1、 附件：財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式一、財(cái)務(wù)報(bào)表合并資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：_ 年 月 日單位： 幣種：項(xiàng)目附注期末余額期初余額項(xiàng)目附注期末余額期初余額流淌資產(chǎn)：流淌負(fù)債：貨幣資金短期借款結(jié)算備付金向中央銀行借款拆出資金汲取存款及同業(yè)存放以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)拆入資金衍生金融資產(chǎn)以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)衍生金融負(fù)債應(yīng)收賬款應(yīng)付票據(jù)預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)付賬款應(yīng)收保費(fèi)預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)收分保賬款賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)收分保合同預(yù)備金應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)收款應(yīng)付利息買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)付股利存貨其他應(yīng)付款劃分為持有待售的資產(chǎn)應(yīng)付分保賬款一年內(nèi)到期的非

2、流淌資產(chǎn)保險合同預(yù)備金其他流淌資產(chǎn)代理買賣證券款流淌資產(chǎn)合計(jì)代理承銷證券款非流淌資產(chǎn)：劃分為持有待售的負(fù)債發(fā)放貸款及墊款一年內(nèi)到期的非流淌負(fù)債可供出售金融資產(chǎn)其他流淌負(fù)債持有至到期投資流淌負(fù)債合計(jì)長期應(yīng)收款非流淌負(fù)債：長期股權(quán)投資長期借款投資性房地產(chǎn)應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股 永續(xù)債固定資產(chǎn)長期應(yīng)付款在建工程長期應(yīng)付職工薪酬工程物資專項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)清理可能負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)遞延收益油氣資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債無形資產(chǎn)其他非流淌負(fù)債開發(fā)支出非流淌負(fù)債合計(jì)商譽(yù)負(fù)債合計(jì)長期待攤費(fèi)用所有者權(quán)益：遞延所得稅資產(chǎn)股本其他非流淌資產(chǎn)其他權(quán)益工具非流淌資產(chǎn)合計(jì)其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲備盈余

3、公積一般風(fēng)險預(yù)備未分配利潤歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)法定代表人：_ 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：_ 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：_母公司資產(chǎn)負(fù)債表單位： 幣種：項(xiàng)目附注期末余額期初余額項(xiàng)目附注期末余額期初余額流淌資產(chǎn)：流淌負(fù)債：貨幣資金短期借款以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融資產(chǎn)衍生金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)收款應(yīng)付利息存貨應(yīng)付股利劃分為持有待售的資產(chǎn)其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)劃分為持有待售的負(fù)債其他流淌資產(chǎn)一年內(nèi)到期的

4、非流淌負(fù)債流淌資產(chǎn)合計(jì)其他流淌負(fù)債非流淌資產(chǎn)：流淌負(fù)債合計(jì)可供出售金融資產(chǎn)非流淌負(fù)債：持有至到期投資長期借款長期應(yīng)收款應(yīng)付債券長期股權(quán)投資其中：優(yōu)先股投資性房地產(chǎn) 永續(xù)債固定資產(chǎn)長期應(yīng)付款在建工程長期應(yīng)付職工薪酬工程物資專項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)清理可能負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)遞延收益油氣資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債無形資產(chǎn)其他非流淌負(fù)債開發(fā)支出非流淌負(fù)債合計(jì)商譽(yù)負(fù)債合計(jì)長期待攤費(fèi)用所有者權(quán)益：遞延所得稅資產(chǎn)股本其他非流淌資產(chǎn)其他權(quán)益工具非流淌資產(chǎn)合計(jì)其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲備盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)合并利潤表單位： 幣種：項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

5、一、營業(yè)總收入其中：營業(yè)收入利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本其中：營業(yè)成本利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同預(yù)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用治理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）加：營業(yè)外收入其中：非流淌資產(chǎn)處置利得減：營業(yè)外支出其中：非流淌資產(chǎn)處置損失四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）歸屬于母公司所有者的凈利潤少數(shù)股東損益六、其他綜合收益

6、的稅后凈額歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益打算凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額6.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額八、每股收益：（一）差不多每股收益（

7、二）稀釋每股收益本期發(fā)生同一操縱下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：_元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：_元。法定代表人：_ 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：_ 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：_注：財(cái)務(wù)費(fèi)用涉及金融業(yè)務(wù)需單獨(dú)列示匯兌收益項(xiàng)目。母公司利潤表單位： 幣種：項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用治理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）加：營業(yè)外收入其中：非流淌資產(chǎn)處置利得減：營業(yè)外支出其中：非流淌資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）

8、減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益打算凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額6.其他六、綜合收益總額七、每股收益：（一）差不多每股收益（二）稀釋每股收益合并現(xiàn)金流量表單位： 幣種：項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、

9、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、同意勞務(wù)支付的現(xiàn)金客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額支付原保險合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)

10、營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：汲取投資收到的現(xiàn)金其中：子公司汲取少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)

11、金籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的阻礙五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額母公司現(xiàn)金流量表單位： 幣種：項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、同意勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小

12、計(jì)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：汲取投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資

13、活動現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的阻礙五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額合并所有者權(quán)益變動表單位： 幣種：項(xiàng)目本期歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲備盈余公積一般風(fēng)險預(yù)備未分配利潤優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年期末余額加：會計(jì)政策變更前期差錯更正同一操縱下企業(yè)合并 其他二、本年期初余額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）（一）綜合收益總額（二）所有者投入和減少資本1股東投入的一般股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其

