1、.上海XX家具SAP實施專案 最終用戶操作手冊：.；本錢中心方案年度方案流程本流程描畫將公司編制的年度方案數(shù)據(jù)在SAP系統(tǒng)維護之處置過程。普通地，家具公司目前編制的年度方案主要包括銷售方案和費用方案包括管理費用、銷售費用、財務費用、制造費用及存貨進出存方案。在這里，存貨進出存方案是針對總額來編制的來源于銷售方案中的總額，而在SAP系統(tǒng)中，存貨進出存方案必需來源于銷售方案中銷售詳細明細包括商品數(shù)量、單價等，因此目前人工編制的存貨進出存方案在SAP中不適用。運用了SAP系統(tǒng)本錢中心方案含利潤中心方案，下同功能后，并不等于現(xiàn)行人工編制的年度方案不要做了，相反，SAP系統(tǒng)的本錢中心方案更離不開人工編制

2、的年度方案。另外，對于消費本錢方案，除了編制費用方案外，另須編制消費工時方案。滿足了這兩項根本條件后才干進展制造費用的分攤并計算其方案作業(yè)單價。制造費用的分攤規(guī)那么和作業(yè)單價的計算必需事先于系統(tǒng)中建立才干進展SAP系統(tǒng)稱為循環(huán)。而在計算實踐本錢分攤時亦是如此，故方案的分攤規(guī)那么與實踐是一樣的，只不過方案的分攤規(guī)那么計算的是方案數(shù)據(jù)，實踐的分攤規(guī)那么計算的是實踐數(shù)據(jù)而已。系統(tǒng)上線時該分攤規(guī)那么曾經(jīng)建立，本錢崗位人員月底結(jié)帳時只須調(diào)用即可。家具公司的本錢分攤流程總圖詳見附件一，與之相應，制造費用詳細分攤規(guī)那么詳見附件二。本錢分攤原那么：用人費用以耗費的人工工時分攤；事務費用不包括水電費、物料耗費部

3、分以耗費的人工工時分攤；事務費用水費、物料耗費部分以耗費的機器工時分攤，事務費用僅電費部分以耗費的機器功率*機器工時分攤，各消費車間機器設備功率統(tǒng)計資料詳見附件三；設備費用以耗費的機器工時分攤。在輸入消費本錢方案時應留意以下事項消費車間與任務中心一一對應的費用消費本錢-直接人工4101020000和制造費用無論發(fā)生與否，均須KEY IN包括該費用為零之部分。同時輸入時該費用與人工工時或機器工時有關。對于消費本錢-委外加工費4101040000那么無須做本錢方案，由于該費用之攤銷根據(jù)ROUTING工藝道路中的委外加工ROUNTING并由該ROUNTING自動調(diào)用采購之INFORMATION RE

4、CORD(采購信息記錄)中相關資料及采購單價來決議直接攤至產(chǎn)品工單上去。12個消費車間與PP模組所定義的任務中心對應關系如下表：消費車間任務中心F0011037機械組車間F0011090NCT組車間F0011091屏風機械組車間F0011027熔接車間F0011074本體線車間F0011093屏風熔接車間F0011059涂裝組車間F0011073組立組車間F0011094屏風框架車間F0011095屏風掛板車間F0011096天板組立車間F0011045椅子組立車間機械任務中心NCT任務中心、屏風機械任務中心熔接任務中心本體線任務中心屏風熔接任務中心涂裝任務中心組立任務中心屏風框架任務中心屏風

5、掛板任務中心天板組立任務中心1060椅子任務中心2)在與人工工時或機器工時相關的費用為零時，實務操作上，該費用不能直接輸入零直接輸入零存盤后系統(tǒng)以為該費用與人工工時或機器工時無關，而是先輸入一個數(shù)字存盤，然后再將該數(shù)字修正為零存盤。這可以從查詢上TCODE：KP07看出其兩種情況之變化。(以“基于表格的選項來查詢看不出兩種情況之變化)流程圖系統(tǒng)操作操作范例例1：假設2001年度家具公司人工編制的年度方案已審核終了。相關資料如下：家具公司2001年度銷售方案編制單位：天河一責任中心F0154079本錢要素1月2月總計5101010000銷售收入50,000.0050,000.00600,000.

6、005121010100內(nèi)銷本錢40,000.0040,000.00480,000.00毛利10,000.0010,000.00120,000.00家具公司2001年度費用方案編制單位：天河一責任中心F0154079本錢要素1月2月總計5131010110薪資1,000.001,000.0012,000.005131020210辦公費200.00200.002,400.005131020900租賃費500.00500.006,000.00合計1,700.001,700.0020,400.00例2：假設2001年度家具公司人工編制的年度方案已審核終了。相關資料如下：家具公司2001年度費用方案編

7、制單位：生技課F0011056本錢要素1月2月總計4202110110薪資1,000.001,000.0012,000.004202120210辦公費200.00200.002,400.004202130400修繕費500.00500.006,000.00合計1,700.001,700.0020,400.00編制單位：涂裝車間F0011059本錢要素1月2月總計4202110110薪資1,000.001,000.0012,000.004202120210水電費500.00500.006,000.004202130400修繕費500.00500.006,000.00合計2,000.002,000

