1、“十四五”期間國企改革重點與趨勢第1頁，共43頁。發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，深化市場化改革“要全面貫徹新發(fā)展理念，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，更好發(fā)揮政府作用，深化市場化改革，擴大高水平開放，按照系統(tǒng)集成、協(xié)同高效的要求縱深推進。” 2020年2月14日中央全面深化改革委員會第十二次會議“繼續(xù)全面深化改革要堅持以供給側結構性改革為主線，堅持深化市場化改革” 2019年11月26日中央全面深化改革委員會第十一次會議“堅持和完善社會主義基本經濟制度，推動經濟高質量發(fā)展充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，更好發(fā)揮政府作用，全面貫徹新發(fā)展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，加快建設

2、現代化經濟體系” 第十九屆中央委員會第四次全體會議第2頁，共43頁。國務院：堅持市場化改革，鼓勵發(fā)展混合所有制，加大授權放權“一是探索公有制多種實現形式，鼓勵發(fā)展國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經濟二是推進國有經濟布局優(yōu)化和結構調整三是深化國有企業(yè)改革，加快完善國有企業(yè)法人治理結構和市場化經營機制，健全完善經理層任期制和契約化管理，改革國有企業(yè)工資決定機制，推進骨干員工持股制度四是形成以管資本為主的國有資產監(jiān)管體制，有效發(fā)揮國有資本投資、運營公司功能作用，加大對企業(yè)授權放權力度，賦予企業(yè)更多自主權，進一步強化國有企業(yè)市場主體地位”2019年11月22日，人民日報署

3、名文章：堅持和完善社會主義基本經濟制度第3頁，共43頁。國務院：在重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，提出明確的任務舉措，制定量化、可考核的具體指標“堅持國有企業(yè)市場化改革方向不動搖，推動國有企業(yè)改革向縱深發(fā)展。未來三年是關鍵的歷史階段，要落實好國有企業(yè)改革頂層設計，抓緊研究制定國有企業(yè)改革三年行動方案，明確提出改革的目標、時間表、路線圖。要從國家整體戰(zhàn)略出發(fā)，按照建立中國特色現代國有企業(yè)制度的要求，聚焦解放和發(fā)展生產力，全面增強國有經濟競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力、抗風險能力。在推進混合所有制改革、加強國資國有企業(yè)監(jiān)管、增強研發(fā)創(chuàng)新能力、強化財務硬約束、削減和規(guī)范補貼、完善激勵機制、提高勞動生產率和資金回

4、報率等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，提出明確的任務舉措，制定量化、可考核的具體指標” 2019年11月12日，國有企業(yè)改革領導小組第三次會議第4頁，共43頁。國資委：加快構建國資監(jiān)管“大格局”，下好國企改革“一盤棋”國企改革三年行動方案即將出臺，地方國資委要結合實際制定實施方案，細化目標任務，強化督促指導，在確保重要領域和關鍵環(huán)節(jié)取得決定性成果基礎上，把國企改革不斷向縱深推進下一步分層分類推進“混改”，要以更加開放的姿態(tài)深化與民營企業(yè)合作，著力引入高匹配度、高認同感、高協(xié)同性的戰(zhàn)略投資者，科學合理設置股權結構，切實轉換經營機制在改革推進上，各地思想要更解放一些，步子要更大一些。把改革重點更多放在解決實際

5、問題上，充分尊重基層首創(chuàng)精神，大膽改、大膽闖，用改革的突破性進展激活發(fā)展?jié)撃?，不斷增強國有經濟競爭力、?chuàng)新力、控制力、影響力、抗風險能力2020年1月12日，國資委主任郝鵬在“地方國資委負責人會議”上講話國務院國資委正牽頭編制“十四五”全國國有資本布局與結構調整規(guī)劃，組織編制央企總體規(guī)劃和央企自身規(guī)劃，并首次將地方國資規(guī)劃和地方國企自身規(guī)劃納入體系，希望各地國資委結合自身資源稟賦，加強與全國國資規(guī)劃的對接。第5頁，共43頁。廠辦大集體改革國企改革分類、分級、分階段，各有側重，相互補充國有科技型企業(yè)改革事業(yè)單位改革央企三項制度改革*國有資本投資、運營公司改革混合所有制改革央企專業(yè)化重組/改制上市

