、評(píng)審和風(fēng)控能力，放大倍數(shù) 1時(shí)。二是銀行半信半疑階段，有到期擔(dān)保貸款的履約記錄，放大倍數(shù)=12倍 。三是銀行的信任階段，23年，放大倍數(shù)=510倍 。擔(dān)保產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：逾期率看風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

28、，代償率看風(fēng)險(xiǎn)履約能力，追償率看風(fēng)險(xiǎn)處置能力，損失率看風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論四、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系47對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)1.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)運(yùn)用定性和定量綜合分析而得到的粗略數(shù)量概念，以反映客觀風(fēng)險(xiǎn)大小2.風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失它是損失概率（即可能性）與風(fēng)險(xiǎn)暴露的乘積。損失概率為各種可能損失的平均概率，反映出現(xiàn)損失的可能性大小。風(fēng)險(xiǎn)暴露是指損失出現(xiàn)時(shí)可能的最大量值。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)48中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)1.信用風(fēng)險(xiǎn)到期不能履約的風(fēng)險(xiǎn)，也稱違約風(fēng)險(xiǎn)。包括道德風(fēng)險(xiǎn)和償債能力風(fēng)險(xiǎn)。因此，控制信用風(fēng)險(xiǎn)，必須開(kāi)展信用調(diào)查，識(shí)別出影響信用水平的各種因素，采取各種技術(shù)手段剔除虛假信息。

29、綜合評(píng)價(jià)信用水平。2.操作風(fēng)險(xiǎn)控制操作風(fēng)險(xiǎn)，最為重要的是制定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，既要控制操作風(fēng)險(xiǎn)，又要有利于業(yè)務(wù)發(fā)展。特別要防止行政干預(yù)和人情擔(dān)保。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)49中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指宏觀經(jīng)濟(jì)下滑使所有企業(yè)經(jīng)營(yíng)都出現(xiàn)困難，也包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈而必然有一小部分企業(yè)失敗所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法控制，只能回避或補(bǔ)償。4.法律風(fēng)險(xiǎn)指擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽署的各種合同，因不符合法律規(guī)定，或得不到法律保護(hù)而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前關(guān)于擔(dān)保的法律很不完善，執(zhí)法環(huán)境也存在一定問(wèn)題，故法律風(fēng)險(xiǎn)很大。因此，控制法律風(fēng)險(xiǎn)，一是要熟悉相關(guān)法律，二是要兼顧法律實(shí)施的有效性。 風(fēng)險(xiǎn)管

30、理概論五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)50中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。它包括擔(dān)保資本的流動(dòng)性和變現(xiàn)性，保證一旦出現(xiàn)代償時(shí)有足夠的現(xiàn)金，也包括反擔(dān)保資產(chǎn)的變現(xiàn)性。否則，將嚴(yán)重影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平和擔(dān)保能力。因此，控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，就必須保持擔(dān)保資本中有足夠的現(xiàn)金水平，充分考慮反擔(dān)保資產(chǎn)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和變現(xiàn)成本，要防止擔(dān)保資本的固滯化，防止對(duì)外過(guò)度投資。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)51擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思路 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的認(rèn)識(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，必須把自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大部分按照風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原則轉(zhuǎn)移出去，才能做到可持續(xù)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原則按照信息、信心、能力三要素確定。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

31、移必要性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱的高風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有固定收益，卻有高風(fēng)險(xiǎn)損失的可能。因此擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須把這過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，使自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與收益基本相當(dāng)。這樣擔(dān)保機(jī)構(gòu)才能健康長(zhǎng)久的可持續(xù)發(fā)展 風(fēng)險(xiǎn)管理概論五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)52風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移三要素風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的意義擔(dān)保機(jī)構(gòu)在轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須按風(fēng)險(xiǎn)遞減原則轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁甚至放大風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移不是長(zhǎng)久有效的方法，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、對(duì)社會(huì)都將產(chǎn)生消極的影響。風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原則一是要考慮信息對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)接受者必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)主體的信息充分了解，才能降低風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的錯(cuò)誤；二是要考慮風(fēng)險(xiǎn)接受者的信心或意愿，是否認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較低，是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)遞減部分的風(fēng)險(xiǎn)量；