8、.0024,000.00上述二個表中，未列出之費用工程均為零。分攤規(guī)那么：用人費用按人工工時分攤，事務費用中除物料耗費和水電費按機器工時分攤外其他均以人工工時分攤，設備費用按機器工時分攤。家具公司2001年度消費方案編制單位：涂裝車間F0011059工時1月2月總計LAB01人工工時200200.002,400.00MAC01機器工時100100.001,200.00系統(tǒng)菜單及買賣代碼例1：責任中心方案第一步：會計控制利潤中心會計方案本錢/收益更改買賣代碼：7KE1第二步：會計控制本錢中心會計方案本錢和作業(yè)輸入更改買賣代碼：KP06第三步：會計控制利潤中心會計方案方案數(shù)據(jù)傳輸CO方案數(shù)據(jù)買賣代

9、碼：1KE0例2：消費本錢方案第一步：會計控制本錢中心會計方案作業(yè)輸出/價錢更改買賣代碼：KP26第二步：會計控制本錢中心會計方案本錢和作業(yè)輸入更改買賣代碼：KP06第三步：會計控制本錢中心會計方案分配分攤買賣代碼：KSUB第四步：會計控制本錢中心會計方案分配價錢計算買賣代碼：KSPI系統(tǒng)屏幕及欄位解釋例1：責任中心銷售方案及費用方案。詳細操作步驟如下：第一步：輸入責任中心收入與本錢方案輸入如畫面之信息后，按鈕進入下一畫面。 由于天河責任中心F0154079的銷售收入和銷貨本錢每個月是固定數(shù)，故輸入如畫面之信息后按鈕保管即可，由系統(tǒng)自動平均分攤至每月。實踐上，編制年度方案果每個月往往會不一致，

10、此時操作畫面如下：輸入如畫面之信息后，按鈕進入下一個畫面。如畫面所示，分別在每月的欄位內(nèi)輸入-50,000.00后請留意，收入為負數(shù)，按鈕進入下一個畫面。輸入如畫面之信息后，按鈕保管，至此利潤中心銷售方案數(shù)據(jù)已輸入終了。接下去進入第二步，輸入責任中心費用方案，畫面如下：輸入如畫面之信息后，按鈕進入下一個畫面。輸入如畫面之信息后租賃費5131020900欄位輸入6,000.00，因畫面太小無法拷貝下來，按鈕保管后進入第三步：將費用方案傳輸至利潤中心上，畫面如下：第三步：將本錢中心費用方案轉(zhuǎn)輸至利潤中心方案中。在進展傳輸之前，先看一下天河一責任中心F0154079未傳輸?shù)膿p益報表TCODE：S_A

11、LR_87013326。報表結(jié)果如下：很明顯，該損益表中無期間費用數(shù)據(jù)。為使該損益表中顯示期間費用，必需另外進展一個步驟，即將本錢中心的費用方案傳輸至利潤中心。操作畫面如下：這是上半部分畫面。這是下半部分畫面。輸入如畫面之信息后，按鈕測試運轉(zhuǎn)。測試畫面結(jié)果如下。測試運轉(zhuǎn)結(jié)果畫面顯示，本錢中心中有三筆記錄將被傳輸。故按鈕前往至原先之畫面后將選項的勾去掉，再按鈕作正式傳輸。傳輸終了后，系統(tǒng)顯示畫面與測試情形一樣，在此不再反復。至此，責任中心方案已輸入終了。傳輸后的損益表顯示如下：例2：消費部門費用方案和工時方案。分析：對于生技部門F0011056，由于與人工工時、機器工時是間接的關系用分攤的方法來

12、銜接，故費用方案的輸入畫面與例1中的天河責任中心費用方案輸入畫面一樣，操作步驟在此不再反復。對于涂裝車間F0011059，因其費用與人工工時、機器工時相關。故作重點講解。詳細操作步驟如下：第一步，輸入涂裝車間F0011059的人工工時、機器工時資料這一步必需先做，由于假設先輸入費用的話，那么無法與作業(yè)類型相關。這主要是由于系統(tǒng)在計算單位人工工時費率、單位機器工時費率時因人工工時、機器工時作為分母因子，而分母事先不能為零或沒有上述畫面顯示，本錢中心涂裝組車間F0011059與作業(yè)類型直接人工小時LAB01相關。輸入如畫面之信息后，按鈕進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例方案作業(yè)必輸項，指估計

13、某一本錢中心的方案作業(yè)耗費量，該方案作業(yè)用以計算相關本錢中心之單位費率。對家具公司而言，相當于人工工時、機器工時。本例假設每月方案作業(yè)量一樣每月200消費才干必輸項，指估計某一本錢中心的方案消費才干，該才干用以計算相關本錢中心之單位費率。對家具公司而言，不適用不適用固定價錢指該本錢中心中的固定費用以多少價錢分攤出去，本例暫輸入1扣，由系統(tǒng)自動計算出每月作業(yè)價錢。1可變價錢指該本錢中心中的變動費用以多少價錢分攤出去。對家具公司而言，不適用不適用輸入如畫面之信息后，按鈕保管。同理輸入涂裝組F0011059機器工時資料。畫面如下：上述畫面顯示，本錢中心涂裝組車間F0011059與作業(yè)類型機器小時MA