6、*注：三項制度改革包括市場化用人選人、市場化用工和市場化薪酬分配三個方面，其中市場化用人選人包含經理層成員任期制和契約化管理、職業(yè)經理人等，市場化薪酬分配包含工資總額、薪酬分配、績效考核以及中長期激勵等?！半p百行動”綜合改革第6頁，共43頁?！半p百行動”綜合改革重點進一步加大授權放權，優(yōu)化經營機制授權放權商業(yè)一類“雙百企業(yè)”的混改方案審批權下放到央企集團總部充分落實“雙百企業(yè)”董事會權利，充分保障經理層經營自主權轉換機制全面推行經理層成員任期制和契約化管理；加快建立職業(yè)經理人制度；采取多種方式探索完善中長期激勵機制靈活管理工資商業(yè)一類“雙百企業(yè)”實行工資總額預算備案制管理，“雙百企業(yè)”依法依規(guī)

7、自主決定內部薪酬分配激勵擴圍雙百企業(yè)”可以綜合運用中長期激勵政策，不受試點名額限制突破不允許“員工持股上持下”的禁令，法無禁止即可為第7頁，共43頁。“雙百行動”綜合改革重點出臺指引明確操作流程和要點，推動國有企業(yè)在更大范圍、更深層次完善市場化經營機制，切實提高國有企業(yè)的活力和效率資料來源：國有企業(yè)改革領導小組辦公室關于印發(fā)“雙百企業(yè)”推行經理層成員任期制和契約化管理操作指引和“雙百企業(yè)”推行職業(yè)經理人制度操作指引的通知，發(fā)布時間：2020-02-07。制定方案履行決策審批程序簽訂契約開展考核結果應用固定任期契約關系剛性兌現不稱職解聘第8頁，共43頁。“雙百行動”綜合改革重點出臺指引明確操作流

8、程和要點，推動國有企業(yè)在更大范圍、更深層次完善市場化經營機制，切實提高國有企業(yè)的活力和效率制定方案履行決策審批程序市場化選聘簽訂契約開展考核結果應用條件判斷支持鼓勵同時具備以下條件的“雙百企業(yè)”，加快推行職業(yè)經理人制度：1.主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領域，或者主要從事新產業(yè)、新業(yè)態(tài)、新商業(yè)模式；2.人力資源市場化程度較高；3.建立了權責對等、運轉協(xié)調、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制；4.董事會重大決策、選人用人、薪酬分配等權利依法得到有效落實。市場化選聘契約化管理差異化薪酬市場化退出注：鼓勵未納入國企改革“雙百行動”的中央企業(yè)所屬各級子企業(yè)和地方國有企業(yè)（含所屬各級子企業(yè)），參考本操作指引積極推進相關

9、工作。在操作指引印發(fā)前，已在本企業(yè)或本地區(qū)推行經理層成員任期制、契約化管理和職業(yè)經理人的，按照“孰優(yōu)”原則參考以上操作指引完善相關工作。第9頁，共43頁?；旌纤兄聘母飶氖着?家央企試點擴展至第四批的160家，混改領域同步擴大，國資委授權放權清單將所屬企業(yè)的混改方案審批權限下放中央企業(yè)，混改進一步擴圍在領域上，第四批混改試點不局限于電力、石油、天然氣、鐵路、民航、電信、軍工等重要領域，既包括傳統(tǒng)制造業(yè)領域的國有企業(yè)，又包括互聯(lián)網、軟件及信息技術服務、新能源、新材料和節(jié)能環(huán)保等戰(zhàn)略性新興產業(yè)的國有企業(yè)，同時還包括一些已經實現股權層面混合、擬進一步在完善治理上深化改革的國有控股企業(yè)。國資委授權放權

10、清單（2019年版）一、對各中央企業(yè)的授權放權事項1. 中央企業(yè)審批所屬企業(yè)的混合所有制改革方案（主業(yè)處于關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的子企業(yè)除外）第10頁，共43頁?；旌纤兄聘母镏攸c“混”是形式，“改”是實質“混資本”“改機制”引投資者（戰(zhàn)投/財投）員工持股（可選項）硬實力：資金、業(yè)務、技術、資源、客戶軟實力：戰(zhàn)略、文化、價值觀核心骨干持股（非全員持股、非平均持股）增量引入動態(tài)調整法人治理：“三會一層”用人選人：任期制與契約化、職業(yè)經理人工資與薪酬：工資總額、薪酬分配績效考核激勵約束：股權激勵、分紅權激勵、超額利潤分享等黨建重心轉移第11頁，共43頁

