1、企業(yè)資源計(jì)劃（ERP軟件操作）財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)企業(yè)資源源計(jì)劃（EERP軟件件操作）課程實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)書(shū)財(cái)務(wù)管理系系統(tǒng)分冊(cè)編寫(xiě)人 劉良惠經(jīng)濟(jì)與管理理實(shí)驗(yàn)教學(xué)學(xué)中心二OO七年年九月目 錄TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc181608360 一、課程基基本信息 PAGEREF _Toc181608360 h 1 HYPERLINK l _Toc181608361 二、實(shí)驗(yàn)教教學(xué)的總體體目的與要要求 PAGEREF _Toc181608361 h 1 HYPERLINK l _Toc181608362 三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)內(nèi)容 PAGEREF _Toc181608362 h 2

2、HYPERLINK l _Toc181608363 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.1 財(cái)財(cái)務(wù)管理系系統(tǒng)初始化化 PAGEREF _Toc181608363 h 2 HYPERLINK l _Toc181608364 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.2總賬賬系統(tǒng)初始始化 PAGEREF _Toc181608364 h 8 HYPERLINK l _Toc181608365 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.3總賬賬系統(tǒng)日常常業(yè)務(wù)處理理 PAGEREF _Toc181608365 h 12 HYPERLINK l _Toc181608366 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.4出納納管理 PAGEREF _Toc181608366 h 15 HYPERLINK l _T

3、oc181608367 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.5總賬賬期末業(yè)務(wù)務(wù)處理 PAGEREF _Toc181608367 h 16 HYPERLINK l _Toc181608368 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.6設(shè)計(jì)計(jì)并生成會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表模模板 PAGEREF _Toc181608368 h 18 HYPERLINK l _Toc181608369 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.7工資資系統(tǒng)初始始化 PAGEREF _Toc181608369 h 22 HYPERLINK l _Toc181608370 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.8工資資系統(tǒng)業(yè)務(wù)務(wù)處理 PAGEREF _Toc181608370 h 25 HYPERLINK l _Toc1816083

4、71 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.9固定定資產(chǎn)系統(tǒng)統(tǒng)初始化 PAGEREF _Toc181608371 h 28 HYPERLINK l _Toc181608372 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.10固固定資產(chǎn)日日常業(yè)務(wù)處處理 PAGEREF _Toc181608372 h 32 HYPERLINK l _Toc181608373 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.11應(yīng)應(yīng)收款系統(tǒng)統(tǒng)初始化 PAGEREF _Toc181608373 h 34 HYPERLINK l _Toc181608374 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.12應(yīng)應(yīng)收款系統(tǒng)統(tǒng)單據(jù)處理理 PAGEREF _Toc181608374 h 38 HYPERLINK l _Toc181608375

5、實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.13應(yīng)應(yīng)收票據(jù)管管理 PAGEREF _Toc181608375 h 41 HYPERLINK l _Toc181608376 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.14轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬與壞賬賬業(yè)務(wù)處理理 PAGEREF _Toc181608376 h 43 HYPERLINK l _Toc181608377 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.17應(yīng)應(yīng)付款系統(tǒng)統(tǒng)初始化 PAGEREF _Toc181608377 h 46 HYPERLINK l _Toc181608378 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.16 應(yīng)付款系系統(tǒng)單據(jù)處處理 PAGEREF _Toc181608378 h 49 HYPERLINK l _Toc181608379 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33

6、.17應(yīng)應(yīng)付票據(jù)管管理 PAGEREF _Toc181608379 h 52 HYPERLINK l _Toc181608380 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.18應(yīng)應(yīng)付款系統(tǒng)統(tǒng)轉(zhuǎn)賬處理理及賬表查查詢(xún) PAGEREF _Toc181608380 h 53 HYPERLINK l _Toc181608381 財(cái)務(wù)系統(tǒng)綜綜合實(shí)驗(yàn)（一一） PAGEREF _Toc181608381 h 55 HYPERLINK l _Toc181608382 財(cái)務(wù)系統(tǒng)綜綜合實(shí)驗(yàn)（二二） PAGEREF _Toc181608382 h 71 HYPERLINK l _Toc181608383 四、實(shí)驗(yàn)考考核方式與與實(shí)驗(yàn)成績(jī)績(jī)?cè)u(píng)定辦法

