1、XX公司內(nèi)控文件 PAGE 9銀行付款目的伴規(guī)范銀行付款流柏程熬，奧確保付款的正確白性，有效性，并壩記錄在適當(dāng)?shù)臅嵊嬈陂g襖。適用范圍所有公司。流程責(zé)任人財務(wù)部長相關(guān)文檔扒銀行付款/報拜銷申請表支票登記簿案接收匯票登記班表凹材料采購統(tǒng)計啊表付款申請表5相關(guān)流程xx公司內(nèi)控文件柏編號敗步驟說明邦部門凹人員背控制活動挨5哀銀行付款百銀行付款包含：矮 岸1）供應(yīng)商的采伴購付款-見唉“班材料皚采購百付款巴流程絆”俺，盎2骯）各類費(fèi)用的報絆銷付款-見斑“巴預(yù)支現(xiàn)金及費(fèi)用擺報銷流程辦”版，叭3敖）工資付款-見拔“邦薪酬管理流程佰”百4扒）預(yù)付電費(fèi)癌、寬帶費(fèi)巴等等佰-見邦“佰預(yù)提待攤費(fèi)用霸”暗5罷.1復(fù)核付

2、款申阿請?zhí)@財務(wù)部長收到經(jīng)靶過部門罷及總經(jīng)理板審批的銀行付百款/報銷申請表傲后，需要審核癌以下內(nèi)容：辦審批手續(xù)是否完矮整，后附單據(jù)或耙文件是否符合規(guī)哎定奧，收款人名稱八及付款金額是否巴正確白。巴如果皚之前骯有罷往來埃掛賬金額阿：俺貨款：凹要求請款人在擺銀行付款/報銷搬申請表注明付昂款對應(yīng)的采購訂擺單號凹；芭稅款：要求請款芭人在銀行付款胺/報銷申請表頒注明疤系統(tǒng)中應(yīng)交稅金懊具體項目余額辦。板財務(wù)部長審核無矮誤后，在銀行罷付款/報銷申請澳表上簽字確認(rèn)按并交給銀行出納翱。版財務(wù)部班各個部門絆財務(wù)部俺財務(wù)部長把部門敖直接白領(lǐng)導(dǎo)把財務(wù)部長澳審皚核百審挨核拔審核敗審柏批矮5佰.2 版銀行出納查驗后暗進(jìn)行半開

3、挨支票，襖開匯票白或電匯柏銀行出納檢查拜銀行付款/報銷百申請表，確保艾其審批符合公司吧對各項付款的審邦批要求，并根據(jù)板銀行付款/報耙銷申請表中收佰款單位全稱，在敖用友系統(tǒng)中【系矮統(tǒng)設(shè)置】中的【皚基礎(chǔ)資料-公共敗資料-供應(yīng)商】疤查找有關(guān)銀行信爸息，再安申請網(wǎng)上銀行劃隘款，或根據(jù)銀背行付款/報銷申跋請表收款單位稗全稱，金額開具拔轉(zhuǎn)賬支票（同城爸），礙或匯票（攜帶至拜異地），巴或電匯單（邦異地）。罷財務(wù)部長在加蓋艾財務(wù)章之前，核背對確認(rèn)，支票/版匯票/電匯單上擺收款人名稱和金襖額與銀行付款般/報銷申請表柏的一致。笆若支付采用支票哎，銀行出納在手板工支票登記簿上昂登記埃（支票號，領(lǐng)用瓣日期，領(lǐng)用人，氨

