1、財務(wù)總監(jiān)必須知道的十大職責2012-12 6 15: 01 : 25網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)載字體：大小【導(dǎo)讀】財務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)財務(wù)管理方面的最高組織指揮者，在董事會或總經(jīng)理的授權(quán)下，全面負責企業(yè)財務(wù)方面的工作，每家企業(yè)都非常重視挑選自已的財務(wù)總監(jiān)，都希望自 已所選財務(wù)總監(jiān)同時兼有高級 0t師、管理會計師，注冊會計師的能力，最好還是一個溝通大師。企業(yè)對財務(wù)總監(jiān)提出如此高的要求，財務(wù)總監(jiān)職責有哪些呢？財務(wù)總監(jiān)職責一、審核會計報告雖然財務(wù)在企業(yè)里要做的工作很多，但其中最基礎(chǔ)的還是會計核算，財務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)的財務(wù)管理方面的最高組織指揮者，其首要的任務(wù)就是組織好企業(yè)的會計核算，企業(yè)所有的財務(wù)管理工作都是建立在及時、全面

2、、真實的會計核算基礎(chǔ)之上。會計核算是企業(yè)財務(wù)管理過程中的基礎(chǔ)，同時工 作又非常具體和繁雜，財務(wù)總監(jiān)職責主要是組織會計核算，并不是要 自己去做會計，進行會計具體操作，主要是組織企業(yè)會計核算體系的建立、相關(guān)財會、管理制度 的建立，建設(shè)一個高效的會計機構(gòu) ，帶出一支有戰(zhàn)斗力的會計團隊，促使企業(yè)會計核算 符合國家的政策、符合企業(yè)的利益要求。會計核算的所有工作最終是以會計報告綜合反映出來的，財務(wù)總監(jiān)通過審核財務(wù)報告來監(jiān)管企業(yè)會計核算、監(jiān)管經(jīng)營過程中執(zhí)行各項制度、 政策的情況，監(jiān)控企業(yè)預(yù)算執(zhí)行過程與結(jié)果，簽審企業(yè)會計報告是財務(wù)總監(jiān)必不可少的工作之一。財務(wù)總監(jiān)職責二、進行企業(yè)經(jīng)濟活動分析企業(yè)財務(wù)報告專業(yè)性、

3、綜合性比較強很多財務(wù)數(shù)據(jù)也比較籠統(tǒng)，它只能綜合反映企業(yè)的某些經(jīng)營狀況，至于其間包含的許多具體經(jīng)濟信息無法一一反映，為保證管理者能讀懂其中的內(nèi)容，財務(wù)總監(jiān)應(yīng)利用自己的專業(yè)知識，通過對企業(yè)經(jīng)營活動過程各方面的了解，利 用所學(xué)的專業(yè)分析方法，對企業(yè)經(jīng)濟活動情況進行綜合分析，寫出比較系統(tǒng)、讓其他管理者都讀得懂的分析報告，為企業(yè)最高決策者提供決策所需要的相關(guān)財務(wù)信息。財務(wù)總監(jiān)職責三、組織企業(yè)財務(wù)預(yù)算的編制、日常檢查等工作隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，預(yù)算管理在企業(yè)管理中的重要性越顯突出，財務(wù)管理也是如此， 上了一定規(guī)模的企業(yè)，財務(wù)管理主要也是圍繞財務(wù)預(yù)算來進行，財務(wù)總監(jiān)作為財務(wù)管理方面 的最高組織者，組織企業(yè)財務(wù)

4、預(yù)算的編制那是天經(jīng)地義的事，當然預(yù)算編制只是財務(wù)管理的初始，關(guān)鍵還在于執(zhí) 行，如何使執(zhí)行不偏離原定規(guī)劃，在執(zhí)行過程中時刻進行預(yù)算的日常 檢查必不可少，只有這樣，才能真正做到事前有規(guī)劃、事中有管理，事后有分析，預(yù)算管理 是財務(wù)總監(jiān)必不可少的一件事。財務(wù)總監(jiān)職責四、組織企業(yè)成本管理，壓縮企業(yè)成本在現(xiàn)代經(jīng)濟社會，做獨家生意是很少的，絕大部分商品在市場上都能找到相同或相似的 替代品，在這種，f#況下，產(chǎn)品的質(zhì)量和成本就顯得十分重要，在激烈的市場競爭中，成本在很 大程度上決定了企業(yè)盈利水平，決定了企業(yè)命運，成本控制是企業(yè)財務(wù)管理的重點，也是企業(yè)財務(wù)總監(jiān)工作的重 點之一，組織企業(yè)成本核算、成本管理、壓縮企