14、他（三）利潤分配1提取盈余公積2提取一般風(fēng)險預(yù)備3對所有者（或股東）的分配4其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他 （五）專項(xiàng)儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額合并所有者權(quán)益變動表（續(xù)）單位： 幣種：項(xiàng)目上期歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲備盈余公積一般風(fēng)險預(yù)備未分配利潤優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年期末余額加：會計(jì)政策變更前期差錯更正同一操縱下企業(yè)合并其他二、本年期初余額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）（一）綜合收益總額（二）所有者投入和

15、減少資本1股東投入的一般股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤分配1提取盈余公積2提取一般風(fēng)險預(yù)備3對所有者（或股東）的分配4其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他 （五）專項(xiàng)儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額母公司所有者權(quán)益變動表單位： 幣種：項(xiàng)目本期股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲備盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年期末余額加：會計(jì)政策變更前期差錯更正 其他二、本年期初余額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）（一）綜合收益

16、總額（二）所有者投入和減少資本1股東投入的一般股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤分配1提取盈余公積2對所有者（或股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他 （五）專項(xiàng)儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額母公司所有者權(quán)益變動表（續(xù)）單位： 幣種：項(xiàng)目上期股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲備盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年期末余額加：會計(jì)政策變更前期差錯更正 其他二、本年期初余額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）（一

17、）綜合收益總額（二）所有者投入和減少資本1股東投入的一般股2其他權(quán)益工具持有者投入資本3股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤分配1提取盈余公積2對所有者（或股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他 （五）專項(xiàng)儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額二、公司差不多情況注：講明公司注冊地、總部地址、業(yè)務(wù)性質(zhì)、要緊經(jīng)營活動以及財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日。【第十二條】注：簡要講明本期的合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍及其變化情況，并與“本附注八、合并范圍的變更” 、“本附注九、在其他主體中的權(quán)益”索引?！镜谑龡l】三、財(cái)務(wù)報(bào)表

18、的編制基礎(chǔ)1、編制基礎(chǔ)【第十四條】2、持續(xù)經(jīng)營注：公司應(yīng)評價自報(bào)告期末起12個月的持續(xù)經(jīng)營能力。評價結(jié)果表明對持續(xù)能力產(chǎn)生重大懷疑的，公司應(yīng)披露導(dǎo)致對持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大懷疑的因素以及公司擬采取的改善措施。【第十五條】四、重要會計(jì)政策及會計(jì)可能具體會計(jì)政策和會計(jì)可能提示：注：公司依照實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)制定的具體會計(jì)政策和會計(jì)可能，應(yīng)在本節(jié)開始部分對相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行提示?！镜谑鶙l】1、遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明【第十六條（一）】2、會計(jì)期間【第十六條（二）】3、營業(yè)周期注：公司對營業(yè)周期不同于12個月，并以營業(yè)周期作為資產(chǎn)和負(fù)債的流淌性劃分標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)講明營業(yè)周期及確定依據(jù)?！镜谑鶙l（三）】4、記賬本位

19、幣【第十六條（四）】5、同一操縱下和非同一操縱下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法【第十六條（五）】6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法【第十六條（六）】7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計(jì)處理方法【第十六條（七）】8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)【第十六條（八）】9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算注：講明發(fā)生外幣交易時折算匯率的確定方法、在資產(chǎn)負(fù)債表日外幣貨幣性項(xiàng)目采納的折算方法、匯兌損益的處理方法以及外幣報(bào)表折算的會計(jì)處理方法?！镜谑鶙l（九）】10、金融工具注：講明金融工具的分類、確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法，金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法，金融負(fù)債終止確認(rèn)條件，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確定方法，金融資產(chǎn)（此處不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值

20、的測試方法及會計(jì)處理方法?！镜谑鶙l（十）】11、應(yīng)收款項(xiàng)(1) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收款項(xiàng)：單項(xiàng)金額重大的推斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬預(yù)備的計(jì)提方法(2) 按信用風(fēng)險特征組合計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收款項(xiàng)：按信用風(fēng)險特征組合計(jì)提壞賬預(yù)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）組合1組合2注：按具體組合的名稱，分不填寫各組合采納的壞賬預(yù)備計(jì)提方法。組合中，采納賬齡分析法計(jì)提壞賬預(yù)備的： 適用 不適用賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)（含1年）其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行12年23年3年以上34年45年5年以上可無限添加行組合中，采納余額百分

21、比法計(jì)提壞賬預(yù)備的： 適用 不適用組合名稱應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)組合1組合2注：填寫具體組合名稱和計(jì)提比例。組合中，采納其他方法計(jì)提壞賬預(yù)備的： 適用 不適用組合名稱應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)組合1組合2注：填寫具體組合名稱和計(jì)提比例。（3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收款項(xiàng)：單項(xiàng)計(jì)提壞賬預(yù)備的理由壞賬預(yù)備的計(jì)提方法【第十六條（十一）】12、存貨注：講明存貨類不，發(fā)出存貨的計(jì)價方法，確定不同類不存貨可變現(xiàn)凈值的依據(jù)，存貨的盤存制度以及低值易耗品和包裝物的攤銷方法。【第十六條（十二）】13、劃分為持有待售資產(chǎn)注：講明劃分為持有待售資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)