11、。混合所有制改革關鍵環(huán)節(jié)1：股權結構的設置設計結構股權比例利弊國有絕對控股國有股東持股50%以上保持國有絕對控制權和決策權，有利于戰(zhàn)略決策的統(tǒng)一執(zhí)行國有股東能更好地為改革后企業(yè)提供政策支持、資源支持員工穩(wěn)定，改革阻力較小受國有體制機制約束程度高，不利于市場化發(fā)展投資者參與意愿低，引入資金少國有相對控股國有股東為單一最大股東，但持股比例不超過50%國有保持一定的決策權，對改革后企業(yè)發(fā)展有一定支撐投資者參與意愿更高，引入資金相比國有絕對控股要多對投資者和管理層的能力要求較高國有參股國有股東持股比例不超過50%且單一最大股東為非國有股東國有股東最大限度釋放股權，引入更多的資金資源，更有利于吸引投資者

12、參與，也有利于改革后企業(yè)市場化運作國有保持一定的決策權，對改革后企業(yè)發(fā)展有一定支撐改革阻力大，可能涉及到員工身份轉換和經濟補償以國有全資公司增資擴股引入投資者為例：第12頁，共43頁?；旌纤兄聘母镪P鍵環(huán)節(jié)2：投資者的選擇戰(zhàn)略投資者財務投資者員工持股創(chuàng)新商業(yè)模式（如創(chuàng)投企業(yè)）引入發(fā)展資金（如基金）改善資產結構激發(fā)內部活力實現利益共享留住核心人才優(yōu)劣追求投資回報預留退出通道職工意愿不明存在出資壓力引入具有項目資源的，有利于企業(yè)發(fā)展核心業(yè)務引入具有先進的現代化企業(yè)管理經驗，有利于企業(yè)建立健全市場化經營機制的引入與企業(yè)當前業(yè)務具有互補性的，有利于企業(yè)完善產業(yè)布局優(yōu)質企業(yè)難找資源匹配較難第13頁，共4

13、3頁。混合所有制改革關鍵環(huán)節(jié)3：員工持股（可選項）政策要求上市公司股權激勵管理辦法改革內容上市公司以本公司股票為標的，對其董事、高級管理人員及其他員工進行的長期性激勵，包括限制性股票、股票期權試點企業(yè)選擇：處于充分競爭行業(yè)或領域的企業(yè)；優(yōu)先支持人才資本和技術要素貢獻占比較高的轉制科研院所、高新技術企業(yè)、科技服務型企業(yè)開展試點持股原則：以增量為主，即重點在國有企業(yè)通過改制為混合所有制企業(yè)或新設企業(yè)時，引入員工持股持股對象：對企業(yè)經營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經營管理人員和業(yè)務骨干等持股方式：主要采取增資擴股、出資新設等方式持股比例：國有控股企業(yè)員工持股的總比例不能超過30%，個人

14、持股比例不能超過1%國有科技型企業(yè)股權和分紅激勵暫行辦法關于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見優(yōu)先支持人才資本和技術要素貢獻占比較高的轉制科研院所、高新技術企業(yè)、科技服務型企業(yè)開展員工持股試點以科技成果轉化收益為標的，采取項目收益分紅；以企業(yè)經營收益為標的，采取崗位分紅，對企業(yè)重要技術人員和經營管理人員實施激勵第14頁，共43頁?；旌纤兄聘母镪P鍵環(huán)節(jié)4：機制改革“以混促改”，建立靈活高效市場化經營機制。第一，健全科學有效法人治理結構，提高決策效率1在引入外部投資者的同時，重新修訂公司章程，規(guī)范法人治理結構，設計符合各方利益且保證企業(yè)長期發(fā)展的治理機制治理層級（四會一層）：公司董事會

15、與股東會之間在人事、財務、內部決策和組織架構等方面按照相關法律法規(guī)及公司章程、內部規(guī)章制度進行管理和運營。公司具有獨立完整的生產經營體系，擁有自主經營能力。逐步實現“五個獨立”資產獨立：具備與經營有關的業(yè)務體系及相關資產，公司資產獨立、完整；人員獨立：董事、監(jiān)事及財務負責人均依照公司法及公司章程的有關規(guī)定產生，不存在控股股東或實際控制人違反上述公司法及公司章程的規(guī)定作出人事任免決定的情況；機構獨立：依照公司法及公司章程的規(guī)定設立董事會和經營管理機構，設立具有完整的、適應公司發(fā)展需要的組織機構；財務獨立：建立獨立的財務部門以及獨立的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策；業(yè)務獨立：經營業(yè)務取得相關部