7、法 PAGEREF _Toc181608383 h 86 HYPERLINK l _Toc181608384 五、推薦實(shí)實(shí)驗(yàn)教材和和實(shí)驗(yàn)參考考書(shū) PAGEREF _Toc181608384 h 86 HYPERLINK l _Toc181608385 六、其他說(shuō)說(shuō)明 PAGEREF _Toc181608385 h 87 PAGE 92 一、課課程基本信信息 課程代碼：3600061課程名稱(chēng)：企業(yè)資資源計(jì)劃（EERP軟件件操作）英文名稱(chēng): Ennterppricee Reesourrces Plannningg（ERPP Sofftwarre Opperattion）實(shí)驗(yàn)總學(xué)時(shí)時(shí)：36適用專(zhuān)業(yè)：

8、經(jīng)濟(jì)管理理類(lèi)專(zhuān)業(yè)課程類(lèi)別：專(zhuān)業(yè)拓展展課先修課程：初級(jí)財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)或者會(huì)計(jì)學(xué)等專(zhuān)業(yè)基基礎(chǔ)課程 二、實(shí)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的的總體目的的與要求 財(cái)務(wù)管理系系統(tǒng)是ERRP管理軟軟件的重要要組成部分分，是財(cái)務(wù)務(wù)業(yè)務(wù)一體體化的基礎(chǔ)礎(chǔ)和核心，是是企業(yè)管理理信息化的的關(guān)鍵環(huán)節(jié)節(jié)，包括會(huì)會(huì)計(jì)核算與與會(huì)計(jì)管理理兩個(gè)方面面的主要內(nèi)內(nèi)容。通過(guò)ERPP財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)的學(xué)學(xué)習(xí)，要求求學(xué)生完成成財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)初始始化、總賬賬系統(tǒng)初始始化、總賬賬系統(tǒng)日常常業(yè)務(wù)控制制與處理、出納日常常業(yè)務(wù)處理理、總賬系系統(tǒng)期末業(yè)業(yè)務(wù)處理、財(cái)務(wù)報(bào)表表的格式設(shè)設(shè)計(jì)與報(bào)表表生成、薪薪資管理系系統(tǒng)初始化化與業(yè)務(wù)控控制處理、固定資產(chǎn)產(chǎn)系統(tǒng)初始始化與業(yè)務(wù)務(wù)控制處

9、理理、應(yīng)收款款系統(tǒng)初始始化與業(yè)務(wù)務(wù)控制處理理、應(yīng)付款款系統(tǒng)初始始化與業(yè)務(wù)務(wù)控制處理理等實(shí)驗(yàn)項(xiàng)項(xiàng)目的實(shí)驗(yàn)驗(yàn)任務(wù)，掌掌握財(cái)務(wù)管管理系統(tǒng)的的基本操作作方法與操操作技巧，理理解財(cái)務(wù)管管理系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)部各個(gè)子子系統(tǒng)之間間的關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系、業(yè)務(wù)務(wù)流程和數(shù)數(shù)據(jù)關(guān)系；熟悉財(cái)務(wù)務(wù)管理系統(tǒng)統(tǒng)相關(guān)的財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理理論與軟件件蘊(yùn)涵的管管理思想，熟熟悉ERPP財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)控制制與監(jiān)管、業(yè)務(wù)追蹤蹤與業(yè)務(wù)監(jiān)監(jiān)控、財(cái)務(wù)務(wù)評(píng)估等方方面的功能能作用；了了解財(cái)務(wù)管管理系統(tǒng)與與供應(yīng)鏈管管理系統(tǒng)、生產(chǎn)制造造系統(tǒng)等業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的的基本關(guān)系系和業(yè)務(wù)流流程。1對(duì)學(xué)生生的要求在實(shí)驗(yàn)教師師的指導(dǎo)下下，學(xué)生采采用自主式式學(xué)習(xí)方式式進(jìn)行本課課程的學(xué)習(xí)習(xí)。通過(guò)