14、C01相關。輸入如畫面之信息后，按鈕進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例方案作業(yè)必輸項，指估計某一本錢中心的方案作業(yè)耗費量，該方案作業(yè)用以計算相關本錢中心之單位費率。對家具公司而言，相當于人工工時、機器工時。本例假設每月方案作業(yè)量一樣每月100消費才干必輸項，指估計某一本錢中心的方案消費才干，該才干用以計算相關本錢中心之單位費率。對家具公司而言，不適用不適用固定價錢指該本錢中心中的固定費用以多少價錢分攤出去，本例暫輸入1扣，由系統(tǒng)自動計算出每月作業(yè)價錢。1可變價錢指該本錢中心中的變動費用以多少價錢分攤出去。對家具公司而言，不適用不適用輸入如畫面之信息后，按鈕保管即完成了方案作業(yè)量之輸入。然

15、后進入第二步。輸入涂裝組車間F0011059之費用方案。畫面如下：第二步：輸入涂裝組車間F0011059之費用方案。畫面如下：輸入如畫面之信息后，按鈕進入下一個畫面。請留意：涂裝組是直接車間，故用人費用為直接人工，如本例的消費本錢-人工4101020000欄位稱號欄位闡明資料范例方案固定本錢必輸項，指該本錢要素中的固定費用是多少。實務中，一切本錢要素中的方案均在此欄位內(nèi)每月1000方案可變本錢指該本錢要素中的變動費用是多少。不適用方案固定耗費量不適用不適用方案可變耗費量不適用不適用輸入如畫面之信息后，按鈕保管，進入下一個畫面：輸入如畫面之信息后，按鈕進入下一個畫面。根據(jù)知條件，涂裝組車間F00

16、11059在“制造費用-用人費用內(nèi)均為零。但由于系統(tǒng)以為直接輸入零存盤后這些費用仍與人工工時無關，故采取變相的操作方式來實現(xiàn)。如畫面中先暫時輸入1后，按鈕存盤退出，然后反復上述前二個畫面，當出現(xiàn)本畫面時，將其修正為零，畫面如下：將原先每欄內(nèi)數(shù)據(jù)全部改為零后，按鈕保管退出，進入下一個畫面。光標選中方案數(shù)據(jù)顯示，然后按鈕，進入下一個畫面，察看其變化：結(jié)果顯示，上述涂裝組車間F0011059方案的“制造費用-用人費用與人工工時相關。該結(jié)果完全符合家具公司費用方案及分攤規(guī)那么。同理，涂裝組車間F0011059方案的其他制造費用輸入畫面分別為：詳細費用數(shù)據(jù)輸入，與涂裝組車間F0011059的用人費用方案

17、輸入畫面一樣，此處不再反復。消費本錢方案數(shù)據(jù)于系統(tǒng)維護終了后，進入第三步。第三步：建立制造費用分攤規(guī)那么。畫面如下：選擇附加循環(huán)創(chuàng)建選項，進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例循環(huán)必輸項，指建立一個費用分攤的變量稱號。此變量稱號由用戶自已定義。循環(huán)創(chuàng)建后，可以反復運用。FT101起始日期必輸項，指被定義的循環(huán)何時開場啟用。如執(zhí)行循環(huán)的日期在此起始日期之前，那么該循環(huán)不能執(zhí)行。2001/01/01輸入如畫面之信息后，按鍵或鈕進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例文本必輸項，指循環(huán)的中文稱號第一次分攤反復的可選項，指本錢中心之間分攤有否涉及相互分攤情形遞歸分攤，系統(tǒng)缺省為允許遞歸分攤系統(tǒng)缺省值

18、輸入如畫面信息后，按鈕進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例分攤本錢要素必輸項，指將本錢分攤結(jié)果存放在指定的本錢要素中。該本錢要素必定是次級本錢要素且本錢要素類型為22SA0001、選項指分攤的費用是實踐數(shù)據(jù)還是方案數(shù)據(jù)，假設是方案數(shù)據(jù)那么點中選項，反之，選中選項。本例為方案費用分攤應選中。而在實踐的月底分攤中那么選中即另一個循環(huán)FT101A正好與方案循環(huán)FT101相對應選中選項指本錢中心接納方收到的費用是還是其他如僅接納固定費用等情形。對家具公司而言，分攤費用是全部攤完的，故分攤時僅適用選項由于每月費用不會固定。系統(tǒng)缺省值編號為1選項必選項，家具公司依人工工時和機器工時分攤即作業(yè)量，應選8

19、或作業(yè)量選項選中作業(yè)量或8輸完后點中選項，進入下一步畫面。畫面顯示，消費部主管室F0011054、生管課F0011055、生技課F0011056三個本錢中心的用人費用分攤至一切直接消費車間本錢中心組FT1上。如分攤的是事務費用或設備費用，那么此處的本錢要素欄位內(nèi)作相應改動。輸完后點中選項，進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例、選項指分攤的費用是實踐數(shù)據(jù)還是方案數(shù)據(jù)，假設是方案數(shù)據(jù)那么點中選項，反之，選中選項。本例為方案費用分攤應選中。而在實踐的月底分攤中那么選中即另一個循環(huán)FT101A正好與方案循環(huán)FT101相對應選中版本必輸項，在SAP系統(tǒng)中只需版本0同時存在方案與實踐數(shù)，其他版本只需方