16、門的批準和授權，有權在經批準的經營范圍內開展相關業(yè)務和經營活動，具備獨立開展業(yè)務的能力股東/股東會董事會經理層監(jiān)事會黨委會董事會專門委員會第15頁，共43頁。機制改革規(guī)范公司治理的核心是要形成權力機構、管理機構和監(jiān)督機構相互監(jiān)督、相互制約的法人治理結構，保障公司管理層的自主經營權（事權）股東會董事會全體股東董事長和董事管理層總經理及經營班子公司最高權力機構聘任監(jiān)事會監(jiān)事選舉并授權行使監(jiān)督權最高決策和領導機構公司常設監(jiān)督機構公司執(zhí)行機構使出資者、經營管理者、員工的積極性得以調動，行為受到約束，利益得到保證，達到出資者放心、經營者精心、員工用心的效果。 行使所有權（治權）選舉產生行使法人財產權行使

17、經營控制權（事權）規(guī)范的企業(yè)組織制度激勵、約束、制衡的機制第16頁，共43頁。第二，完善市場化經營機制，實現市場化經營機制的突破，推進職業(yè)經理人建設，逐步實現企業(yè)經營理念的轉變經理層員工任期制和契約化管理全面推進市場化選聘合理增加比例、進行試點職業(yè)經理人制度積極穩(wěn)妥推進、進行試點身份限制破除流動機制正?；霉そY構優(yōu)化選人、用人、留人機制市場化晉升通道要第17頁，共43頁。國有科技型企業(yè)改革建立激勵分配機制：符合條件的國有科技型企業(yè)可采取股權激勵或分紅權激勵等方式對企業(yè)重要技術人員和經營管理人員實施激勵 實施范圍（擴大范圍后為五類企業(yè)）激勵方式（兩大類五小類）1、國家認定的高新技術企業(yè)2、轉制院

18、所企業(yè)及所投資的科技企業(yè)3、高等院校和科研院所投資的科技企業(yè)4、納入科技部“全國科技型中小企業(yè)信息庫”的企業(yè)5、國家和省級認定的科技服務機構股權激勵股權出售股權獎勵股權期權分紅權激勵項目收益分紅崗位分紅資料來源：國有科技型企業(yè)股權和分紅激勵暫行辦法（財資20164號）、 關于擴大國有科技型企業(yè)股權和分紅激勵暫行辦法實施范圍等有關事項的通知（財資201854號） 第18頁，共43頁。開展股權和分紅權激勵的基本條件所有激勵企業(yè)產權明晰、發(fā)展戰(zhàn)略明確、管理規(guī)范、內部治理結構健全并有效運轉。建立了規(guī)范的內部財務管理制度和員工績效考核評價制度；第2、3、4類企業(yè)，近年研發(fā)費用占當年企業(yè)營業(yè)收入均在3以上

19、，激勵方案制定的上一年度企業(yè)研發(fā)人員占職工總數10以上，對于第5類企業(yè)，近3年科技服務性收入不低于當年企業(yè)營業(yè)收入的60%激勵對象為與本企業(yè)簽訂勞動合同的重要技術人員和經營管理人員企業(yè)不得面向全體員工實施股權或者分紅激勵，企業(yè)監(jiān)事、獨立董事不得參與企業(yè)股權或者分紅激勵對同一激勵對象就同一職務科技成果或者產業(yè)化項目，企業(yè)只能采取一種激勵方式、給予一次激勵 股權激勵分紅權激勵企業(yè)可以采取股權出售、股權獎勵、股權期權等一種或多種方式對激勵對象實施股權激勵大型企業(yè)股權激勵總額不超過企業(yè)總股本的5%；中型企業(yè)股權激勵總額不超過企業(yè)總股本的10%；小、微型企業(yè)的股權激勵總額不超過企業(yè)總股本的30%，且單個