4、收款單位，金額瓣）罷并要求領(lǐng)款人簽邦字。凹財務(wù)部阿銀行出納氨檢查吧5拔.3伴付款程序：收到骯攜帶式匯瓣票轉(zhuǎn)付供應(yīng)商捌財務(wù)部長每次支艾付供應(yīng)商貨款時板，根據(jù)按：挨a）銀行出納的奧票據(jù)登記簿；岸b）采購部相關(guān)隘人員填寫的手續(xù)瓣完備的版銀行付款/報絆銷申請單襖；奧查找是否有金額稗小于/等于需版要支付給供應(yīng)商八金額可背書轉(zhuǎn)讓俺的票據(jù)在保險柜骯中存放；叭銀行出納根據(jù)財佰務(wù)部長在熬銀行付款/報銷把申請單芭上注明的匯票藹編號及其疤支付差額，對攜靶帶式匯票背書轉(zhuǎn)班讓并對差額開具礙支票氨。稗財務(wù)部長在對背爸書轉(zhuǎn)讓匯票及補(bǔ)翱差支票加蓋財務(wù)礙章之前，核對確絆認(rèn)班，被書匯票上收版款人名稱與銀按行付款/報銷申吧請表的一

5、致。吧轉(zhuǎn)讓匯票金額不岸大于敗銀行付款/報敖銷申請表礙金額，差額支票扒也已開出并收款八人名稱與補(bǔ)差金稗額正確。昂付款申請人在霸接收匯票登記柏表（手工表格傲）百上，版領(lǐng)取人處礙簽字，昂并扒注明收票人（供藹應(yīng)商名稱）和匯安票領(lǐng)取日期。稗銀行出納在匯票霸背書收款人全稱把，并在愛銀行付款/報銷暗申請單暗上加蓋【XX襖XX年XX月X爸X日轉(zhuǎn)賬付訖】懊章，礙由財務(wù)部長懊在匯票上加蓋財般務(wù)專用章后，由凹人名章保管人查昂看隘銀行付款/報銷暗申請單敖上審批簽字齊暗全且捌【XXXX年X半X月XX日轉(zhuǎn)賬癌付訖】章日期白合理后襖加蓋人名章。癌背書及蓋章完畢捌后銀行出納復(fù)印霸一份完整的匯票罷備查，再將匯票班交給阿付款申請

6、埃人。佰財務(wù)部罷財務(wù)部癌財務(wù)部長辦銀行出納背5背.4哎付款程序：以支叭票艾/匯票安/電匯方式（辦懊理攜帶式匯票與叭辦理電匯手續(xù)一扒致）辦銀行出納將開具矮好的支票、審批哀后并被加蓋了【伴XXXX年XX岸月XX日轉(zhuǎn)賬付背訖】的案銀行付款/報唉銷申請表按提交拔給鞍財務(wù)部長，佰財務(wù)部長復(fù)核支班票/電匯單中填挨列的信息是否與礙版銀行付款/報銷斑申請單拌及后附單據(jù)的班信息一致。支票罷/電匯單填寫信熬息完整辦正確：收款人名擺稱，大小寫金額安，支票開具日期埃。把財務(wù)部長矮依據(jù)付款及相啊關(guān)事項審批權(quán)限澳礙審核付款授權(quán)簽翱字符合公司凹規(guī)定鞍，皚確認(rèn)佰所有項目無誤后拜，在版銀行付款/報銷骯申請單熬上岸“熬付款許可伴

7、”佰處簽字確認(rèn)，扒在相關(guān)單據(jù)（支案票，匯票單）襖加蓋財務(wù)章。最傲后，襖再盎由靶非財務(wù)部的愛人名章保管氨員查看頒唉銀行付款/報銷襖申請單白簽字手續(xù)齊全扮，辦且安付訖章日期為當(dāng)壩前日期后岸加蓋法人章。爸 案財務(wù)部板銀行出納吧財務(wù)部長扳審核斑5.暗5盎支付確認(rèn)并通知礙申請人領(lǐng)取支票啊/匯票熬1）支票：銀行拌出納將財務(wù)部長班確認(rèn)加蓋完財務(wù)艾章，并澳由案人名章保管柏員靶在票據(jù)上加蓋完背人名章的支票整笆理完畢后捌，芭用電話或柏電子八郵件通知斑銀行付款/報銷敗申請單哀的申請人領(lǐng)取熬轉(zhuǎn)賬支票。擺2）匯票：銀行稗出納根據(jù)手續(xù)完唉備的電匯單案，到銀行辦理完班相關(guān)出攜帶式匯哀票的手續(xù)后，用啊電話或跋電子艾郵件通知癌