20、案數(shù)。0輸入如上畫面后，點中接納方跟蹤要素選項，進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例選項必選項，如方案費用分攤，那么選擇，反之選擇與、選項正好一樣選中(或8)由于分攤的是用人費用，故用人費用與直接人工工時作業(yè)量相關，故在作業(yè)類型欄位內(nèi)選擇LAB01人工工時。如分攤的是設備費用，那么此處作業(yè)類型欄位內(nèi)選擇MAC01機器工時。對于桌柜類公用模具費用，作業(yè)類型分別選擇DESK01桌類機器工時、CAB01柜類機器工時。輸入如畫面之信息后，點中參考加權(quán)因子，進入下一個畫面。在缺省形狀下，本錢中心費用分攤依作業(yè)量比重分攤即可。如家具公司在分攤用人費用、事務費用除水電費用外、設備費用均采用上述缺省值。但

21、有些時候，需求另外再加上一個參數(shù)加權(quán)因子，作為綜合考量分攤之根據(jù)。比如，家具公司的電費，分攤規(guī)那么并不是簡單以機器工時作為分攤根據(jù)，由于耗用電費之多少與該車間之機器功率有關。故電費分攤規(guī)那么調(diào)整為：機器工時*各消費車間的機器功率其中，機器工時MAC01為作業(yè)類型，機器功率即為加權(quán)因子。對于電費，此畫面的系統(tǒng)設置如下：需求留意的是，當消費車間報廢或新購機器設備時，須及時調(diào)整上述機器功率資料。以確保本錢分攤之合理性。各消費車間機器設備功率統(tǒng)計資料詳見附件三。一切分攤規(guī)那么建好后，調(diào)用這些規(guī)那么，并作測試運轉(zhuǎn)。畫面如下：輸入上述信息后，按鈕測試運轉(zhuǎn)。測試運轉(zhuǎn)結(jié)果與實踐月底的分攤測試運轉(zhuǎn)方法一樣。上述

22、畫面中，左半部分為方案分攤的循環(huán)，右半部分為實踐分攤的循環(huán)。從中可以看出，分攤原理、方法完全一樣，只不過方案分攤時的期間為1至12月；而實踐分攤時為每月執(zhí)行一次。假設測試執(zhí)行沒有問題，那么將上述測試運轉(zhuǎn)選項中的勾去掉，作正式運轉(zhuǎn)。正式運轉(zhuǎn)畫面與測試運轉(zhuǎn)畫面一樣，在此不再反復。正式運轉(zhuǎn)終了后，進入第四步：計算作業(yè)單價方案單價。第四步：計算作業(yè)單價方案單價之前在輸入人工工時、機器工時作業(yè)方案的時候，有一個欄位固定價錢，全部暫輸入1。如今必需重新計算其作業(yè)價錢，以便于分析最終各消費車間估計所耗費的單位費用以及與實踐作業(yè)價錢作比較，進而分析其合理性。計算作業(yè)單價畫面如下：輸入如畫面之信息后，按鈕測試運

23、轉(zhuǎn)。運轉(zhuǎn)終了后，檢核一下各消費加間的單位費用有否異常，假設有，分析一下緣由，比如資料輸入錯誤那么前往至原先輸入畫面進展修正。修正終了，再重新進展作業(yè)價錢計算。如無異常，那么將測試運轉(zhuǎn)選項中的勾去掉，并按鈕進展正式計算。至此，整個消費本錢方案之系統(tǒng)作業(yè)全部完成。附件一：家具公司本錢分攤流程總圖附件二：制造費用分攤規(guī)那么附件三：各消費車間機器設備功率統(tǒng)計資料=本錢中心維護流程流程闡明本流程描畫當本錢中心創(chuàng)建、修正、刪除、凍結(jié)時在SAP系統(tǒng)中之處置流程。 通常，有三種情形能夠涉及本錢中心維護：1公司組織公告；2責任中心核算調(diào)整包括聯(lián)絡處升格為責任中心、責任中心升格為分公司；3內(nèi)部核算特殊需求而維護之

24、虛擬本錢中心即不在公司組織內(nèi)，如規(guī)范層次銷售大區(qū)AOF0399下之一切本錢中心均為虛擬，純?yōu)樨攧蘸怂阈枨蠖O，其目的有三：1便于檢核總部下各區(qū)業(yè)績與外圍之各區(qū)銷貨本錢相對應，且能協(xié)助 報表合并；2市場處每年對外投放于各區(qū)之廣告費用表示公司對該區(qū)業(yè)績生長之支持，并由此能分析廣告費用對該區(qū)業(yè)績協(xié)助 之效應關系；3為結(jié)算本錢用途而設立之車間本錢中心如NCT組車間。本錢中心編碼原那么已包含在本錢中心規(guī)范層次編碼原那么中，參見第一章附件二及本錢中心清單已包含在本錢中心規(guī)范層次清單中，參見第一章附件三，由專職維護人員一致定義、維護。維護時，主數(shù)據(jù)專職維護人員須填寫“本錢/利潤中心維護懇求表附件一，作為系統(tǒng)