20、激勵對象獲得的激勵股權不得超過企業(yè)總股本的3%企業(yè)不能因實施股權激勵而改變國有控股地位股權激勵的激勵對象，自取得股權之日起，5年內不得轉讓、捐贈對已實施股權激勵的激勵對象，企業(yè)在5年內不得再對其實施股權激勵 分紅激勵所需支出計入工資總額，但不受當年本單位工資總額限制、不納入本單位工資總額基數，不作為企業(yè)職工教育經費、工會經費、社會保險費、補充養(yǎng)老及補充醫(yī)療保險費、住房公積金等的計提依據 第19頁，共43頁。激勵方式1：股權出售應按不低于資產評估結果的價格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權有償出售給激勵對象（不需要進場交易）實施標準第20頁，共43頁。激勵方式2：股權獎勵除滿足基礎條件外，近3年稅后利潤累計

21、形成的凈資產增值額應當占近3年年初凈資產總額的20%以上，實施激勵當年年初未分配利潤為正數；成立不滿3年，不得采取股權獎勵激勵方式實施條件激勵對象僅限于在本企業(yè)連續(xù)工作3年以上的重要技術人員激勵額度不超過近3年稅后利潤累計形成的凈資產增值額的15%；單個獲得股權獎勵的激勵對象，必須以不低于1:1的比例購買企業(yè)股權，且獲得的股權獎勵按激勵實施時的評估價值折算，累計不超過300萬元 第21頁，共43頁。激勵方式3：股權期權應當在激勵方案中明確規(guī)定激勵對象的行權價格，行權價格不低于制定股權期權激勵方案時經核準或者備案的每股評估價值應當與激勵對象約定股權期權授予和行權的業(yè)績考核目標等條件應當在激勵方案

22、中明確股權期權的授權日、可行權日和行權有效期 實施條件其他規(guī)定大、中型企業(yè)不得采取股權期權的激勵方式確定行權價格時，應當綜合考慮科技成果成熟程度及其轉化情況、企業(yè)未來至少5年的盈利能力、企業(yè)擬授予全部股權數量等因素激勵對象以實際出資額對應的股權參與企業(yè)利潤分配股權期權授權日與獲授股權期權首次可行權日之間的間隔不得少于1年，股權期權行權的有效期不得超過5年。第22頁，共43頁。激勵方式4：項目收益分紅依據中華人民共和國促進科技成果轉化法，在職務科技成果完成、轉化后，按照企業(yè)規(guī)定或者與重要技術人員約定的方式、數額和時限執(zhí)行企業(yè)制定相關規(guī)定。企業(yè)未規(guī)定、也未與重要技術人員約定的，按照下列標準執(zhí)行：（

23、一）將該項職務科技成果轉讓、許可給他人實施的，從該項科技成果轉讓凈收入或者許可凈收入中提取不低于50%的比例；（二）利用該項職務科技成果作價投資的，從該項科技成果形成的股份或者出資比例中提取不低于50%的比例；（三）將該項職務科技成果自行實施或者與他人合作實施的，應當在實施轉化成功投產后連續(xù)3至5年，每年從實施該項科技成果的營業(yè)利潤中提取不低于5%的比例。 激勵標準第23頁，共43頁。激勵方式5：崗位分紅除滿足基礎條件外，近3年稅后利潤累計形成的凈資產增值額應當占企業(yè)近3年年初凈資產總額的10%以上，且實施激勵當年年初未分配利潤為正數；成立不滿3年，不得采取崗位分紅激勵方式實施條件激勵對象在該

24、崗位上連續(xù)工作1年以上，且原則上每次激勵人數不超過企業(yè)在崗職工總數的30；企業(yè)監(jiān)事、獨立董事不得參與崗位分紅激勵額度年度崗位分紅激勵總額不高于當年稅后利潤的15%。激勵對象獲得的崗位分紅所得不高于其薪酬總額的2/3第24頁，共43頁。針對“雙百企業(yè)”中的科技型企業(yè)，在持股方面可以突破“上不能持下”“雙百企業(yè)”及所出資企業(yè)屬于科研、設計、高新技術企業(yè)的，其科技人員確因特殊情況需要持有子企業(yè)股權的，可以報經集團公司批準后實施，并報同級國有資產監(jiān)管機構事后備案。 關于支持鼓勵“雙百企業(yè)”進一步加大改革創(chuàng)新力度有關事項的通知（國資改辦2019302 號）突破“上不能持下”第25頁，共43頁。針對百戶科

