1、【】有限公司 內(nèi)部控制制度【】有限公司內(nèi)部控制制度總則第一條 為了【】有限公司（“公司”）的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營活動的有效實(shí)施，特制定本制度。第二條 內(nèi)部控制制度是公司為實(shí)現(xiàn)第一條所述目的而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。 內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則第三條 公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：1、保證經(jīng)營的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。2、防范經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險。3、保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整。4、保證公司業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)和其他信息的可靠、完整、及時。5、提高公司經(jīng)營效率和效果。第四條 公司內(nèi)部控制制度的原則：1、健全性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)做到事

2、前、事中、事后控制相統(tǒng)一；覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。2、合理性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。3、制衡性：公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制；前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺綜合管理支持適當(dāng)分離。4、獨(dú)立性：承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門應(yīng)適當(dāng)獨(dú)立于公司其他部門。第三章 內(nèi)部控制的主要內(nèi)容第五條 公司內(nèi)部控制主要內(nèi)容包括：內(nèi)部環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、財務(wù)管理控制、信息傳遞控制等。內(nèi)部環(huán)境控制第六條 內(nèi)部環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員

3、工素質(zhì)控制兩個方面。第七條 授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括：1、公司有明確的組織機(jī)構(gòu)及授權(quán)機(jī)制；2、各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理程序都制定了操作規(guī)程，各業(yè)務(wù)人員在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行工作，各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理程序遵照公司制定的各項(xiàng)操作規(guī)程運(yùn)行；3、公司對授權(quán)部門和人員建立了相應(yīng)的評價和反饋機(jī)制。第八條 員工素質(zhì)控制貫徹在人力資源管理體系的各個環(huán)節(jié)。公司應(yīng)當(dāng)制定連貫、可行的制度和操作流程，涵蓋于員工招聘、培訓(xùn)、考核、晉升、淘汰等環(huán)節(jié)。在對投資管理部的員工素質(zhì)控制上，以從業(yè)經(jīng)歷、項(xiàng)目資源、過往業(yè)績、項(xiàng)目操作與管理能力及學(xué)歷背景等作為參考標(biāo)準(zhǔn)和條件，要求相關(guān)員工必須具備核心能力素質(zhì)和與崗位相應(yīng)的專業(yè)能力素質(zhì)。這些素質(zhì)要求同樣適用于招

4、聘、晉升、培訓(xùn)和考核等方面。同時，公司應(yīng)當(dāng)通過有效的員工激勵制度，鼓勵員工努力提高核心與專業(yè)素質(zhì)，打造個人、團(tuán)隊(duì)乃至公司的競爭優(yōu)勢。業(yè)務(wù)控制第九條 投資業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：1、投資項(xiàng)目管理制度化。對投資業(yè)務(wù)流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目管理及退出、風(fēng)險控制措施制定了完備的制度。2、配套措施制度化。對項(xiàng)目核算和考核、業(yè)務(wù)記錄及檔案管理、合同管理、用印管理制定了完備的制度。財務(wù)管理控制 第十條 財務(wù)管理控制主要內(nèi)容包括：1、財務(wù)管理和監(jiān)督職能制度化。對財務(wù)專業(yè)規(guī)范、財務(wù)監(jiān)督管理等制定了完備的制度。2、財務(wù)內(nèi)控制度化。對費(fèi)用報銷、薪酬福利支付、對公結(jié)算的標(biāo)準(zhǔn)和流程制定了完備的制度。信息傳遞控制第十一條 信息

5、傳遞控制主要內(nèi)容包括：1、制定了綜合管理部門、【合規(guī)風(fēng)控部門】及【項(xiàng)目小組指定專人】負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)信息的收集、再整理、存檔工作的機(jī)制。2、制定了公司投資管理部與綜合管理部門、【合規(guī)風(fēng)控部】溝通反饋日常經(jīng)營情況的機(jī)制。3、制定了業(yè)務(wù)溝通及協(xié)調(diào)機(jī)制。項(xiàng)目小組每周通過發(fā)送內(nèi)部郵件等形式更新項(xiàng)目進(jìn)展情況；【項(xiàng)目小組】每月召開工作例會（無法到會的人員以電話會議形式參加），會議結(jié)束后，向【執(zhí)行董事】提交當(dāng)月工作總結(jié)及次月的工作計劃。第四章 內(nèi)部控制效果的檢查和評估第十二條 【執(zhí)行董事】負(fù)責(zé)督促、檢查和評價公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行情況，對內(nèi)部控制的有效性負(fù)最終責(zé)任。執(zhí)行董事應(yīng)對綜合管理部、【合規(guī)風(fēng)控部】、外部中介機(jī)構(gòu)等對公司內(nèi)部控制提出的問題和建議認(rèn)真研究并督促落實(shí)。第十三條 監(jiān)事應(yīng)對執(zhí)行董事、業(yè)務(wù)人員履行職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督，對公司財務(wù)情況和內(nèi)部控制建設(shè)及執(zhí)行情況實(shí)施