32、三是要考慮風(fēng)險(xiǎn)接受者是否有能力承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是否有能力控制風(fēng)險(xiǎn)，這是檢驗(yàn)其承受風(fēng)險(xiǎn)信心的物質(zhì)基礎(chǔ)。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)53風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的對(duì)象和特點(diǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的對(duì)象：一是債權(quán)人，適當(dāng)承擔(dān)一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)；二是債務(wù)人；三是債務(wù)人的關(guān)鍵人物；四是債務(wù)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)，特別是債務(wù)人的債務(wù)人。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)分散,風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁不同，風(fēng)險(xiǎn)分散是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)分配不能過(guò)分集中在少數(shù)企業(yè)或少數(shù)行業(yè)上，而應(yīng)盡量分散在相關(guān)性很低的眾多企業(yè)上，這樣擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)才可明顯降低。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁是指風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單轉(zhuǎn)出，不具備風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移三要素，包括再擔(dān)保、比例分保、政府補(bǔ)償?shù)取?風(fēng)險(xiǎn)管理概論五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的

33、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)54 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程 咨詢登記，收集信息與客戶互動(dòng)，忠告，保守秘密。降低信息虛假成份，信息質(zhì)量第一次約束。登記表?yè)?dān)保申請(qǐng)登記表，財(cái)會(huì)人員填寫。忠告，會(huì)計(jì)證復(fù)印件，信息質(zhì)量的第二次約束。簽訂委托擔(dān)保協(xié)議擔(dān)保審查，核實(shí)信息初審，核實(shí)，第一次檢測(cè)信息質(zhì)量，立項(xiàng)調(diào)查，工作底稿，角簽字復(fù)核，調(diào)查結(jié)果第二次檢測(cè)信息質(zhì)量。社會(huì)公用信息采集。社會(huì)公用信息系統(tǒng)，聘請(qǐng)信息員。計(jì)算機(jī)評(píng)審，控制風(fēng)險(xiǎn)。 信息經(jīng)核實(shí)、驗(yàn)證，輸入系統(tǒng)評(píng)審，輸出擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制方案，逐項(xiàng)落實(shí)，擬定系列反擔(dān)保合同。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論六、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理流程55 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程 方案審查在計(jì)算機(jī)輔助決策系統(tǒng)支持下。信用評(píng)估部審查信用評(píng)估合理性，擔(dān)保

34、業(yè)務(wù)部審查擔(dān)保方案合理性，風(fēng)險(xiǎn)管理部審查風(fēng)險(xiǎn)控制措施在法律和實(shí)踐上的可行性，最后經(jīng)過(guò)審保小組和總經(jīng)理對(duì)擔(dān)保方案的可行性分別審查。審批出保項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)將方案落到實(shí)處，經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理部認(rèn)可，綜合管理部對(duì)交納保費(fèi)、保證金的確認(rèn)，和金融機(jī)構(gòu)協(xié)商保證合同條款并簽約、洽談，分散風(fēng)險(xiǎn)比例，索取借款合同。最后經(jīng)總經(jīng)理簽字，出具保證合同， 保后監(jiān)保保后控制計(jì)劃，擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)下達(dá)，督查項(xiàng)目經(jīng)理的保后控制工作底稿和報(bào)告的真實(shí)性和完整性。催還貸款。提前一個(gè)月，索取擔(dān)保責(zé)任解除函。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論六、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理流程56 風(fēng)險(xiǎn)信息采集方法任何一種科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，必須相應(yīng)確定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)信息采集方法，以確保信息的真實(shí)