22、。【第十六條（十三）】14、長期股權(quán)投資注：講明共同操縱、重要阻礙的推斷標(biāo)準(zhǔn)，長期股權(quán)投資的初始投資成本確定、后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法?！镜谑鶙l（十四）】15、投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式成本法計(jì)量 公允價值計(jì)量 不適用假如采納成本計(jì)量模式的：（1）折舊或攤銷方法假如采納公允價值計(jì)量模式的：（1）選擇公允價值計(jì)量的依據(jù)【第十六條（十五）】16、固定資產(chǎn)(1) 確認(rèn)條件（2）折舊方法類不折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）注：公司依照自身實(shí)際情況確定類不，一般包括房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等。折舊方法有年限平均法、工作量法、雙倍余額遞減法、年數(shù)總和法，其他。如選擇

23、其他，請?jiān)谖谋究蛑兄v明。（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價和折舊方法【第十六條（十六）】17、在建工程注：講明在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時點(diǎn)?！镜谑鶙l（十七）】18、借款費(fèi)用注：講明借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則、資本化期間、暫停資本化期間、借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額的計(jì)算方法?！镜谑鶙l（十八）】19、生物資產(chǎn)注：講明生物資產(chǎn)的分類及確定標(biāo)準(zhǔn)。各類生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的使用壽命和可能凈殘值及其確定依據(jù)、折舊方法。采納公允價值模式的，講明選擇公允價值計(jì)量的依據(jù)?！镜谑鶙l（十九）】20、油氣資產(chǎn)注：講明與各類油氣資產(chǎn)相關(guān)支出的資本化標(biāo)準(zhǔn)，各類油氣資產(chǎn)的折耗或攤銷方法，采礦許可證等執(zhí)照費(fèi)用的會

24、計(jì)處理方法以及油氣儲量可能的推斷依據(jù)等?！镜谑鶙l（二十）】21、無形資產(chǎn)(1)計(jì)價方法、使用壽命、減值測試注：講明無形資產(chǎn)的計(jì)價方法。使用壽命有限的無形資產(chǎn)，講明其使用壽命可能情況。使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，講明其使用壽命不確定的推斷依據(jù)以及對其使用壽命進(jìn)行復(fù)核的程序。（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計(jì)政策注：結(jié)合公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目特點(diǎn)，講明劃分研究時期和開發(fā)時期的具體標(biāo)準(zhǔn)，以及開發(fā)時期支出資本化的具體條件?！镜谑鶙l（二十一）】22、長期資產(chǎn)減值注：講明長期股權(quán)投資、采納成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、采納成本模式計(jì)量的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、商譽(yù)、等長期資產(chǎn)的減值測

25、試方法及會計(jì)處理方法?！镜谑鶙l（二十二）】23、長期待攤費(fèi)用注：講明長期待攤費(fèi)用的性質(zhì)、攤銷方法及攤銷年限?！镜谑鶙l（二十三）】24、職工薪酬（1）短期薪酬的會計(jì)處理方法（2）離職后福利的會計(jì)處理方法（3）辭退福利的會計(jì)處理方法（4）其他長期職工福利的會計(jì)處理方法【第十六條（二十四）】25、可能負(fù)債注：講明可能負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和各類可能負(fù)債的計(jì)量方法?！镜谑鶙l（二十五）】26、股份支付注：講明股份支付打算的會計(jì)處理方法，包括修改或終止股份支付打算的相關(guān)會計(jì)處理?！镜谑鶙l（二十六）】27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具注：講明優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具的會計(jì)處理方法【第十六條（二十七）】2

26、8、收入注：講明收入確認(rèn)原則和計(jì)量方法。公司應(yīng)結(jié)合實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)制定收入確認(rèn)會計(jì)政策，講明具體收入確認(rèn)時點(diǎn)及計(jì)量方法，同類業(yè)務(wù)采納不同經(jīng)營模式在不同時點(diǎn)確認(rèn)收入的，應(yīng)當(dāng)分不講明。按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)和建筑合同收入的收入的，講明確定合同完工進(jìn)度的依據(jù)和方法。【第十六條（二十八）】29、政府補(bǔ)助（1) 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助推斷依據(jù)及會計(jì)處理方法（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助推斷依據(jù)及會計(jì)處理方法【第十六條（二十九）】30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債注：講明遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)?！镜谑鶙l（三十）】31、租賃(1) 經(jīng)營租賃的會計(jì)處理方法（2）融資租賃的會計(jì)處理方法【第十

27、六條（三十一）】32、其他重要的會計(jì)政策和會計(jì)可能注：講明其他重要的會計(jì)政策和會計(jì)可能，包括但不限于：終止經(jīng)營的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、會計(jì)處理方法，采納套期會計(jì)的依據(jù)、會計(jì)處理方法，與回購公司股份相關(guān)的會計(jì)處理方法，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的會計(jì)處理方法等?！镜谑鶙l（三十二）】33、重要會計(jì)政策和會計(jì)可能變更重要會計(jì)政策變更 適用 不適用單位： 幣種：會計(jì)政策變更的內(nèi)容和緣故審批程序備注可無限添加行注：講明受重要阻礙的報(bào)表項(xiàng)目名稱和金額。重要會計(jì)可能變更 適用 不適用單位： 幣種：會計(jì)可能變更的內(nèi)容和緣故審批程序開始適用的時點(diǎn)備注可無限添加行注：講明受重要阻礙的報(bào)表項(xiàng)目名稱和金額?！镜谑鶙l（三十三）】34、其他