10、學(xué)學(xué)習(xí)，要求求熟練掌握握ERP系系統(tǒng)中生產(chǎn)產(chǎn)制造、財(cái)財(cái)務(wù)鏈和供供應(yīng)鏈三個(gè)個(gè)模塊中的的一個(gè)模塊塊的知識(shí)和和操作，并并培養(yǎng)一定定的自學(xué)能能力、團(tuán)隊(duì)隊(duì)協(xié)作學(xué)習(xí)習(xí)能力，為為后續(xù)的企業(yè)行為為模擬沙盤(pán)推演演與ERPP應(yīng)用、創(chuàng)業(yè)與與實(shí)踐等等課程打下下堅(jiān)實(shí)的基基礎(chǔ)。2對(duì)教師師的要求專(zhuān)業(yè)知識(shí)扎扎實(shí)，能開(kāi)開(kāi)展豐富多多彩的專(zhuān)題題講座，為為學(xué)生補(bǔ)充充本課程的的相關(guān)知識(shí)識(shí)；耐心進(jìn)進(jìn)行軟件操操作輔導(dǎo)，指指導(dǎo)學(xué)生熟熟練正確的的使用ERRP軟件，并并能帶領(lǐng)學(xué)學(xué)生通過(guò)EERP信息息系統(tǒng)解決決企業(yè)信息息化的初級(jí)級(jí)問(wèn)題。3對(duì)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)條件的要要求(1)計(jì)算算機(jī)，P44-2.44，1G內(nèi)存，600G硬盤(pán)；(2)自主主上機(jī)機(jī)房房管理信息息

11、系統(tǒng)；開(kāi)開(kāi)放機(jī)房；(3)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)環(huán)境，小小組局域網(wǎng)網(wǎng)互通，使使用視頻會(huì)會(huì)議系統(tǒng)上上課；(4)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)硬盤(pán)FTTP學(xué)生個(gè)個(gè)人空間，方方便學(xué)生存存取個(gè)人賬賬套；(5)資源源環(huán)境，專(zhuān)專(zhuān)題實(shí)驗(yàn)教教學(xué)資源網(wǎng)網(wǎng)站和實(shí)驗(yàn)驗(yàn)教學(xué)輔助助系統(tǒng)。 三、實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.1 財(cái)財(cái)務(wù)管理系系統(tǒng)初始化化 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?1系統(tǒng)地地學(xué)習(xí)系統(tǒng)統(tǒng)管理的主主要功能和和操作方法法，理解系系統(tǒng)管理在在用友ERRP-U88系統(tǒng)中的的重要地位位，掌握在在系統(tǒng)管理理中設(shè)置用用戶(hù)、建立立企業(yè)賬套套和設(shè)置權(quán)權(quán)限的方法法，熟悉賬賬套輸出和和引入的方方法。2理解企企業(yè)應(yīng)用平平臺(tái)在用友友ERP-U8管理理軟件中的的作用。掌掌握在企業(yè)業(yè)應(yīng)用平臺(tái)

12、臺(tái)中設(shè)置系系統(tǒng)啟用、建立各項(xiàng)項(xiàng)基礎(chǔ)檔案案、進(jìn)行數(shù)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)設(shè)置及單據(jù)據(jù)設(shè)置的方方法；理解解各項(xiàng)基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案在系系統(tǒng)中所起起的作用及及各項(xiàng)目的的意義。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于跨專(zhuān)專(zhuān)業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERRP財(cái)務(wù)管管理軟件將將學(xué)生分為為團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 已安裝用友友ERP-U8管理理軟件，將將系統(tǒng)日期期修改為“20066年1月11日”。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1用戶(hù)及及其權(quán)限（如如下表所示示）用戶(hù)及其權(quán)權(quán)限表編號(hào)姓名口令所屬部門(mén)角色權(quán)限001本人姓名001財(cái)務(wù)部賬套主管賬套主管的的全部權(quán)限限002王東002財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)除恢復(fù)記賬賬前