25、技型企業(yè)改革完善公司治理機制、健全市場化選人用人機制、強化市場化激勵約束機、激發(fā)科技創(chuàng)新動能、堅持黨的領導和加強黨的建設百戶科技型企業(yè)深化市場化改革提升自主創(chuàng)新能力專項行動完善公司治理體制機制推動董事會建設落實董事會權利健全市場化選人用人機制 全面推行經理層成員任期制和契約化管理，加快建立職業(yè)經理人制度強化市場化激勵約束機制工資總額單列大力推行各類中長期激勵激發(fā)科技創(chuàng)新動能發(fā)揮主體作用建成人才隊伍支持和帶動融通創(chuàng)新堅持黨的領導加強黨的建設建立健全容錯糾錯機制資料來源：百戶科技型企業(yè)深化市場化改革提升自主創(chuàng)新能力專項行動方案，發(fā)布時間：2019-12-27第26頁，共43頁。百戶科技型企業(yè)進一步

26、突破可以突破國有股權比例限制、工資總額單列并進一步鼓勵推行各種激勵方式、突破返聘限制（1）主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領域的商業(yè)類科技型企業(yè)一般不設國有股權比例限制（2）科技型企業(yè)工資總額可以實行單列管理，且不列入集團公司工資總額預算基數、不與集團公司經濟效益指標掛鉤；大力推行股權激勵、分紅激勵、員工持股、超額利潤分享、虛擬股權、骨干員工跟投等中長期激勵方式（3）科技型企業(yè)的核心科研骨干人員退休后，根據工作需要和干部管理權限，經組織人事部門同意，企業(yè)可以返聘其繼續(xù)參與科研工作，并給予合理報酬 百戶科技型企業(yè)深化市場化改革提升自主創(chuàng)新能力專項行動方案 突破國有股權比例限制、工資總額單列、進一步鼓勵激勵

27、、突破返聘限制第27頁，共43頁。百戶科技型企業(yè)改革區(qū)分于傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，相對控股科技型企業(yè)可以建立差異化監(jiān)管模式國有相對控股科技型企業(yè)可以建立有別于國有獨資、全資及絕對控股企業(yè)的差異化監(jiān)管模式 百戶科技型企業(yè)深化市場化改革提升自主創(chuàng)新能力專項行動方案 充分授權清單管理 發(fā)展方向自主確定投資項目自主決策產業(yè)鏈條自主構建考核評價差別對待干部人事單列管理2.差異化需要明確的五大核心職能1.如何差異化？第28頁，共43頁。三項制度改革重點市場化用人選人崗位體系構建選聘方案制定薪酬績效考核契約化管理實施保障崗位分析崗位職責分解崗位說明書任職資格體系勝任力模型崗位價值評估職位數量設置選聘方式基本程序對象

28、甄別選聘決策分類管理機制薪酬管理機制長期激勵機制績效考核機制指明方向明確職責規(guī)范管理完善法人治理文化整合第29頁，共43頁。職業(yè)經理人：建立以戰(zhàn)略為導向的職業(yè)經理人體系責權任職資格-通用能力素質關鍵績效考核指標崗位要求驅動力職業(yè)經理人落地保障選聘、薪酬激勵、培育、約束、退出戰(zhàn)略核心價值觀/經營理念任職資格-核心能力素質關鍵舉措/經營計劃任職資格-專業(yè)能力素質關鍵績效指標薪酬具體實施第30頁，共43頁。職業(yè)經理人實施架構職業(yè)經理人實施架構第31頁，共43頁。職業(yè)經理人文件管理架構總體原則與推行節(jié)奏六個實施關鍵點兩個合同+三個合約165目的、原則及推行節(jié)奏試點選擇、人員選聘、薪酬績效、監(jiān)督管理、培

29、訓開發(fā)及人員退出2個合同：勞動合同、聘任合同3個合約：組織績效合約、個人績效合約、任期績效合約未來需完善的N個支撐N配套薪酬制度的設計配套績效考核制度的設計內部人才培養(yǎng)機制的建立職業(yè)經理人配套監(jiān)督管理體系的設計 第32頁，共43頁。職業(yè)經理人實施難點1：如何選擇試點單位？針對兩個類型的企業(yè)，依據不同的導向性，設置判定制定試點單位選擇標準層面指標權重評價描述類型一：問題導向市場化程度25%110市場集中度越高、有區(qū)域或政策壁壘等，得分越高戰(zhàn)略地位25%110戰(zhàn)略地位低，得分越高。（從收入、利潤、資產等維度）問題迫切性25%110勞動生產率越低，虧損越嚴重，得分越高管理效果預期25%110引入職業(yè)