5、業(yè)支出，成為財務(wù)總 監(jiān)必須做好的一件事。財務(wù)總監(jiān)職責五、管理企業(yè)財務(wù)制度企業(yè)是一個以營利為目的經(jīng)濟組織，組織管理具有共性， 那就是法制化，以法治管理替代人治管理是企業(yè)發(fā)展的必然，財務(wù)管理作為這個經(jīng)濟組織管理中的一個重要組成部分，而且是核心部分，財務(wù)管理體系化和法制化必不可少，作為企業(yè)財務(wù)方面的最高組織者和責任人，財務(wù)總監(jiān)是這一法 制化體系建設(shè)的組織者，應(yīng)組織好對企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度的制定、 貫徹執(zhí)行、組織好對國家財政、財務(wù)、稅收等相關(guān)法規(guī)的學(xué)習(xí)與執(zhí)行，對制度的執(zhí)行進行詳查，以確保企業(yè)守法經(jīng)營.財務(wù)總監(jiān)職責六、調(diào)配企業(yè)營運資金人們常將企業(yè)的資金比著人體身上的血液，缺少血液人就會死， 即使不缺血，流動

6、不暢也會生病，企業(yè)也一樣，缺少資金企業(yè)也完蛋，資金流動不暢也會出現(xiàn)經(jīng)營困難。企業(yè)的經(jīng)營過程其實就是一項資金轉(zhuǎn)化成另一項資金的過程，從貨幣資開始經(jīng)過儲備資金、生產(chǎn)資金、銷售資金這幾個階段，一個循環(huán)最后再回到貨幣狀態(tài)，不斷往復(fù)，一刻也不能停留，在企業(yè)資金的循環(huán)過程中，為確保資金需求量、流動順暢，需要人來合理調(diào)配資金，對企業(yè)營運資金管理 是企業(yè)財務(wù)管理的重要內(nèi)容之一，也是難度比較大的一項工作，如何合理調(diào)配企業(yè)營運資金，保證企業(yè)血液順暢流動，是財務(wù)總監(jiān)日常工作之一。財務(wù)總監(jiān)職責七、為企業(yè)生產(chǎn)與發(fā)展融資資金對企業(yè)的重要性不用多說，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，資金的需求量是隨著生產(chǎn)經(jīng)營的變化而不斷變化的，然而由

7、于種種原 因，企業(yè)不可能準備一個隨時支取的資金百寶箱，較少投資者能隨時拿出企業(yè)經(jīng)營所需要的全部資金，絕大多數(shù)企業(yè)需要通過資本市場、金融市場、經(jīng)營市場去籌措 企業(yè)經(jīng)營所需要的資金，籌措企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、 投資發(fā)展所須要的資金是 財務(wù)總監(jiān)的重要工作之一。財務(wù)總監(jiān)職責八、進行企業(yè)納稅籌劃依法納稅是每個企業(yè)應(yīng)承擔的法定義務(wù)，為國家建設(shè)多實現(xiàn)稅收， 依法納稅，對每個企業(yè)來說都是一件非常光榮的事，但無論如何,交稅都會引起企業(yè)資金凈流出 ，企業(yè)資金流出一點，留給企業(yè)自用的資金就會少一點，這對企業(yè)并沒有益處，特別是當企業(yè)急需資金時。企業(yè)要做到既依法納 稅，又要避免資金過快、過集中流出，就應(yīng)當進行業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)、納稅籌

8、劃，通過納稅籌劃，在遵守國家法規(guī)的基礎(chǔ)上，合理調(diào)節(jié)企業(yè)稅負， 調(diào)節(jié)資金流動，這是企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的工作之一.財務(wù)總監(jiān)職責九、參與企業(yè)投資決策企業(yè)除生產(chǎn)經(jīng)營外， 投資也是決定企業(yè)命運的一項重要工作，如果說日常生產(chǎn)經(jīng)營決定企業(yè)短期的生存狀況的話，投資則決定企業(yè)長遠生存與發(fā)展，企業(yè)作為一個以持續(xù)經(jīng)營、追求發(fā)展的營利性組織，為了長遠發(fā)展投資必不可少，財務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)財務(wù)管理方面的最高組織者，作為財務(wù)方面 的專業(yè)人事，積極參與企業(yè)投資決策，組織對投資承受力分析、 投資經(jīng)濟效益分析，并要籌措投資所需要的資金，參與企業(yè)投資決策也是財務(wù)總監(jiān)必不可少 的一件事。財務(wù)總監(jiān)職責十、協(xié)調(diào)各方面財務(wù)關(guān)系財務(wù)部門作為企業(yè)組織

9、中的一個部分，財務(wù)管理作為企業(yè)管理體系的重要內(nèi)容之一，財務(wù)不可能獨立于組織、 管理體系之外，必 然要與相關(guān)部門、 單位發(fā)生各種關(guān)系， 要最大地發(fā) 揮財務(wù)管理的效用，與各部門、各單位密切配合必不可少，與財務(wù)發(fā)生關(guān)系的部門非常多， 除企業(yè)內(nèi)部采購、生 產(chǎn)、經(jīng)營等各個部門外，企業(yè)外部聯(lián)系部門也很多，如客戶、工商、 稅務(wù)、財政、海關(guān)、銀行、政府等，財務(wù)要與這么多部門發(fā)生直接關(guān)系，少不了有人從中進行必要的協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)財務(wù)與各方面的關(guān)系也是財務(wù)總監(jiān)必不可少的重要工作內(nèi)容之一。財務(wù)總監(jiān)職責主要有以上幾項，有志于財務(wù)總監(jiān)職業(yè)的人，應(yīng)當認識到這此， 并在自己的工作過程注意相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，時刻注意積聚相關(guān)經(jīng)驗，補上