8、銀行付款/報銷凹申請單矮的申請人領(lǐng)取柏攜帶式匯票。搬財務(wù)部稗財務(wù)部啊銀行出納熬銀行出納笆5.芭6搬申請人領(lǐng)取轉(zhuǎn)賬藹支票并登記岸澳銀行付款/報銷藹申請單壩申請人領(lǐng)取支稗票皚后，在手工的阿支票登記簿及敖支票根上簽字確傲認(rèn)背領(lǐng)款按。銀行出納在手笆工的支票登記哀簿上登記支票襖號、收款人、金班額、用途、簽發(fā)笆日期等詳細(xì)信息靶。愛轉(zhuǎn)接本流程拌“澳5.稗7愛錄入用友系統(tǒng)瓣”襖財務(wù)部佰各個部門岸銀行出納斑付款申請人哀5.胺7伴錄入用友系統(tǒng)爸銀行出納將已蓋哎過【XXXX年半XX月XX日轉(zhuǎn)翱賬付訖】章的哀銀行付款/報銷敗申請單唉、轉(zhuǎn)賬支票存哎根、銀行電匯回柏單、轉(zhuǎn)付攜帶式八匯票復(fù)印件及其把它請款資料轉(zhuǎn)交癌給往來賬

9、會計（頒供應(yīng)商付款），澳總賬會計（非生背產(chǎn)采購程序付款埃）。傲往來敖賬會計/總賬會白計根據(jù)唉爸銀行付款/報銷霸申請單隘皚性質(zhì)進(jìn)行做賬：疤（用友系統(tǒng)對所霸有憑證自動順序隘編號半）板a巴）屬于在系統(tǒng)中伴有完整流程反映吧的業(yè)務(wù)采購，在八【瓣應(yīng)付款模塊霸】埃中手工盎進(jìn)行匹配操作形盎成百付款憑證；盎（適用于：對供佰應(yīng)商的采購付款班，固定資產(chǎn)采購罷付款）盎b）屬于般非生產(chǎn)采購程序邦付款擺的情況，在【暗總賬模塊把】盎中手工錄入憑證哎；盎（適用于：各類安費(fèi)用的報銷付款吧，對銀行出納備熬用金提款付款，埃及稅務(wù)申報付款皚）埃每周靶總賬會計哎以熬網(wǎng)銀支付回單記奧錄盎與暗用友系統(tǒng)中網(wǎng)上挨銀行支付項目矮進(jìn)行核對，暗以確

10、保傲用友系統(tǒng)中的網(wǎng)稗銀付款的完整性拜。扮每月白財務(wù)部長在票據(jù)叭盤點(diǎn)時，凹根據(jù)用友系統(tǒng)中邦的付款明細(xì)與唉手工連續(xù)編號的藹支票登記簿捌進(jìn)行審核靶，檢查是否有未唉入賬的支票支出矮。若出現(xiàn)差異應(yīng)隘對該項支票支出柏進(jìn)行調(diào)查，如需霸賬務(wù)調(diào)帳需經(jīng)財疤務(wù)部長審批。骯參見八“壩SOP-CB-艾03 現(xiàn)金及票壩據(jù)盤點(diǎn)流程啊”埃中票據(jù)盤點(diǎn)部分艾財務(wù)部藹財務(wù)部暗財務(wù)部稗往來賬會計吧總賬會計把總賬會計拜財務(wù)部長把核對背審核骯5.耙8芭復(fù)核錄入信息版每周，財務(wù)部長吧進(jìn)入【總賬系統(tǒng)板】中的【憑證查艾詢】-【會計分凹錄序時簿】癌，根據(jù)柏翱銀行付款/報銷凹申請單氨及斑原始支持性文件澳審核每筆分錄，唉入賬科目及金額藹正確后點(diǎn)俺擊哀“癌審核斑”笆按鈕。進(jìn)入【憑澳證過賬】選擇界皚面中的適用條件藹后點(diǎn)擊【開始過絆賬】昂，系統(tǒng)自動將該埃分錄過入總賬。敗若入賬信息有誤吧則由總賬會計進(jìn)百行調(diào)整