35、性和完整性。其主要內(nèi)容包括：一是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系中指標(biāo)計(jì)算或評(píng)價(jià)所需的數(shù)據(jù)，確定信息采集范圍；二是按審計(jì)準(zhǔn)則要求，制訂數(shù)據(jù)采集的標(biāo)準(zhǔn)、方法等，包括帳、證、表、物之間的稽核、抽樣等；三是實(shí)行A、B角分工牽制制度，確保數(shù)據(jù)采集工作標(biāo)準(zhǔn)落到實(shí)處。四是在不同工作環(huán)節(jié)采用不同信息來(lái)源，安排適量的重點(diǎn)數(shù)據(jù)重復(fù)性錄入，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性稽核，旨在提高數(shù)據(jù)的真實(shí)性。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法57 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審方法運(yùn)用“德?tīng)柗品ā狈謱哟未_定各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)數(shù)。確定各項(xiàng)定量風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值，對(duì)定性指標(biāo)制定分檔參考標(biāo)準(zhǔn)。運(yùn)用“功效系數(shù)法”計(jì)算定量指標(biāo)評(píng)估指數(shù)，定性指標(biāo)運(yùn)用“專家評(píng)估法” 運(yùn)用“加權(quán)綜合指數(shù)

36、法”分別綜合計(jì)算信用等級(jí)指數(shù)和項(xiàng)目可行性指數(shù)，根據(jù)信用等級(jí)評(píng)分和項(xiàng)目可行性評(píng)分的幾何平均數(shù)劃分成五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。人機(jī)分工：機(jī)器處理80%的經(jīng)常性、重復(fù)性風(fēng)險(xiǎn)因素；專業(yè)人員處理20%的異常性、重點(diǎn)性風(fēng)險(xiǎn)因素。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法58 標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)價(jià)方法的特點(diǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值具有一貫性，單純的主觀判斷風(fēng)險(xiǎn)方法，則有很大的波動(dòng)性。任何一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的專家，面對(duì)如此多的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的不同等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，僅憑頭腦記憶是很難保證一貫性原則，再加上專家變更因素使標(biāo)準(zhǔn)更具有不確定性；評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值具有收斂性不斷收斂于符合客觀實(shí)際的水平。標(biāo)準(zhǔn)值隨著擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)暴露實(shí)際而不斷修正，最終總是趨向符合實(shí)際的水平值，而主觀標(biāo)準(zhǔn)值是一

37、個(gè)發(fā)散性振蕩過(guò)程；評(píng)價(jià)方法的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估值具有連續(xù)性只要輸入值發(fā)生微小變化，輸出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估值都會(huì)有微小變化。而一般的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法對(duì)此反映不靈敏，呈現(xiàn)量子式跳躍反應(yīng)。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法59 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)嫁和分散方法一是分散擔(dān)保資本投資主體，以分散擔(dān)保的最終風(fēng)險(xiǎn)；二是讓開(kāi)金融機(jī)構(gòu)自留一定比例的風(fēng)險(xiǎn)，保證金融機(jī)構(gòu)不會(huì)因?yàn)橛辛烁弑Ｕ系娘L(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保后而放松對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；三是控制集中性風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，規(guī)定單個(gè)客戶保額上限：凈資產(chǎn)的10%15%；四是控制擔(dān)?？傮w風(fēng)險(xiǎn)不超過(guò)資本的510倍；五是在擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間分保，分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；六是根據(jù)五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行分散化的反擔(dān)保控制風(fēng)險(xiǎn)，任一筆擔(dān)保項(xiàng)目，其反擔(dān)