28、【第三、六條】五、稅項(xiàng)1、要緊稅種及稅率稅種計(jì)稅依據(jù)稅率增值稅消費(fèi)稅營業(yè)稅都市維護(hù)建設(shè)稅企業(yè)所得稅可無限添加行【第十七條】存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況講明納稅主體名稱所得稅稅率可無限添加行2、稅收優(yōu)惠注：講明要緊稅收優(yōu)惠政策及依據(jù)。【第十八條】3、其他【第三、六條】六、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋1、貨幣資金單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額庫存現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金合計(jì)其中：存放在境外的款項(xiàng)總額其他講明注：因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對使用有限制，以及存放在境外且資金匯回受到限制的款項(xiàng)應(yīng)單獨(dú)講明?！镜谑艞l（一）】2、以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初

29、余額交易性金融資產(chǎn)其中：債務(wù)工具投資權(quán)益工具投資衍生金融資產(chǎn) 其他指定以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)其中：債務(wù)工具投資權(quán)益工具投資 其他合計(jì)其他講明：【第十九條（二）】3、衍生金融資產(chǎn) 適用 不適用（注：如公司衍生金融工具業(yè)務(wù)具有重要性的，需單獨(dú)列示該項(xiàng)目）項(xiàng)目期末余額期初余額合計(jì)其他講明：注：講明衍生金融工具形成緣故以及相關(guān)會計(jì)處理等?！镜谑艞l（三）】4、應(yīng)收票據(jù)（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額銀行承兌票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)可無限量添加行合計(jì)（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)：單位： 幣種：項(xiàng)目期末已質(zhì)押金額銀行承兌票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)可無限量添加行合計(jì)（3）期末

30、公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)：單位： 幣種：項(xiàng)目期末終止確認(rèn)金額期末未終止確認(rèn)金額銀行承兌票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)可無限量添加行合計(jì)（4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)單位： 幣種：項(xiàng)目期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額商業(yè)承兌票據(jù)可無限量添加行合計(jì)其他講明【第十九條（四）】5、應(yīng)收賬款（1）應(yīng)收賬款分類披露：單位： 幣種：類不期末余額期初余額賬面余額壞賬預(yù)備賬面價值賬面余額壞賬預(yù)備賬面價值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收賬款按信用風(fēng)險特征組合計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收賬款單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收賬款合計(jì)期末

31、單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收賬款： 適用 不適用單位： 幣種：應(yīng)收賬款（按單位）期末余額應(yīng)收賬款壞賬預(yù)備計(jì)提比例計(jì)提理由可無限量添加行合計(jì)-組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收賬款： 適用 不適用單位： 幣種：賬齡期末余額應(yīng)收賬款壞賬預(yù)備計(jì)提比例1年以內(nèi)其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行可無限量添加行1年以內(nèi)小計(jì)1至2年2至3年3年以上3至4年4至5年5年以上合計(jì)確定該組合依據(jù)的講明：組合中，采納余額百分比法計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收賬款：適用 不適用單位： 幣種：余額百分比期末余額應(yīng)收賬款壞賬預(yù)備計(jì)提比例組合1組合2可無限量添加行合計(jì)注：填寫具體組合名稱。確定該組合依據(jù)的講明：組合中，采納其他方

32、法計(jì)提壞賬預(yù)備的應(yīng)收賬款：注：講明確定該組合的依據(jù)、該組合中各類應(yīng)收款項(xiàng)期末余額、壞賬預(yù)備期末余額，以及壞賬預(yù)備的計(jì)提比例。（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬預(yù)備情況：本期計(jì)提壞賬預(yù)備金額 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬預(yù)備金額 元。其中本期壞賬預(yù)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：單位： 幣種：單位名稱收回或轉(zhuǎn)回金額收回方式可無限量添加行合計(jì)注：講明轉(zhuǎn)回或收回緣故，確定原壞賬預(yù)備計(jì)提比例的依據(jù)及其合理性。（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況：單位： 幣種：項(xiàng)目核銷金額實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：單位： 幣種：單位名稱應(yīng)收賬款性質(zhì)核銷金額核銷緣故履行的核銷程序款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生可無限量添加行合計(jì)-

33、應(yīng)收賬款核銷講明：（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：注：按欠款方集中度，匯總或分不披露期末余額前五名的應(yīng)收賬款的期末余額及占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例，以及相應(yīng)計(jì)提的壞賬預(yù)備期末余額。（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款：注：講明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式、終止確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)金額，及與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或損失。（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：注：講明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式，分項(xiàng)列示接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額。其他講明：【第十九條（五）】6、預(yù)付款項(xiàng)（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示：單位： 幣種：賬齡期末余額期初余額金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)1至2年2至3年3年