10、自己的短板，力爭快速提高自己的能力，盡快達到企業(yè)的要求。出納會計崗位職責發(fā)布時間：2012 02-08 21:55|日記本：發(fā)言稿出納會計崗位職責出納崗位職責1.負責公司日常的費用報銷.2。負責日?，F(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬；3。每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。4。每日盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實相符。庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定數(shù)額。5.負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。6。信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。.月末與會計核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。.每周編制貨幣資金周報表，并上報營運總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)主

11、管等。9。每月編制現(xiàn)金流量表，并上報營運總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)主管 .每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。.完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。財務(wù)部出納崗位職責出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責有：第一條做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結(jié)束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進行核對，填寫?yīng)劷?日報表，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。第三條嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù) ，辦 理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對于重大的開支項目，必須

12、經(jīng)過會計主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章 方可辦理。第四條 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證 ，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有 原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、 工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證 應(yīng)按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔第五條 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。第六條 負責銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款 余額，不符時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。第七條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期

13、欠款。第八條 出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管 工作。第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記薄登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。第十條 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。第十一條負責編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金第十二條根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款

14、情況。第十三條及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證第十四條根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報表。行政出納員崗位職責1、嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)政策，按規(guī)定認真管好現(xiàn)金，辦理好各項收支賬目。2、認真做好現(xiàn)金收付日記賬， 及時與銀行辦理結(jié)算手續(xù)， 做到日清月結(jié)，按期填報庫存報表, 務(wù)必做到賬庫相符，如發(fā)現(xiàn)短款，應(yīng)及時查明原因，并報校領(lǐng)導(dǎo)解決。3、認真審核一切報銷單據(jù)，按財務(wù)制度辦理現(xiàn)金收付手續(xù)，把好開支關(guān)。堅持按出差補助 標準辦理差旅費報銷手續(xù)。4、加強現(xiàn)金管理，外出購物領(lǐng)取現(xiàn)金要經(jīng)主任審批，多余現(xiàn)金要存入銀行，謹防被盜。5、搞好學(xué)生的學(xué)費、雜費、水電費、住宿費、資料

15、費等費用的收繳工作，收費結(jié)束后與有關(guān)同志及時核對，防止少交或漏交現(xiàn)象。6、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，不得用白條抵庫，不得挪用公款，非經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準私人不得借用公款。7、做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。8、做好辦公用品的訂購、保管和發(fā)放工作。并做好入庫登記，使賬物相符。9、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其它臨時性任務(wù) .會計崗位職責（一）流動資金核算.擬訂流動資金管理和核算實施辦法修與核定流動資金定額 浜行管用結(jié)合與資金歸口分級管理；.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調(diào)度到織流動資金供應(yīng)；.定期考核流動資金使用效果環(huán)斷加速流動資金調(diào)動。（二）固定資產(chǎn)核算.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法吸IJ定固定資產(chǎn)與低彳1

16、易耗品的界限褊制固定資產(chǎn)目錄；.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃；.辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及 報廢等會計手續(xù)他行明細登記核算出期進清查核對？故到賬物相符；.按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊 ；.參與固定資產(chǎn)的清查盤點吩析固定資產(chǎn)的使用效果刖進固定資產(chǎn)的合理使用雕高固定 資產(chǎn)利用率。（三）材料核算.會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實施辦法碇立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度；.根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購計劃；3。審計材料采購用款計劃的制材料采購渾握市場價格加查發(fā)票等憑證書核材料的消耗；4。建立材料明細登記賬他行明細核算？故

17、到賬物相符被算清楚；參與庫存材料的清查盤點 ？ 對盤盈盤提出處理意見窿批準后彳出處理.（四）工資核算1。按計劃控制工資總額的使用 ；2。審核工資表？十算發(fā)放工資；按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金；3。進行工資明細核算。（五）成本核算1。擬定成本核算辦法？建立健全成本核算工作程序瀚制成本費用計劃；2。擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用開支范圍律握成本費用開支情況？登記成本費用明細賬假規(guī)定編制成本報表上報；3?？己?、分析成本費用開支情況 蜜極挖潛節(jié)支朋出改進意見徵力降低成本費用支出。（六）利潤核算及分配.編制利潤計劃？各年度利潤指分解落實到單位 ；.做好利潤明細核算？正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入 欷真審核和計算各項成本費 用支出雄確計算利潤至制度計算和上交稅第I作并登記有關(guān)的明細賬知制利潤報表上報；.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤吩配股息、紅利？十算股息、紅利率瀚制利潤分配表、股利分配表；.考核、分析利潤完成情況蜜極挖潛節(jié)支