13、狀態(tài)（GGL02009）外的的所有總賬賬系統(tǒng)的權(quán)權(quán)限003張平003財(cái)務(wù)部總賬系統(tǒng)中中出納簽字字（GL00203）及及出納（GGL04）的的所有權(quán)限限2賬套信信息賬套號(hào)：6699(或或者任意三三位數(shù))單位名稱(chēng)：北京宏宇宇股份有限限公司單位簡(jiǎn)稱(chēng)：宏宇公司單位地址：北京市海海淀區(qū)花園園路甲1號(hào)號(hào)法人代表：周雨郵政編碼：1000088稅號(hào)：1000011101022668888啟用會(huì)計(jì)期期：20006年1月月企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制制度科目（預(yù)預(yù)設(shè)新會(huì)計(jì)計(jì)制度會(huì)計(jì)計(jì)科目）賬套主管：本人姓名名基礎(chǔ)信息：對(duì)存貨、客戶(hù)進(jìn)行行分類(lèi)（供供應(yīng)商不分分類(lèi)，沒(méi)有有外幣核算算）分類(lèi)編碼方方案：科目編碼級(jí)級(jí)次：

14、4222客戶(hù)分類(lèi)編編碼級(jí)次：123部門(mén)編碼級(jí)級(jí)次：122存貨分類(lèi)編編碼級(jí)次：122收發(fā)類(lèi)別編編碼級(jí)次：12結(jié)算方式編編碼級(jí)次：123自動(dòng)備備份計(jì)劃計(jì)劃編號(hào)：200661計(jì)劃名稱(chēng)：699（或或者你定義義的三位數(shù)數(shù)）賬套備份，備備份類(lèi)型：賬套備份份發(fā)生頻率：每周，發(fā)發(fā)生天數(shù)：1，開(kāi)始始時(shí)間：118：000有效觸發(fā)：2，保留留天數(shù)：00備份路徑：暫存盤(pán):賬套備份份賬套：699你的的班級(jí)你你的姓名4部門(mén)檔檔案部門(mén)檔案表表部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)1人事部2財(cái)務(wù)部3供應(yīng)部4銷(xiāo)售部401銷(xiāo)售一科402銷(xiāo)售二科5生產(chǎn)部5人員類(lèi)類(lèi)別企業(yè)在職人人員分為以以下四種如如下表所示示企業(yè)在職人人員類(lèi)別人員類(lèi)別編編碼人員類(lèi)別名名稱(chēng)

15、1001企業(yè)管理人人員1002經(jīng)營(yíng)人員1003車(chē)間管理人人員1004生產(chǎn)工人6人員檔檔案（如下下表）所示示人員檔案表表人員編碼人員姓名性別人員類(lèi)別行政部門(mén)是否業(yè)務(wù)員員001周雨男企業(yè)管理人人員人事部否002本人姓名男企業(yè)管理人人員財(cái)務(wù)部否003王東男企業(yè)管理人人員財(cái)務(wù)部否004張平女企業(yè)管理人人員財(cái)務(wù)部否005楊明男經(jīng)營(yíng)人員供應(yīng)部是006劉紅女經(jīng)營(yíng)人員銷(xiāo)售一科是007韓樂(lè)樂(lè)男經(jīng)營(yíng)人員銷(xiāo)售二科是008劉偉男車(chē)間管理人人員生產(chǎn)部否009齊天宇男生產(chǎn)工人生產(chǎn)部否7客戶(hù)分分類(lèi)（如下下表）所示示客戶(hù)分類(lèi)表表類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)1北京地區(qū)2上海地區(qū)3東北地區(qū)4華北地區(qū)5西北地區(qū)8客戶(hù)檔檔案（如下下表）所示示客