34、以上合計(jì)-賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時結(jié)算緣故的講明：（2）按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況：注：按預(yù)付對象集中度，匯總或分不披露期末余額前五名的預(yù)付款項(xiàng)的期末余額及占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例。其他講明：【第十九條（六）】7、應(yīng)收利息（1）應(yīng)收利息分類：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額定期存款托付貸款債券投資可無限量添加行合計(jì)（2）重要逾期利息：借款單位期末余額逾期時刻逾期緣故是否發(fā)生減值及其推斷依據(jù)可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第十九條（七）】8、應(yīng)收股利（1）應(yīng)收股利：單位： 幣種：項(xiàng)目(或被投資單位)期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)（2）重要的賬齡超過1年的應(yīng)

35、收股利：單位： 幣種：項(xiàng)目(或被投資單位)期末余額賬齡未收回的緣故是否發(fā)生減值及其推斷依據(jù)可無限量添加行合計(jì)-其他講明：【第十九條（八）】9、其他應(yīng)收款（1）其他應(yīng)收款分類披露：單位： 幣種：類不期末余額期初余額賬面余額壞賬預(yù)備賬面價值賬面余額壞賬預(yù)備賬面價值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬預(yù)備的其他應(yīng)收款按信用風(fēng)險特征組合計(jì)提壞賬預(yù)備的其他應(yīng)收款單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬預(yù)備的其他應(yīng)收款合計(jì)期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬預(yù)備的其他應(yīng)收款： 適用 不適用單位： 幣種：其他應(yīng)收款（按單位）期末余額其他應(yīng)收款壞賬預(yù)備計(jì)提比例計(jì)提理由可無限

36、量添加行合計(jì)-組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬預(yù)備的其他應(yīng)收款： 適用 不適用單位： 幣種：賬齡期末余額其他應(yīng)收款壞賬預(yù)備計(jì)提比例1年以內(nèi)其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行可無限量添加行1年以內(nèi)小計(jì)1至2年2至3年3年以上3至4年4至5年5年以上合計(jì)確定該組合依據(jù)的講明：組合中，采納余額百分比法計(jì)提壞賬預(yù)備的其他應(yīng)收款：適用 不適用單位： 幣種：余額百分比期末余額其他應(yīng)收款壞賬預(yù)備計(jì)提比例組合1組合2可無限量添加行合計(jì)注：填寫具體組合名稱。確定該組合依據(jù)的講明：組合中，采納其他方法計(jì)提壞賬預(yù)備的其他應(yīng)收款：適用 不適用注：講明確定該組合的依據(jù)、該組合中各類其他應(yīng)收款期末余額、壞賬預(yù)備期末余額，以及壞賬預(yù)

37、備的計(jì)提比例。（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬預(yù)備情況：本期計(jì)提壞賬預(yù)備金額 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬預(yù)備金額 元。其中本期壞賬預(yù)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：單位： 幣種：單位名稱轉(zhuǎn)回或收回金額收回方式可無限量添加行合計(jì)注：講明轉(zhuǎn)回或收回緣故，確定原壞賬預(yù)備計(jì)提比例的依據(jù)及其合理性。（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況：單位： 幣種：項(xiàng)目核銷金額實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：單位： 幣種：單位名稱其他應(yīng)收款性質(zhì)核銷金額核銷緣故履行的核銷程序款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生可無限量添加行合計(jì)-其他應(yīng)收款核銷講明：（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額可無限量添加行合

38、計(jì)（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：單位： 幣種：單位名稱款項(xiàng)的性質(zhì)期末余額賬齡占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)壞賬預(yù)備期末余額可無限量添加行合計(jì)-（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)：單位： 幣種：單位名稱政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱期末余額期末賬齡可能收取的時刻、金額及依據(jù)可無限量添加行合計(jì)注：公司未能在可能時點(diǎn)收到可能金額的政府補(bǔ)助，應(yīng)講明緣故。（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款：注：講明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式、終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款金額，及與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或損失。（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：注：講明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式、分項(xiàng)列示接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的

39、金額。其他講明：【第十九條（五）、第二十五條（二）】10、存貨（1）存貨分類:單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額跌價預(yù)備賬面價值賬面余額跌價預(yù)備賬面價值原材料在產(chǎn)品庫存商品周轉(zhuǎn)材料消耗性生物資產(chǎn)建筑合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)可無限量添加行合計(jì)（2）存貨跌價預(yù)備：單位： 幣種：項(xiàng)目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額計(jì)提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷其他原材料在產(chǎn)品庫存商品周轉(zhuǎn)材料消耗性生物資產(chǎn)建筑合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)可無限量添加行合計(jì)注：講明確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù)及本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價預(yù)備的緣故。（3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的講明：（4）期末建筑合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況

40、：單位： 幣種：項(xiàng)目金額累計(jì)已發(fā)生成本累計(jì)已確認(rèn)毛利減：可能損失已辦理結(jié)算的金額建筑合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)其他講明：【第十九條（九）】11、劃分為持有待售的資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng) 目期末賬面價值公允價值可能處置費(fèi)用可能處置時刻可無限量添加行合計(jì)其他講明：注：講明劃分為持有待售的資產(chǎn)的緣故等?！镜谑艞l（十）】12、一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng) 目期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第三條】13、其他流淌資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng) 目期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第三條】14、可供出售金融資產(chǎn)（1）可供出售金融資產(chǎn)情況：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額減