38、保有多種多樣的主控險(xiǎn)措施，也有各種類型的輔助控制措施，既能分散反擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，也能適應(yīng)各類中小企業(yè)需要，基本能做到，對(duì)任何一個(gè)獲準(zhǔn)擔(dān)保的項(xiàng)目，總能找到適當(dāng)?shù)姆磽?dān)保組合方案，充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的柔性。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法60 風(fēng)險(xiǎn)控制方法風(fēng)險(xiǎn)控制方法自留風(fēng)險(xiǎn)控制，適應(yīng)各類中小企業(yè)特點(diǎn)。一是各種主控險(xiǎn)措施，重點(diǎn)從對(duì)價(jià)原則上進(jìn)行控制風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)沖擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。從形式看，有反擔(dān)保保證、反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押、反擔(dān)保定金、聯(lián)保以及各種組合反擔(dān)保等，從物質(zhì)內(nèi)容看：有地產(chǎn)、房產(chǎn)、設(shè)備、債權(quán)、股權(quán)、退稅、預(yù)算撥款、信用及其各種組合等；二是各種輔助控險(xiǎn)措施，重點(diǎn)從心理動(dòng)機(jī)上控制道德風(fēng)險(xiǎn)。包括：保證金、委托

39、銀行劃款書(shū)、法人代表家庭財(cái)產(chǎn)保證并附配偶承諾等。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法61 風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試方法客戶的關(guān)聯(lián)交易人反擔(dān)保意愿測(cè)試，以測(cè)試客戶市場(chǎng)信用水平；現(xiàn)金支付能力或即期籌資信用測(cè)試，要求新客戶保前按綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)交納1020%的履約保證金；內(nèi)幕人員反擔(dān)保意愿測(cè)試，根據(jù)內(nèi)幕人員的信息對(duì)稱性條件，測(cè)試中小企業(yè)業(yè)主的歷史信用記錄。評(píng)審費(fèi)測(cè)試：應(yīng)當(dāng)收或一定固定費(fèi)用。一般應(yīng)當(dāng)提交評(píng)審報(bào)告意義：配比成本，堵住投機(jī) 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法62正確運(yùn)用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存入保證金履約保證作用，加大違約成本 對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)性：擔(dān)保法、合同法、擔(dān)保會(huì)計(jì)辦法、國(guó)家關(guān)于互助擔(dān)保原

40、理。規(guī)范操作：10%以內(nèi)、保前收影響擔(dān)保定價(jià)防止變相融資，加大金融風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法63 風(fēng)險(xiǎn)決策方法業(yè)務(wù)人員的有限決策程序。五級(jí)權(quán)限。在三級(jí)權(quán)限及其以下，總經(jīng)理有雙向否決權(quán)，但否決時(shí)應(yīng)書(shū)面陳述理由；四、五兩級(jí)權(quán)根，總經(jīng)理只有單向（只能否定“同意擔(dān)?！保┓駴Q權(quán)。在審保小組中，實(shí)行德?tīng)柗品Q策，即背靠背記名負(fù)責(zé)地書(shū)面表決。決策成員根據(jù)決策能力和擁有信息量不同而被賦予不同權(quán)重 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法64 保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法報(bào)表調(diào)查：定期收集客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息資料。實(shí)地調(diào)查：定期到客戶單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對(duì)象包括主辦會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或主管、企業(yè)負(fù)責(zé)人、

41、部分職工、往來(lái)關(guān)聯(lián)戶等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月?tīng)I(yíng)業(yè)收入、銷售價(jià)格、銷售合同計(jì)劃、應(yīng)收帳款、流動(dòng)負(fù)債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機(jī)構(gòu)人事、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、其他情況等。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法65 保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。反擔(dān)保調(diào)查：定期對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動(dòng)情況調(diào)查了解。相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大或有事項(xiàng)的變化，包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項(xiàng)等。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法66 保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法工作要求：包括整理成工作底稿，進(jìn)行簡(jiǎn)單分析、提交