16、戶(hù)檔案表表客戶(hù)編碼客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)稅號(hào)分管部門(mén)分管業(yè)務(wù)員員01廣州希望公公司希望公司1110322010443200012銷(xiāo)售一科劉紅02北京大地公公司大地公司1110433324995438899銷(xiāo)售一科劉紅03上海邦立公公司邦立公司2210000323224322247銷(xiāo)售一科劉紅04上海明興公公司明興公司2210855498770433340銷(xiāo)售一科劉紅05鞍山鋼鐵廠廠鞍山鋼鐵廠廠3120455648663295565銷(xiāo)售二科韓樂(lè)樂(lè)06石家莊偉達(dá)達(dá)公司偉達(dá)公司4320855458443892288銷(xiāo)售二科韓樂(lè)樂(lè)07陜西光華公公司光華公司5559433888882884425銷(xiāo)售二

17、科韓樂(lè)樂(lè)9供應(yīng)商商檔案（如如下表）所所示供應(yīng)商檔案案表供應(yīng)商編碼碼供應(yīng)商名稱(chēng)稱(chēng)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)稅號(hào)分管部門(mén)分管業(yè)務(wù)員員01廣州興旺公公司興旺公司00110433584552784434供應(yīng)部楊明02遼寧大為公公司大為公司00430455588223957738供應(yīng)部楊明03天津杰信公公司杰信公司00120888569443876622供應(yīng)部楊明 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在在4課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：在“系統(tǒng)管管理”中完成下下列任務(wù)：1增加用用戶(hù)2建立賬賬套（不進(jìn)進(jìn)行系統(tǒng)啟啟用的設(shè)置置）3設(shè)置備備份計(jì)劃4將賬套套修改為有有“外幣核算算”的賬套5賬套備備份在“企業(yè)門(mén)門(mén)戶(hù)基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置”中完成下下列任

18、務(wù)：1啟用總總賬系統(tǒng)（啟啟用日期為為20066年1月11日）2設(shè)置部部門(mén)檔案3設(shè)置職職員檔案4設(shè)置客客戶(hù)分類(lèi)5設(shè)置客客戶(hù)檔案6設(shè)置供供應(yīng)商檔案案7設(shè)置操操作員王東東有權(quán)對(duì)張張平及本人人姓名所填填制憑證的的查詢(xún)、刪刪改、審核核、棄審以以及關(guān)閉的的權(quán)限、利用單據(jù)設(shè)設(shè)計(jì)功能將將“應(yīng)收單”表頭中的的“幣種”項(xiàng)目和“匯率”項(xiàng)目刪除除賬套備份 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 本實(shí)驗(yàn)需要要在系統(tǒng)管管理及其企企業(yè)門(mén)戶(hù)中中的基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置中完成成相應(yīng)的實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容。在“系統(tǒng)管管理”中完成：1以系統(tǒng)統(tǒng)管理員身身份登陸系系統(tǒng)管理2增加用用戶(hù)3建立賬賬套4設(shè)置操操作員權(quán)限限5設(shè)置系系統(tǒng)自動(dòng)備備份計(jì)劃6修改賬賬套信息在“企業(yè)門(mén)門(mén)戶(hù)

19、基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置”中完成：1啟用總總賬系統(tǒng)2設(shè)置部部門(mén)檔案3設(shè)置人人員類(lèi)別4設(shè)置人人員檔案5設(shè)置客客戶(hù)分類(lèi)6設(shè)置客客戶(hù)檔案7設(shè)置供供應(yīng)商檔案案8設(shè)置數(shù)數(shù)據(jù)權(quán)限9單據(jù)設(shè)設(shè)計(jì)10賬套套備份 （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)可以以實(shí)現(xiàn)熟悉悉系統(tǒng)管理理和系統(tǒng)基基礎(chǔ)設(shè)置目目標(biāo)1會(huì)計(jì)主主體賬套信信息；2用戶(hù)及及其權(quán)限3備份賬賬套4基礎(chǔ)檔檔案 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1系統(tǒng)管管理員與賬賬套主管的的區(qū)別與聯(lián)聯(lián)系是什么么？2系統(tǒng)管管理的作用用是什么？3財(cái)務(wù)管管理系統(tǒng)初初始化中的的基礎(chǔ)設(shè)置置有什么意意義？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核系統(tǒng)統(tǒng)管理的主主要功能和和操作方法法以及基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案、數(shù)數(shù)據(jù)權(quán)限和和單據(jù)的設(shè)設(shè)置。1系

