1、 銀行單位人民幣階梯財富賬戶業(yè)務(wù)運營作業(yè)規(guī)程- 1 - （5.1 版，2015 年）為規(guī)范我行單位人民幣階梯財富賬戶業(yè)務(wù)管理，防范運營操作風(fēng)險，根據(jù)*銀行單位人民幣階梯財富賬戶業(yè)務(wù)管理辦法等相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)程。一、業(yè)務(wù)概述階梯財富賬戶業(yè)務(wù)是指單位客戶與我行簽訂階梯財富賬戶業(yè)務(wù)協(xié)議，約定一個增值服務(wù)周期，并根據(jù)業(yè)務(wù)協(xié)議的約定，使用對應(yīng)的增值適用利率計算增值收益的增值服務(wù)。階梯財富賬戶分為 A、B 兩種業(yè)務(wù)類型。階梯財富賬戶 A 業(yè)務(wù)是指單位客戶與我行簽訂階梯財富賬戶 A業(yè)務(wù)協(xié)議，約定一個增值服務(wù)周期，該增值服務(wù)周期可為 3 個月、6個月、1 年、2 年或 3 年，并根據(jù)增值本金的實際留存時間使

2、用對應(yīng)的增值適用利率計算增值收益的增值服務(wù)。階梯財富賬戶 B 是指單位客戶是指單位客戶與我行簽訂階梯財富賬戶 B 協(xié)議，約定一個增值服務(wù)周期，該增值服務(wù)周期可為 1 年、2 年或 3 年，并根據(jù)服務(wù)周期內(nèi)增值本金的日均值，以我行同期定期存款掛牌利率為上限，依照約定的日均存款利率計付增值收益的增值服務(wù)。單位客戶僅可選擇普通智能存款或階梯財富賬戶 A、B 業(yè)務(wù)其中之一，如果需要變更模式，需先解約成功，再選擇其它模式簽約。二、名詞解釋（一）簽約賬戶：指單位客戶在我行辦理階梯財富業(yè)務(wù)的人民幣銀行結(jié)算賬戶。（二）增值賬戶：指業(yè)務(wù)協(xié)議生效后，我行為客戶提供增值服務(wù)而由系統(tǒng)自動為客戶開立的 12 開頭的定期

3、賬戶。（三）增值本金：是指客戶存入簽約賬戶且符合階梯財富賬戶- 2 - A 或階梯財富賬戶 B 產(chǎn)品的增值服務(wù)條件時，轉(zhuǎn)入增值賬戶的資金。（四）留存金額：是指單位客戶與我行約定開通階梯財富賬戶A 或階梯財富賬戶 B 功能后，簽約賬戶項下不參與增值服務(wù)的最低資金金額。（五）起存金額：是指我行與客戶約定的、客戶享有階梯財富賬戶 A 服務(wù)所必須滿足的資金條件，我行有權(quán)根據(jù)銀行經(jīng)營需要對起存金額進行最低限額控制。（六）增值賬戶保持余額是指我行與客戶約定的、客戶享有階梯財富賬戶 B 服務(wù)所必須滿足的資金條件，我行有權(quán)根據(jù)銀行經(jīng)營需要對增值賬戶保持余額進行最低限額控制。（七）增值賬戶余額低于保持余額的天數(shù)

4、上限是指我行與客戶針對階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)約定的，我行允許客戶的增值賬戶余額在一個增值服務(wù)周期內(nèi)低于協(xié)議約定的最低保持余額的連續(xù)天數(shù)最大值，若客戶違反該約定，我行系統(tǒng)將自動終止階梯財富賬戶 B 服務(wù)。（八）增值服務(wù)周期是指每單筆增值本金自起息日開始的增值服務(wù)時間，我行于屆滿日終后，將增值收益隨增值本金結(jié)付至簽約賬戶。階梯財富賬戶 A 的增值服務(wù)周期可為 3 個月、6 個月、1 年、2 年或 3 年；階梯財富賬戶 B 的增值服務(wù)周期可為 1 年、2 年或 3年。三、業(yè)務(wù)基本功能及規(guī)定（一）階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)增值服務(wù)周期內(nèi)每個計息周期末，我行按照協(xié)議中約定的相應(yīng)增值適用利率計算增值收益，并將

5、增值收益劃付至簽約賬戶。（二）客戶可以選擇辦理智能存款或階梯財富賬戶業(yè)務(wù)，但系統(tǒng)同一協(xié)議期僅支持一種模式，階梯財富賬戶業(yè)務(wù)合約在當(dāng)日日終批量處理后生效。當(dāng)天多次修改合約規(guī)則的，以當(dāng)天最后一次修改的合約為準(zhǔn)。- 3 - （三）簽約賬戶在日間支取時，如支取金額大于簽約賬戶余額，但小于簽約賬戶與增值賬戶余額之和，由系統(tǒng)記錄簽約賬戶交易明細(xì)，但不實時支取增值賬戶資金，待晚間批量處理時，系統(tǒng)根據(jù)賬戶交易明細(xì)判斷是否需要支取定期存款部分，支取順序為交易時間最遲（即最大順序號）的存單以彌補日間簽約賬戶的支付金額。（四）簽約賬戶交易明細(xì)不反映階梯財富賬戶業(yè)務(wù)存取明細(xì)（當(dāng)日/歷史），只有增值賬戶支取時產(chǎn)生的利息