30、經理人給企業(yè)帶來管理預期效果越好，得分越高程度得分評分：6 分數 10 ：則該公司可推行職業(yè)經理人制度說明：兩大指標及細分指標為 根據多年國企經驗總結，具體落實到各企業(yè)可能存在一定出入，各企業(yè)應用可根據自身實際情況，進行調整和替換層面指標權重評價描述類型二：業(yè)績導向企業(yè)性質10%110股權越多元，得分越高市場化程度20%110市場集中度越高、有區(qū)域或政策壁壘等，得分越高市場前景20%110市場容量越高、年均增速越快，得分越高發(fā)展基礎20%110人員效率高、管理越成熟、核心競爭優(yōu)勢越明顯，得分越高行業(yè)排名20%110行業(yè)排名越靠前，得分越高業(yè)務結構10%110主營業(yè)務占總收入比越高，業(yè)務類型越單

31、一，得分越高程度得分第33頁，共43頁。職業(yè)經理人實施難點2：如何選擇試點崗位？從風險影響程度和企業(yè)目標匹配度兩個層面選擇相應的指標進行評估選擇層面指標權重評價描述風險影響程度推行難度10%110推行難度越低，評分越高負面效應10%110職業(yè)經理人試點失敗帶來的負面效應越低，評分越高付出成本10%110市場薪酬水平越高，評分越低可替代性10%110市場人才富集程度高的，得分越高監(jiān)督難度10%110工作邊界清晰，工作重點內容越突出，得分越高企業(yè)目標匹配度可量化程度10%110考核指標量化可量化程度越高，得分越高時間達成10%110崗位任務目標可清晰界定。清晰度越高，得分越高可復制性10%110與

32、其他崗位共性越大，得分越高程度得分評分：5 分數 10 ：則該崗位可推行職業(yè)經理人說明：兩大指標及細分指標為 根據多年國企經驗總結，具體落實到各企業(yè)可能存在一定出入，各企業(yè)應用可根據自身實際情況，進行調整和替換第34頁，共43頁。三項制度改革重點工資決定機制與薪酬分配：推動建立中國特色現代國有企業(yè)工資分配制度，建立健全以崗位工資為主的基本工資制度市場化分類管理增強活力與加強監(jiān)管相統(tǒng)一在工資總額確定辦法上，統(tǒng)籌考慮一攬子因素合理確定工資總額；在工資水平決定機制上，加強人工成本投入產出率和職工工資水平的市場對標；在工資分配主體上，工資總額預算方案由企業(yè)自主編制，主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領域的商業(yè)類國

33、有企業(yè)原則上實行備案制在工資效益聯(lián)動指標確定上，根據企業(yè)功能性質定位和行業(yè)特點，分類科學設置聯(lián)動指標，合理確定考核目標，突出不同考核重點在工資總額管理方式上，根據國有企業(yè)功能性質定位、行業(yè)特點和法人治理結構完善程度，分別實行工資總額預算備案制或核準制在堅持工資分配市場化方向的同時，進一步健全工資分配監(jiān)管體制機制，對加強國有企業(yè)工資分配的事前引導、事中監(jiān)控和事后監(jiān)督進行系統(tǒng)創(chuàng)新：強化宏觀指導調控職責、監(jiān)管職責、監(jiān)督檢查和責任追究工資總額：適應國資國企改革進程，推動建立中國特色現代國有企業(yè)工資分配制度，使國有企業(yè)工資分配更加符合中國特色社會主義市場經濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律薪酬分配：建立健全以崗位工資

34、為主的基本工資制度，以崗位價值為依據，以業(yè)績?yōu)閷颍瑓⒄談趧恿κ袌龉べY價位并結合企業(yè)經濟效益，通過集體協(xié)商等形式合理確定不同崗位的工資水平，向關鍵崗位、生產一線崗位和緊缺急需的高層次、高技能人才傾斜，合理拉開工資分配差距，調整不合理過高收入第35頁，共43頁。工資總額與績效考核：分類、分層、分重點國務院關于改革國有企業(yè)工資決定機制的意見中央企業(yè)工資總額管理辦法中央企業(yè)負責人經營業(yè)績考核辦法百戶科技型企業(yè)深化市場化改革提升自主創(chuàng)新能力專項行動方案 實施對象國有企業(yè)中央企業(yè)國有科技型企業(yè)政策目標考核重點突出高質量發(fā)展、強化國際化對標、堅持差異化考核、鼓勵正向激勵，保護企業(yè)家精神考核評價差別對待、建