41、值預(yù)備賬面價值賬面余額減值預(yù)備賬面價值可供出售債務(wù)工具：可供出售權(quán)益工具： 按公允價值計(jì)量的按成本計(jì)量的可無限量添加行合計(jì)（2）期末按公允價值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)：單位： 幣種：可供出售金融資產(chǎn)分類可供出售權(quán)益工具可供出售債務(wù)工具可無限量添加列合計(jì)權(quán)益工具的成本/債務(wù)工具的攤余成本公允價值累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的公允價值變動金額已計(jì)提減值金額（3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)：被投資單位賬面余額減值預(yù)備在被投資單位持股比例(%)本期現(xiàn)金紅利期初本期增加本期減少期末期初本期增加本期減少期末可無限量添加行合計(jì)-（4）報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況：單位： 幣種：可供出售金融資產(chǎn)分類可供

42、出售權(quán)益工具可供出售債務(wù)工具可無限量添加列合計(jì)期初已計(jì)提減值余額本期計(jì)提其中：從其他綜合收益轉(zhuǎn)入本期減少其中：期后公允價值回升轉(zhuǎn)回期末已計(jì)提減值余額（5）可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴(yán)峻下跌或非臨時性下跌但未計(jì)提減值預(yù)備的相關(guān)講明：可供出售權(quán)益工具項(xiàng)目投資成本期末公允價值公允價值相關(guān)于成本的下跌幅度（%）持續(xù)下跌時刻（個月）已計(jì)提減值金額未計(jì)提減值緣故可無限量添加行合計(jì)-注：關(guān)于期末公允價值相關(guān)于成本的下跌幅度已達(dá)到或超過50%，或者持續(xù)下跌時刻已達(dá)到或超過12個月，尚未依照成本與期末公允價值差額計(jì)提減值的可供出售權(quán)益工具，公司應(yīng)詳細(xì)講明各項(xiàng)投資的成本和公允價值的金額、公允價值相關(guān)于成本的下跌

43、幅度、持續(xù)下跌時刻、已計(jì)提減值金額，以及未依照成本與期末公允價值的差額計(jì)提減值的理由。其他講明【第十九條（十一）】15、持有至到期投資（1）持有至到期投資情況：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額減值預(yù)備賬面價值賬面余額減值預(yù)備賬面價值可無限量添加行合計(jì)（2）期末重要的持有至到期投資：單位： 幣種： 債券項(xiàng)目面值票面利率實(shí)際利率到期日可無限量添加行合計(jì)-（3）本期重分類的持有至到期投資：注：講明重分類的金額、緣故等具體情況。其他講明【第十九條（十二）】16、長期應(yīng)收款（1）長期應(yīng)收款情況：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額折現(xiàn)率區(qū)間賬面余額壞賬預(yù)備賬面價值賬面余額壞賬預(yù)備賬面價值融資租賃

44、款 其中：未實(shí)現(xiàn)融資收益分期收款銷售商品分期收款提供勞務(wù)可無限量添加行合計(jì)（2）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款：注：講明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式、終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款金額，及與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或損失。（3）轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：注：講明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式、分項(xiàng)列示接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額。其他講明【第十九條（十三）】17、長期股權(quán)投資單位： 幣種：被投資單位期初余額本期增減變動期末余額減值預(yù)備期末余額追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益其他綜合收益調(diào)整其他權(quán)益變動宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤計(jì)提減值預(yù)備其他一、合營企業(yè)小計(jì)二、聯(lián)營企業(yè)小計(jì)合計(jì)其他講明【第十九條（十四

45、）】18、投資性房地產(chǎn)（1）采納成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)：適用 不適用單位： 幣種：項(xiàng)目房屋、建筑物土地使用權(quán)在建工程合計(jì)一、賬面原值1.期初余額2.本期增加金額（1）外購（2）存貨固定資產(chǎn)在建工程轉(zhuǎn)入（3）企業(yè)合并增加可無限量添加行3.本期減少金額（1）處置（2）其他轉(zhuǎn)出可無限量添加行4.期末余額二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷1.期初余額2.本期增加金額（1）計(jì)提或攤銷可無限量添加行3.本期減少金額（1）處置（2）其他轉(zhuǎn)出可無限量添加行4.期末余額三、減值預(yù)備1.期初余額2.本期增加金額（1）計(jì)提可無限量添加行3、本期減少金額（1）處置（2）其他轉(zhuǎn)出可無限量添加行4.期末余額四、賬面價值1.期末賬

46、面價值2.期初賬面價值（2）采納公允價值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)：單位： 幣種：項(xiàng)目房屋、建筑物土地使用權(quán)在建工程合計(jì)一、期初余額二、本期變動加：外購存貨固定資產(chǎn)在建工程轉(zhuǎn)入企業(yè)合并增加減：處置其他轉(zhuǎn)出公允價值變動可無限量添加行三、期末余額（3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況：項(xiàng)目賬面價值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書緣故可無限量添加行其他講明【第十五條（十五）】19、固定資產(chǎn)（1）固定資產(chǎn)情況：單位： 幣種： 項(xiàng)目分類不可無限量添加列合計(jì)一、賬面原值：1.期初余額2.本期增加金額（1）購置（2）在建工程轉(zhuǎn)入（3）企業(yè)合并增加可無限量添加行3.本期減少金額（1）處置或報(bào)廢可無限量添加行4.期末余額二、累計(jì)折舊