25、維護之根據(jù)。本卷須知：創(chuàng)建或修正本錢中心時，須明確其歸屬之規(guī)范層次、公司代碼；本錢中心創(chuàng)建后，須及時知會其他模組SD、HR及權(quán)限設置人員。其中SD模組中之銷售辦公室編碼、權(quán)限設置中的ROLE于本錢中心后四位編碼，HR模組的組織編碼與本錢中心建立對應關系；本錢中心創(chuàng)建或刪除時，須同步考量本錢中心組、利潤中心及利潤中心組相關功能有否遭到影響，假設影響，那么這些功能必需同步維護；從責任中心生命周期來看，最多將會存在三個本錢中心編號：聯(lián)絡處階段之編號須營業(yè)部門第一時間通知財務作調(diào)整？，由于既要考核聯(lián)絡處業(yè)績，又要考核責任中心含聯(lián)絡處業(yè)績；聯(lián)絡處晉級為責任中心時之編號，此時作為一個單獨責任中心來考核，且

26、現(xiàn)有業(yè)績不能與原聯(lián)絡處時業(yè)績混淆須營業(yè)部門第一時間通知財務作調(diào)整？；責任中心升格為分公司性質(zhì)時之編號，由于責任中心從其他分公司分別出來，從公司核算要求來看，仍須單獨核算須內(nèi)控部門第一時間通知財務作調(diào)整。當然，責任中心新創(chuàng)建后，須同步凍結(jié)其原先之本錢中心、利潤中心。消費部門是一個本錢中心但不是一個利潤中心，故消費部門不設利潤中心。在利潤中心與本錢中心相銜接之前提下，刪除利潤中心前必需先刪除本錢中心或本錢中心與欲刪除之利潤中心斷開相連后方可進展。通常情況下，除消費部門外，其他部門均與本錢中心相連。7有三個本錢中心刪除或凍結(jié)時須同步修正初級本錢要素主數(shù)據(jù)，由于在初級本錢要素主數(shù)據(jù)內(nèi)的缺省值已與以下三

27、個本錢中心相連：F0011041配送效力5131040716銷售費用-行銷費用-維護費用無費F0011019售后效力5131040720銷售費用-行銷費用-維護費用有費F0011041配送效力5131040600銷售費用-行銷費用-換貨費用無費流程圖系統(tǒng)操作操作范例例1：廣州分公司公司代碼F015于2001/01/01設立了本錢中心天河二責任中心F0154322 例2：本來錢中心天河責任中心F0154079中文稱號改為天河一責任中心,本錢中心代碼不變例3：因海南聯(lián)絡處F0154183業(yè)績很低且估計未來該地域不會有業(yè)績生長，公司決議將該聯(lián)絡處封鎖例4：由于設點位置不佳，且業(yè)績延續(xù)三月為零，公司決

28、議將本錢中心海南聯(lián)絡處F0154183撤銷系統(tǒng)菜單及買賣代碼例1：會計控制本錢中心會計主數(shù)據(jù)本錢中心單個處置創(chuàng)建買賣代碼：KS01例2：會計控制本錢中心會計主數(shù)據(jù)本錢中心單個處置更改買賣代碼：KS02例3：會計控制本錢中心會計主數(shù)據(jù)本錢中心單個處置更改買賣代碼：KS02例4：會計控制本錢中心會計主數(shù)據(jù)本錢中心單個處置刪除買賣代碼：KS04系統(tǒng)屏幕及欄位解釋例1：廣州分公司公司代碼F015于2001/01/01設立了本錢中心天河二責任中心F0154322，操作步驟如下：欄位稱號欄位闡明資料范例本錢中心必輸項，指被考核對象之最小核算單位或部門代碼F0154322生效日期必輸項，指最小核算單位設立之

29、起始日期，在此有效期內(nèi)，有關該本錢中心之一切費用可以按本錢中心歸集、記帳2001/01/01輸入本錢中心代碼F0154322和生效日期2001/01/01后，按ENTER鍵或鈕進入下一個畫面欄位稱號欄位闡明資料范例稱號必輸項，指最小核算單位或部門之中文稱號天河二責任中心擔任人員必輸項，指最小核算單位之擔任主管。實務中，主管經(jīng)常會人事異動，為方便起見，一致輸入“主管主管本錢中心類型必選項，僅選L僅限公司總部各本錢中心除消費部門及營業(yè)處外、F僅限消費部門、V僅限營業(yè)處及各區(qū)公司下一切部門三種類型。其他分類不適用V層次構(gòu)造范圍必選項，指本錢中心屬于哪一個規(guī)范層次低下，如本例本錢中心天河二責任中心屬于

30、規(guī)范層次華南一區(qū)下AOF0508公司代碼必選項，指本錢中心屬于哪一個分公司的，如本例天河二責任中心屬于廣州分公司F015業(yè)務范圍必選項，選1001或1002。董事會為1001(只需總公司中的董事會用)，其他均為1002包括總公司中除董事會外及一切分公司1002貨幣必選項，只選RMBRMB利潤中心必選項，指該本錢中心費用轉(zhuǎn)至利潤中心，便于出具損益表消費部門除外F0154322按鈕系統(tǒng)自動帶出相關信息，供維護專職人員檢核。系統(tǒng)自動帶出畫面如下：如檢核沒有錯誤，那么按鈕保管。例2: 本來錢中心天河責任中心F0154079中文稱號改為天河一責任中心,本錢中心代碼不變，操作步驟如下：輸入天河責任中心代碼