35、立健全科技型企業(yè)容錯糾錯機制 推動部分中央企業(yè)和地方國有企業(yè)科技型子企業(yè)在完善公司治理、市場化選人用人、強化激勵約束等方面探索創(chuàng)新、取得突破 建立健全與勞動力市場基本適應、與企業(yè)經濟效益和勞動生產率掛鉤的工資決定和正常增長機制，增強企業(yè)活力和競爭力，促進企業(yè)實現高質量發(fā)展，推動國有資本做強做優(yōu)做大 政策文件第36頁，共43頁。兩類公司改革國有資本投資、運營公司是國資國企改革從“管資產”向“管資本”轉變的重要抓手，政策體系不斷完善中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定明確以管資本為主加強國有資產監(jiān)管，組建/改組若干國有資本運營公司20132015國務院關于改革和完善國有資產管理體制的若干意見

36、明確了國有資本投資公司的兩種改組組建形式改革國有資本授權經營體制方案提出了改革國有資本授權經營體制的主要舉措國務院國資委授權放權清單（2019年版）31項授權20182019國務院關于推進國有資本投資、運營公司改革試點的實施意見明確了兩類公司試點工作2014央企第一批試點國投和中糧 模糊、預放權具體、放權權限少數多數試點一段話一個方案政策不清楚逐漸成熟運營第37頁，共43頁。兩類公司改革重點：完善授權經營體制和法人治理結構國有資本投資公司國有資本運營公司功能定位主要以服務國家戰(zhàn)略、優(yōu)化國有資本布局、提升產業(yè)競爭力為目標，在關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，按照政府確定的國有資本布

37、局和結構優(yōu)化要求，以對戰(zhàn)略性核心業(yè)務控股為主，通過開展投資融資、產業(yè)培育和資本運作等，發(fā)揮投資引導和結構調整作用，推動產業(yè)集聚、化解過剩產能和轉型升級，培育核心競爭力和創(chuàng)新能力，積極參與國際競爭，著力提升國有資本控制力、影響力 主要以提升國有資本運營效率、提高國有資本回報為目標，以財務性持股為主，通過股權運作、基金投資、培育孵化、價值管理、有序進退等方式，盤活國有資產存量，引導和帶動社會資本共同發(fā)展，實現國有資本合理流動和保值增值改革重點1、完善授權經營體制：戰(zhàn)略規(guī)劃和主業(yè)管理、投資計劃、用人選人和股權激勵、工資總額和重大財務事項管理以及其他授權放權事項2、完善法人治理結構：不設股東會、設立黨

38、組織、董事會、經理層，建立健全權責對等、運轉協(xié)調、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制資料來源： 國務院國資委授權放權清單（2019年版） 國務院關于推進國有資本投資、運營公司改革試點的實施意見（國發(fā)201823號 國務院關于改革和完善國有資產管理體制的若干意見（國發(fā)201563號） 第38頁，共43頁。兩類公司改革重點1：完善授權經營體制，充分落實企業(yè)經營自主權，激發(fā)企業(yè)活力國務院國資委授權放權清單（2019年版）、 改革國有資本授權經營體制方案的通知授權放權事項 規(guī)劃投資審批企業(yè)五年發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃批準年度投資計劃決定在年度投資計劃的投資項目調劑決定主業(yè)范圍內的計劃外新增股權投資項目主業(yè)管理決策適度開展與主業(yè)緊密相關的商業(yè)模式創(chuàng)新業(yè)務（視同主業(yè)投資管理）已批準的主業(yè)范圍以外，研究提出擬培育發(fā)展的1-3個新業(yè)務領域在5%-15%的比例范圍內提出年度非主業(yè)投資比例限額經營機制探索更加靈活高效的工資總額管理方式負責經理層選聘、業(yè)績考核和薪酬管理，推行職業(yè)經理人制度并實行市場化薪酬分配審批子企業(yè)股權激勵方案財務管理與資本運作自主決策重大擔保管理、債務風險管控和部分債券類融資事項審批國有資本投資、運營公