47、1.期初余額2.本期增加金額（1）計(jì)提可無限量添加行3.本期減少金額（1）處置或報(bào)廢可無限量添加行4.期末余額三、減值預(yù)備1.期初余額2.本期增加金額（1）計(jì)提可無限量添加行3.本期減少金額（1）處置或報(bào)廢可無限量添加行4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值2.期初賬面價值注：公司依照自身實(shí)際情況確定類不，一般包括房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等。（2）臨時閑置的固定資產(chǎn)情況：單位： 幣種：項(xiàng)目賬面原值累計(jì)折舊減值預(yù)備賬面價值備注可無限量添加行（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況：單位： 幣種：項(xiàng)目賬面原值累計(jì)折舊減值預(yù)備賬面價值可無限量添加行（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)：單

48、位： 幣種：項(xiàng)目期末賬面價值可無限量添加行（5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況：項(xiàng)目賬面價值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的緣故可無限量添加行其他講明【第十九條（十六）】20、在建工程（1）在建工程情況：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額減值預(yù)備賬面價值賬面余額減值預(yù)備賬面價值可無限量添加行合計(jì)（2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動情況：單位： 幣種： 項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)期初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額期末余額工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)工程進(jìn)度利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源可無限量添加行合計(jì)-注：資金來源，一般包括募股資金、金融機(jī)構(gòu)貸款和其他來源等

49、。（3）本期計(jì)提在建工程減值預(yù)備情況：單位： 幣種：項(xiàng)目本期計(jì)提金額計(jì)提緣故可無限量添加行合計(jì)-其他講明【第十七條（十七）】21、工程物資單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第十九條（十八）】22、固定資產(chǎn)清理單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)其他講明：23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（1）采納成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)：適用 不適用 單位： 幣種：項(xiàng)目種植業(yè)畜牧養(yǎng)殖業(yè)林業(yè)水產(chǎn)業(yè)合計(jì)可無限量添加列可無限量添加列可無限量添加列可無限量添加列一、賬面原值 1.期初余額2.本期增加金額 (1)外購 (2)自行培育可無限量增加行 3.本期減少金額 (1)處置 (2)

50、其他可無限量增加行 4.期末余額二、累計(jì)折舊 1.期初余額2.本期增加金額 (1)計(jì)提 可無限量增加行 3.本期減少金額 (1) 處置 (2)其他可無限量增加行 4.期末余額三、減值預(yù)備 1.期初余額2.本期增加金額 (1)計(jì)提 可無限量增加行 3.本期減少金額 (1)處置 (2)其他可無限量增加行 4.期末余額四、賬面價值 1.期末賬面價值 2.期初賬面價值（2）采納公允價值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)：適用 不適用 單位： 幣種：項(xiàng)目種植業(yè)畜牧養(yǎng)殖業(yè)林業(yè)水產(chǎn)業(yè)合計(jì)可無限量添加列可無限量添加列可無限量添加列可無限量添加列一、期初余額二、本期變動加：外購自行培育企業(yè)合并增加減：處置其他轉(zhuǎn)出公允價值

51、變動可無限量添加行三、期末余額其他講明【第十九條（十九）】24、油氣資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng)目探明礦區(qū)權(quán)益未探明礦區(qū)權(quán)益井及相關(guān)設(shè)施可無限量添加列合計(jì)一、賬面原值 1.期初余額2.本期增加金額 (1)外購 (2) 自行建筑 可無限量添加行 3.本期減少金額 (1)處置可無限量添加行 4.期末余額二、累計(jì)折舊 1.期初余額2.本期增加金額 （1）計(jì)提 可無限量添加行 3.本期減少金額 (1)處置可無限量添加行 4.期末余額三、減值預(yù)備 1.期初余額2.本期增加金額 （1）計(jì)提 可無限量添加行 3.本期減少金額 (1)處置可無限量添加行 4.期末余額四、賬面價值 1.期末賬面價值 2.期初賬面價值其他

52、講明：【第十九條（二十）】25、無形資產(chǎn)（1）無形資產(chǎn)情況：單位： 幣種：項(xiàng)目土地使用權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)可無限量添加列合計(jì)一、賬面原值 1.期初余額2.本期增加金額 (1)購置 (2)內(nèi)部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 可無限量增加行 3.本期減少金額 (1)處置可無限量增加行 4.期末余額二、累計(jì)攤銷 1.期初余額2.本期增加金額 （1）計(jì)提 可無限量增加行 3.本期減少金額 (1)處置可無限量增加行 4.期末余額三、減值預(yù)備 1.期初余額2.本期增加金額 （1）計(jì)提 可無限量增加行 3.本期減少金額 (1)處置可無限量增加行 4.期末余額四、賬面價值 1.期末賬面價值 2.期初賬面價值本期末通過

53、公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例_。（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況：項(xiàng)目賬面價值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的緣故可無限量添加行其他講明：【第十九條（二十一）】26、開發(fā)支出單位： 幣種： 項(xiàng)目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額內(nèi)部開發(fā)支出其他可無限量添加列確認(rèn)為無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益可無限量添加列可無限添加行合計(jì)其他講明注：講明資本化開始時點(diǎn)、資本化的具體依據(jù)、截至期末的研發(fā)進(jìn)度等。【第十九條（二十二）】27、商譽(yù)（1）商譽(yù)賬面原值單位： 幣種：被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額本期增加本期減少期末余額企業(yè)合并形成的可無限量添加列處置可無限量添加列可無限量添加行合計(jì)（2）商譽(yù)減