6、才可在客戶活期賬戶明細(xì)反映；階梯財富賬戶業(yè)務(wù)由系統(tǒng)在后臺按照智能存期“2050600 對公階梯財富存款”科目進行核算處理。（五）當(dāng)簽約賬戶銷戶時，需提前一天辦理智能存款解約處理，當(dāng)日日終系統(tǒng)批處理，自動結(jié)清增值賬戶本息，次日，活期賬戶才可以進行銷戶處理。（六）處于非正常狀態(tài)的賬戶（如辦理協(xié)定存款業(yè)務(wù)賬戶、法律凍結(jié)賬戶、止付賬戶、印鑒掛失賬戶、密碼掛失賬戶、不動戶等）暫不得開階梯財富賬戶業(yè)務(wù)（控制條件詳見附件 2）。四、協(xié)議維護流程階梯財富賬戶業(yè)務(wù)協(xié)議的維護包括簽約、協(xié)議變更、解約。（一）流程圖協(xié)議維護業(yè)務(wù)流程1、客戶提交*銀行單位人民幣階梯財富賬戶業(yè)務(wù)協(xié)議等資料5、客戶簽收回單2、審核客戶提交

7、的申請資料，核對客戶預(yù)留印章，完整無誤14、使用合約維護交易建立合約3、對資料再次審核，蓋章確認(rèn)，返回給柜臺經(jīng)辦- 4 - （二）風(fēng)險點和控制措施支行運營經(jīng)辦和內(nèi)控經(jīng)理審核加蓋單位公章的*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 A 業(yè)務(wù)協(xié)議、*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議、*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 A 變更業(yè)務(wù)申請表、*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)申請表（一）、*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)申請表（二），并同時審查經(jīng)辦人身份證件及復(fù)印件，確保資料完整無誤。支行運營經(jīng)辦人員需登錄公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查經(jīng)辦客戶身份的真實性，并打印相關(guān)資料留存。（三）流程說明1我行客戶申請

8、辦理單位人民幣階梯財富賬戶業(yè)務(wù)，需向支行提交以下資料：（1）簽約單位人民幣階梯財富賬戶 A 業(yè)務(wù)簽約需提供加蓋單位公章的*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 A 業(yè)務(wù)協(xié)議、經(jīng)辦人身份證件及復(fù)印件；單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)簽約需提供加蓋單位公章的*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)協(xié)議、*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)申請表（一）或*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)申請表（二）、經(jīng)辦人身份證件及復(fù)印件、辦理該業(yè)務(wù)的 EOA 簽報（審批流程：經(jīng)辦客戶經(jīng)理支行行長或團隊長分行產(chǎn)品經(jīng)理分行產(chǎn)品主管部門負(fù)責(zé)人總行公司網(wǎng)絡(luò)金融事業(yè)部經(jīng)辦人總行公司網(wǎng)絡(luò)金融事業(yè)部經(jīng)辦人團隊長支行營業(yè)主任。）；（2

9、）變更及解約單位人民幣階梯財富賬戶 A 業(yè)務(wù)變更及解約需提供加蓋單位公章的*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 A 業(yè)務(wù)變更申請表、經(jīng)- 5 - 辦人身份證件及復(fù)印件；單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)變更及解約需提供加蓋單位公章的*銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)申請表一或平安銀行單位人民幣階梯財富賬戶 B 業(yè)務(wù)申請表（二）、經(jīng)辦人身份證件及復(fù)印件；2支行經(jīng)辦柜員審核客戶提交資料是否完整無誤，審核通過并驗印相符后簽章確認(rèn)，根據(jù)客戶申請事項，使用協(xié)議維護交易辦理簽約、變更或解約。3支行內(nèi)控經(jīng)理審核通過并簽章后授權(quán)，系統(tǒng)交易成功。4支行將協(xié)議、申請表客戶留存聯(lián)簽章后交回客戶，并辦理簽收手續(xù)；協(xié)議、申請

10、表銀行留存聯(lián)，經(jīng)辦人身份證復(fù)印件等資料隨交易清單交事后監(jiān)督。五、 會計分錄（一）將活期轉(zhuǎn)為增值本金的分錄建立合約后，系統(tǒng)根據(jù)客戶設(shè)定的規(guī)則，將活期存款轉(zhuǎn)為增值本金的分錄：借：201 活期存款貸：2050600 對公階梯財富存款（二）支取時的分錄發(fā)生支取時，按照實際支取所使用的利率進行重新計算利息，并對原計提的利率進行補提或沖銷（計提時按定期六個月利率計提，系統(tǒng)最終是按支取日進行多退少補），并根據(jù)實際應(yīng)支付利息和本金支付給客戶。1沖銷或補計提原計提利息借/貸：2610016 對公階梯財富存款應(yīng)付利息貸/借：5210016 對公階梯財富存款利息支出2支付利息和本金至客戶賬戶- 6 - 借：2050600 對公階梯財富存款借：2610016 對公階梯財富存款應(yīng)付利息貸：201 活期存款（三）利息計提存款存續(xù)期間，系統(tǒng)按照 6 個月的定存利率進行計提：借：5210016 對公階梯財富存款利息支出貸：2610016 對公階梯財富存款應(yīng)付