31、F0154079后，按鍵或鈕進入下一個畫面。此時，將中文稱號天河責任中心改為天河一責任中心，畫面變成為：相應地，利潤中心天河責任中心也須同步改為天河一責任中心，詳細操作參見第五章。上述中文稱號改好后按保管即可。例3：因海南聯(lián)絡處F0154183業(yè)績很低且估計未來該地域不會有業(yè)績生長，公司決議將該聯(lián)絡處封鎖。操作步驟如下：光標選中控制,出現(xiàn)如下畫面：在鎖定項下，將一切未打上勾的選擇項選中即表示將海南聯(lián)絡處予以凍結(jié)。打上勾后，畫面變?yōu)椋捍藭r，按鈕保管即可。例4：由于設點位置不佳，且業(yè)績延續(xù)三月為零，公司決議將海南聯(lián)絡處F0154183撤銷。操作畫面如下：輸入本錢中心海南責任中心代碼F0154183

32、，并將選項打上勾缺省值已打上勾，然后按鈕，以檢核該本錢中心能否能被刪除。經(jīng)試運轉(zhuǎn)后如該本錢中心已存在歷史買賣數(shù)據(jù)，那么系統(tǒng)會提示不能刪除之信息，此時，該本錢中心只能凍結(jié)方法予以凍結(jié)起來參見本章例3。如欲刪除本錢中心采購部F0011015，那么系統(tǒng)提示不能刪除，不能刪除時系統(tǒng)顯示畫面如下：如系統(tǒng)檢查后能刪除，那么提示如下畫面信息(如本例)：此時，按鈕前往到本例一開場進入之畫面，然后將測試運轉(zhuǎn)選項中的勾去掉，再按鈕進展徹底刪除：按鈕確定后，系統(tǒng)提示已被真正刪除之信息畫面：此時，按鈕前往即可。附件一：本錢/利潤中心維護懇求表C:ERP_BACKUP13300-BlueprintWorking Doc

33、umentsFIinput form本錢&利潤中心維護懇求表.doc利潤中心規(guī)范層次維護流程流程闡明本流程歸集利潤中心的樹狀構(gòu)造。依公司組織構(gòu)造，建立損益、費用歸集之關聯(lián)，并作為損益、費用等管理報表資料來源之根底。當人力資源部門公布公司組織架構(gòu)變卦后，總部財務主數(shù)據(jù)維護人員必需填寫“本錢利潤中心規(guī)范層次維護懇求表格式參見第一章附件一，憑該表單作為SAP系統(tǒng)維護本錢中心規(guī)范層次主數(shù)據(jù)之根據(jù)。利潤中心規(guī)范層次編碼原那么同本錢中心規(guī)范層次編碼原那么堅持一致編碼原那么參見第一章附件二。本流程涉及三種情形：創(chuàng)建、修正、刪除。本卷須知：當維護利潤中心規(guī)范層次時，應同步考量本錢中心規(guī)范層次之維護。另外，在刪

34、除利潤中心規(guī)范層次之情況下，必需先將其低下原有利潤中心移至另一個利潤中心規(guī)范層次后方能操作。利潤中心規(guī)范層次之維護建議由總部財務專責人員一致作業(yè)。流程圖系統(tǒng)操作操作范例例1：在規(guī)范層次AOF05營業(yè)管理下層新成立一個規(guī)范層次AOF0510華中區(qū)例2：將原先規(guī)范層次AOF0510華中區(qū)改為規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū)例3：在規(guī)范層次AOF05營業(yè)管理下層刪除規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū)系統(tǒng)菜單及買賣代碼案例1:控制利潤中心會計主數(shù)據(jù)規(guī)范層次更改買賣代碼：KCH5N案例2:控制利潤中心會計主數(shù)據(jù)規(guī)范層次更改買賣代碼：KCH5N案例3:控制利潤中心會計主數(shù)據(jù)規(guī)范層次更改買賣代碼：KCH5N系統(tǒng)屏

35、幕及欄位解釋例1:在規(guī)范層次AOF05營業(yè)管理下層成立一個規(guī)范層次AOF0510華中區(qū),操作步驟如下:光標選中規(guī)范層次AOF05營業(yè)管理后,按鈕進入下一個畫面。由于所創(chuàng)建之規(guī)范層次AOF0501華中區(qū)位于規(guī)范層次AOF05營業(yè)管理之下,應選中后出現(xiàn)下一個畫面.輸入規(guī)范層次華中區(qū)代碼AOF0510和中文稱號后，按鈕保管。例2:將原先規(guī)范層次AOF0510華中區(qū)改為規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū),操作步驟如下:光標選中規(guī)范層次AOF0510華中區(qū)處并雙擊,直接進入修正畫面.將中文稱號華中區(qū)改為華中一區(qū),并按鈕保管即可.例3:在規(guī)范層次AOF05營業(yè)管理下層刪除規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū),操作步