42、分析報(bào)告、提交對(duì)客戶整改建議方案、提交干預(yù)控制客戶行為的方案。權(quán)利行使：包括收集客戶報(bào)表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟(jì)和訴訟活動(dòng)、委派會(huì)計(jì)干預(yù)客戶活動(dòng)、凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫進(jìn)委托擔(dān)保協(xié)議，有條件行使。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法67 逾期和代償管理逾期管理逾期前管理期，為擔(dān)保到期前1個(gè)月，項(xiàng)目經(jīng)理分析和評(píng)估，提前制定預(yù)案，嚴(yán)防信用破損。預(yù)案內(nèi)容包括制定資金計(jì)劃；是良性逾期應(yīng)及時(shí)和貸款銀行聯(lián)系，商量展期方案；幫助客戶籌措還貸資金等。代償前管理期。從逾期日起至代償前5日止，主要責(zé)任人為項(xiàng)目經(jīng)理，責(zé)任部門為擔(dān)保業(yè)務(wù)部，具體要求：項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)常與擔(dān)?？蛻袈?lián)系，督促其履行債務(wù)，查找逾

43、期原因，分析客戶償債意愿和償債能力，了解反擔(dān)保措施的穩(wěn)定性，提出相關(guān)對(duì)策，擬定代償、續(xù)?；蚱渌A(yù)案，每周不少于兩次向擔(dān)保業(yè)務(wù)部和總經(jīng)理報(bào)告督促情況,原則上為周二和周五。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法68 逾期和代償管理代償決策。代償前5日為代償決策期，在此期間內(nèi)項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)督促情況，確定有無(wú)其他控制風(fēng)險(xiǎn)方案若無(wú),則了解債權(quán)人意向后，核實(shí)應(yīng)代償金額，及時(shí)提交擔(dān)保項(xiàng)目代償報(bào)告審批表，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部審查，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審批。項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)總經(jīng)理的代償決定通知綜合部調(diào)度資金，配合財(cái)務(wù)人員辦理代償手續(xù)。代償手續(xù)及程序由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部負(fù)責(zé)指導(dǎo)，并予以必要協(xié)助。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管

44、理方法69 追償管理 協(xié)議追償。追償責(zé)任人為項(xiàng)目經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部負(fù)責(zé)指導(dǎo)和配合。具體要求：項(xiàng)目經(jīng)理要嚴(yán)格按照追償方案督促債務(wù)人還款，要求債務(wù)人制作還款計(jì)劃書(shū)，每周檢查一次債務(wù)人經(jīng)營(yíng)情況，了解債務(wù)人的現(xiàn)金流量，計(jì)劃還款情況，關(guān)注各項(xiàng)反擔(dān)保措施的穩(wěn)定性和有效性，要分析、檢查原因，特別要掌握債務(wù)人有無(wú)逃債跡象。要及時(shí)將檢查情況向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部視情況重要性程度報(bào)告總經(jīng)理，若協(xié)議追償無(wú)效，由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部確認(rèn)后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可中止協(xié)議追償方案，轉(zhuǎn)為通過(guò)訴訟途徑進(jìn)行追償。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法70 追償管理 訴訟追償。責(zé)任人為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部，項(xiàng)目經(jīng)理要積極配合，各部門予以必要協(xié)助。具體要求：項(xiàng)目經(jīng)理要及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部移交項(xiàng)目檔案及代償憑證，介紹項(xiàng)目有關(guān)情況。同時(shí)要繼續(xù)加大債務(wù)人和反擔(dān)保人的還款壓力。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部要在一周內(nèi)進(jìn)一步核實(shí)債務(wù)人還款意愿及能力，現(xiàn)有債權(quán)、財(cái)產(chǎn)狀況；與反擔(dān)保人協(xié)商，了解反擔(dān)保人代償意愿及能力；與債權(quán)人進(jìn)行必要溝通，在此基礎(chǔ)上擬定訴訟方案，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審批后認(rèn)真執(zhí)行，力爭(zhēng)追回全部損失。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論七、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法71 補(bǔ)償管理內(nèi)部補(bǔ)償,擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備制度。其內(nèi)容包括：一