54、值預(yù)備被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額本期增加本期減少期末余額計(jì)提可無限量添加行處置可無限量添加行可無限量添加行合計(jì)講明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法：其他講明【第十九條（二十三）】28、長期待攤費(fèi)用單位： 幣種：項(xiàng)目期初余額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末余額可無限量添加行合計(jì)其他講明【第十九條（二十四）】29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額可抵扣臨時性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣臨時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值預(yù)備內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤可抵扣虧損可無限量添加行合計(jì)（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債單位： 幣種

55、：項(xiàng)目期末余額期初余額應(yīng)納稅臨時性差異遞延所得稅負(fù)債應(yīng)納稅臨時性差異遞延所得稅負(fù)債非同一操縱企業(yè)合并資產(chǎn)評估增值可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動可無限量添加行合計(jì)注：按臨時性差異的類不列示未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債期初余額、期末余額，以及相應(yīng)的臨時性差異金額。（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債：單位： 幣種：項(xiàng)目遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期末余額遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期初互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期初余額遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債（4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額可抵扣臨時性差異可抵扣虧損可無限量添加行

56、合計(jì)注：列示由于以后能否獲得足夠的應(yīng)納稅所得額具有不確定性，因此沒有確認(rèn)為遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣臨時性差異和可抵扣虧損。（5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期：單位： 幣種：年份期末金額期初金額備注2xxx2xxx2xxx可無限量添加行合計(jì)注：無法在資產(chǎn)負(fù)債表日確定全部可抵扣虧損情況的，可只填寫能確定部分的金額及其到期年度，并在備注欄予以講明。其他講明：【第十九條（二十五）】30、其他非流淌資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第三條】31、短期借款（1）短期借款分類： 單位： 幣種： 項(xiàng)目期末余額期初余額質(zhì)押借款抵押借款保證借款信用借款可無限量添

57、加行合計(jì)短期借款分類的講明：（2）已逾期未償還的短期借款情況： 本期末已逾期未償還的短期借款總額為_，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：單位： 幣種：借款單位期末余額借款利率逾期時刻逾期利率可無限量添加行合計(jì)-其他講明：【第二十條（一）】32、以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債單位： 幣種： 項(xiàng)目期末余額期初余額交易性金融負(fù)債其中：發(fā)行的交易性債券 衍生金融負(fù)債 其他指定為以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第二十條（二）】33、衍生金融負(fù)債 適用 不適用（注：如公司衍生金融工具業(yè)務(wù)具有重要性的，需單獨(dú)列示該項(xiàng)目）項(xiàng)目期末余額期初余額合計(jì)

58、其他講明：注：講明衍生金融工具形成緣故及相關(guān)會計(jì)處理等?！镜诙畻l（三）】34、應(yīng)付票據(jù)單位： 幣種：種類期末余額期初余額商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票合計(jì)本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為_?！镜诙畻l（四）】35、應(yīng)付賬款（1）應(yīng)付賬款列示：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)（2）賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的緣故可無限量添加行合計(jì)-其他講明：【第二十條（五）】36、預(yù)收款項(xiàng)（1）預(yù)收款項(xiàng)列示：單位： 幣種：項(xiàng)目期末余額期初余額可無限量添加行合計(jì)（2）賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)項(xiàng)目期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的緣故可無限量添加行合計(jì)-（3）期末建筑合

59、同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況：單位： 幣種：項(xiàng)目金額累計(jì)已發(fā)生成本累計(jì)已確認(rèn)毛利減：可能損失已辦理結(jié)算的金額建筑合同形成的已完工未結(jié)算項(xiàng)目其他講明：【第二十條（五）】37、應(yīng)付職工薪酬（1）應(yīng)付職工薪酬列示：單位： 幣種：項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額一、短期薪酬二、離職后福利-設(shè)定提存打算三、辭退福利四、一年內(nèi)到期的其他福利可無限量添加行合計(jì)（2）短期薪酬列示：單位： 幣種： 項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額1、工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會保險費(fèi) 其中： 醫(yī)療保險費(fèi) 工傷保險費(fèi) 生育保險費(fèi) 可無限量添加行4、住房公積金5、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)6、短期帶薪缺勤7、短

60、期利潤分享打算 可無限量添加行合計(jì)（3）設(shè)定提存打算列示： 項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額1、差不多養(yǎng)老保險2、失業(yè)保險費(fèi)3、企業(yè)年金繳費(fèi) 可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第二十條（六）】38、應(yīng)交稅費(fèi)單位： 幣種： 項(xiàng)目期末余額期初余額增值稅消費(fèi)稅營業(yè)稅企業(yè)所得稅個人所得稅都市維護(hù)建設(shè)稅可無限量添加行合計(jì)其他講明：【第二十條（七）】39、應(yīng)付利息單位： 幣種： 項(xiàng) 目期末余額期初余額分期付息到期還本的長期借款利息企業(yè)債券利息短期借款應(yīng)付利息劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股永續(xù)債利息其中：工具1工具2可無限量添加行合 計(jì)重要的已逾期未支付的利息情況：單位： 幣種：借款單位逾期金額逾期緣故可無限量添加