36、驟如下:選中規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū),按鈕后再按鈕保管即可.例3中,刪除的規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū)乃假設其低下沒有下一層規(guī)范層次或利潤中心之情形才可直接操作。實踐上，通常情況下規(guī)范層次下還會有下一層規(guī)范層次或者利潤中心。此時,操作步驟為:首先檢查欲刪除之規(guī)范層次低下能否含有利潤中心(假設為規(guī)范層次,那么逐級點開,直至找到利潤中心),假設有,那么先將該利潤中心挪移至另一規(guī)范層次上；其次,按例3操作步驟進展刪除操作。舉例:假設規(guī)范層次AOF0510華中區(qū)低下已有一利潤中心F0214099西安責任中心,那么首先將F0214099西安責任中心挪至規(guī)范層次AOF05011西北區(qū)下面，然后,再

37、刪除規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū)。操作畫面如下:光標選中利潤中心F0214099西安責任中心，然后將其遷延至規(guī)范層次AOF05011西北區(qū)即可。遷延后結(jié)果如下一個畫面所示。接著再按例3之操作步驟將規(guī)范層次AOF0510華中一區(qū)刪除不再贅述。初級本錢要素維護流程流程闡明此流程描畫當初級本錢要素創(chuàng)建、修正時在SAP系統(tǒng)中之處置過程為堅持與會計科目同步，故初級本錢要素刪除功能不用。通常，會計科目維護時，須思索初級本錢要素能否同步維護。維護時，由會計科目主數(shù)據(jù)維護專職人員填寫的“會計科目/初級本錢要素維護懇求表附件一作為同步維護初級本錢要素之根據(jù)。編碼原那么與會計科目一樣。普通地，損益類會計科目必定

38、是初級本錢要素，另依家具公司實踐核算需求，部分資產(chǎn)負債會計科目也建立了初級本錢要素如應收帳款、應付帳款、預收定金、預付貨款等會計科目必需在責任中心損益表上反映；固定資產(chǎn)、在建工程等會計科目必需在內(nèi)部訂單預算時涉及到。本卷須知：初級本錢要素創(chuàng)建前提，必需是損益類會計科目先以創(chuàng)建資產(chǎn)負債類初級本錢要素于系統(tǒng)上線后已創(chuàng)建好，普通不會涉及到；本錢要素創(chuàng)建時，應思索本錢要素組能否同步維護。假設本錢要素涉及消費本錢分攤，那么須維護本錢分攤結(jié)算規(guī)那么包括消費方案的本錢分攤結(jié)算規(guī)那么和實踐的本錢分攤結(jié)算規(guī)那么；在SAP系統(tǒng)中初級本錢要素無凍結(jié)功能，故只能凍結(jié)會計科目來到達凍結(jié)初級本錢要素之目的；基于家具公司特

39、殊核算需求，有三個初級本錢要素與本錢中心堅持一一對應關系：a)5131040716銷售費用-行銷費用-維修費用無費F0011041配送效力用途：因公司緣由呵斥由后勤承當之維修效力費用b)5131040720銷售費用-行銷費用-維修費用有費F0011019售后效力用途：提供客戶之有償維修效力費用，實踐本錢先計列售后效力本錢中心，然后每月底經(jīng)過匯總報表及手工切傳票方式轉(zhuǎn)至責任中心報表Tcode:ZMMR005c)5131040600銷售費用-行銷費用-換貨費用F0011041配送客訴用途：因客訴呵斥之商品交換費用，實際上商品交換一進一出后差額較低。假設該科目余額較大，那么須檢查能否有交換之商品尚未

40、退回來流程圖系統(tǒng)操作操作范例例1：因公司郵遞費用近幾月來增長過快，因此財務主管決議對其進展單獨核算反映，為此主數(shù)據(jù)維護專職人員添加一個本錢要素管理費用-事務費用-郵遞費用(代碼：5141020210)假設會計科目已創(chuàng)建例2：上述本錢要素創(chuàng)建后發(fā)現(xiàn)中文稱號定義不夠恰當，故將其稱號變卦為管理費用-事務費用-快遞費用，代碼不變系統(tǒng)菜單及買賣代碼案例1:會計控制本錢要素會計主數(shù)據(jù)本錢要素單個處置創(chuàng)建初級本錢買賣代碼：KA01案例2:會計控制本錢要素會計主數(shù)據(jù)本錢要素單個處置更改買賣代碼：KA02系統(tǒng)屏幕及欄位解釋例1：創(chuàng)建初級本錢要素管理費用-事務費用-郵遞費用(代碼：5141020210)假設會計科

41、目已創(chuàng)建欄位稱號欄位闡明資料范例本錢要素初級本錢要素命名規(guī)那么同會計科目堅持一致5141020210生效日必輸項，指運用該本錢要素之起訖日期，在此期間內(nèi)，涉及該本錢要素之費用可以記帳。格式：年/月/日2001/05/01按鈕進入下一個畫面。欄位稱號欄位闡明資料范例本錢要素類別必選項，其中，1：適用費用類科目，如管理費用、制造費用、銷售費用等11：適用收益類科目，如銷售收入、其他業(yè)務收入等12：適用與收益類對應之支出科目，如銷貨本錢、其他業(yè)務 支出等22：僅適用消費工單結(jié)算至管理費用或銷售費用之科目1由于初級本錢要素創(chuàng)建前必需先行創(chuàng)建會計科目，故輸入本錢要素代碼后系統(tǒng)自動將中文稱號帶出，輸入本錢

42、要素類別后，進入下一畫面。按鈕即已完成初級本錢要素創(chuàng)建。例2：將例1中初級本錢要素稱號改為管理費用-事務費用-快遞費用。操作步驟如下：輸入本錢要素代碼5141020210后，按鈕進入下一個畫面。此時將本錢要素稱號改為管理費用-事務-快遞費后，按鈕保管即已完成修正。修正后畫面如下：次級本錢要素維護流程流程闡明此流程描畫當次級本錢要素創(chuàng)建、修正時在SAP系統(tǒng)中之處置過程刪除功能不用。次級本錢要素與初級本錢要素最大區(qū)別在于：雖然兩者均可用來分攤，但初級本錢要素與會計科目損益類是一種對應關系，否那么CO模組中數(shù)據(jù)將無法從FI中獲得；次級本錢要素與FI模組中會計科目無必然聯(lián)絡，它是一個中間過渡性本錢要素

43、，僅用于本錢結(jié)算時內(nèi)部暫存數(shù)據(jù)之載體，但在期末應全部轉(zhuǎn)移至初級本錢要素中去。次級本錢要素編碼原那么參見附件一，由主數(shù)據(jù)專職維護人員一致定義、維護。不同的次級本錢要素類型，決議了不同作業(yè)規(guī)那么。次級本錢要素類型作業(yè)規(guī)那么闡明31用于內(nèi)部本錢計算,每月底工單結(jié)算時將發(fā)生費用歸集至該類本錢要素上42用于消費部門本錢中心之間分攤，將制造費用分攤結(jié)果歸集至該類本錢要素上43用于作業(yè)類型之計算分攤，將直接車間費用分攤至消費工單產(chǎn)品中去依家具公司實踐結(jié)算需求，涉及次級本錢要素清單如下：次級本錢要素類型次級本錢要素稱號用途31WIP4101070在制品本錢要素-物料未結(jié)WIP期末余額存放之載體31WIP410

44、1071在制品本錢要素-人工同上31WIP4101072在制品本錢要素-制費同上31WIP4101073在制品本錢要素-委外同上31WIP4101074在制品結(jié)果分析-實踐同上42SA0001用人費用分攤制造費用分攤結(jié)果暫存之載體42SA0002事務費用分攤同上42SA0003設備費用分攤同上43A-CAB01柜類模具運用率作業(yè)價錢計算結(jié)果暫存之載體43A-DESK01桌類模具運用率同上43A-LAB01按人工工時分攤之費用同上43A-MAC01按機器工時分攤之費用同上維護時，主數(shù)據(jù)專職維護人員須填寫“次級本錢要素維護懇求表格式見附件一，據(jù)此作為SAP系統(tǒng)維護之根據(jù)。次級本錢要素編碼規(guī)那么以與

45、之相關本錢要素用途為佳，如人工費用編碼規(guī)那么為LAB01等。實務中，次級本錢要素于初始化時已創(chuàng)建，普通不會增刪或修正。假設添加一個次級本錢要素，應區(qū)分不同情況，須同步思索本錢分攤規(guī)那么、作業(yè)類型、本錢要素組等相關要素。SAP系統(tǒng)中，次級本錢要素無凍結(jié)功能。流程圖：系統(tǒng)操作操作范例例1：因公司內(nèi)部核算需求，生技部門于2001/05/01起實行獨立核算，各消費車間凡涉及之維修費用均透過生技部門進展，生技部門按實踐維修工時維修內(nèi)部價錢按公司制定規(guī)范執(zhí)行結(jié)算各消費車間費用。為此，財務部門決議創(chuàng)建一個次級本錢要素生技維修費用代碼：MAINT01,以滿足公司內(nèi)部核算所需。例2：上述次級本錢要素創(chuàng)建后，發(fā)現(xiàn)

46、中文稱號定義不夠恰當，變卦為生技維修費收入。系統(tǒng)菜單及買賣代碼案例1:會計控制本錢要素會計主數(shù)據(jù)本錢要素單個處置創(chuàng)建次級本錢買賣代碼：KA06案例2:會計控制本錢要素會計主數(shù)據(jù)本錢要素單個處置更改買賣代碼：KA02系統(tǒng)屏幕及欄位解釋案例1：創(chuàng)建次級本錢要素生技維修費用代碼：MAINT01，操作步驟如下：欄位稱號欄位闡明資料范例生效日必輸項，指運用該本錢要素之起訖日期，在此期間內(nèi)，涉及該本錢要素之費用可以記帳。格式：年/月/日2001/05/01輸入本錢要素代碼MAINT01及其生效日2001/05/01，按鈕進入下一畫面。輸入稱號生技維修費用及本錢要素類別42，按鈕保管后創(chuàng)建完成。案例2：上述次級本錢要素創(chuàng)建后，發(fā)現(xiàn)中文稱號定義不夠恰當，變卦為生技維修費收入。操作步驟如下：輸入本錢要素代碼MAINT01，按鈕進入下一畫面。此時將本錢要素稱號生技維修費用更改為生技維修費收入。按鈕保管即已完成修正。修正后畫面如下:=本錢中心組維護流程流程闡明此流程描畫當恣意幾個本錢中心或本錢中心組合并匯總時或本錢中心組修正及刪除時在SAP系統(tǒng)中之處置過程。通常，只需本錢中心規(guī)范層次中不能滿足