20、統(tǒng)管管理的主要要功能和操操作方法440。要要求掌握在在系統(tǒng)管理理中設(shè)置用用戶(hù)、建立立企業(yè)賬套套和設(shè)置用用戶(hù)權(quán)限的的方法，熟熟悉賬套輸輸出和引入入的方法。2基礎(chǔ)檔檔案設(shè)置220。要要求在基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案中設(shè)設(shè)置用友EERP-UU8各子系系統(tǒng)公用的的基礎(chǔ)檔案案信息。3數(shù)據(jù)權(quán)權(quán)限設(shè)置220。要要求針對(duì)系系統(tǒng)數(shù)據(jù)的的操作權(quán)限限進(jìn)行進(jìn)一一步細(xì)分。4單據(jù)設(shè)設(shè)置20。要求掌掌握個(gè)性化化單據(jù)顯示示設(shè)計(jì)及打打印格式的的定義。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.2總賬賬系統(tǒng)初始始化 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)地學(xué)習(xí)習(xí)總賬系統(tǒng)統(tǒng)初始化，掌掌握總賬系系統(tǒng)初始化化中設(shè)置會(huì)會(huì)計(jì)科目、錄入期初初余額及設(shè)設(shè)置相關(guān)分分類(lèi)、檔案案資料的方方法。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)

21、別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERP財(cái)財(cái)務(wù)管理軟軟件學(xué)習(xí)需需要將學(xué)生生分為團(tuán)隊(duì)隊(duì)學(xué)習(xí)小組組，單人上上機(jī)實(shí)驗(yàn)操操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 已經(jīng)完成實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.1，引引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.1財(cái)財(cái)務(wù)管理系系統(tǒng)初始化化” 賬套數(shù)數(shù)據(jù)。將系系統(tǒng)日期修修改為“20066年1月11日”，以賬套套主管的身身份注冊(cè)進(jìn)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平臺(tái)。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1賬套套總賬系統(tǒng)統(tǒng)的參數(shù)不允許修改改、作廢他他人填制的的憑證：憑憑證審核控控制到操作作員2會(huì)計(jì)科科目（如下下表所示）（1）指定定“10011現(xiàn)金”為現(xiàn)金總總賬科目、“10022銀行存款款”為銀行總總賬科目。（2）增加加會(huì)計(jì)科目目會(huì)

22、計(jì)科目表表科目編碼科目名稱(chēng)輔助賬類(lèi)型型1002001工行存款日記賬 銀行賬1133001應(yīng)收職工借借款個(gè)人往來(lái)410100101直接材料410100102直接人工5502001辦公費(fèi)部門(mén)核算5502002差旅費(fèi)部門(mén)核算5502003工資部門(mén)核算5502004折舊費(fèi)部門(mén)核算5502005福利費(fèi)部門(mén)核算5502006其他（3）修改改會(huì)計(jì)科目目“11111應(yīng)收票據(jù)據(jù)”、“11311應(yīng)收賬款款”、“21311預(yù)收賬款款”科目輔助助賬類(lèi)型為為“客戶(hù)往來(lái)來(lái)”（無(wú)受控控系統(tǒng)）；“21111應(yīng)付票據(jù)”、“21211應(yīng)付賬款”、“11511預(yù)付賬款”科目輔助助賬類(lèi)型為為“供應(yīng)商往往來(lái)”（無(wú)受控控系統(tǒng)）；“160

23、11工程物資資”科目及所所屬明細(xì)科科目輔助賬賬類(lèi)型為“項(xiàng)目核算算”3項(xiàng)目目目錄項(xiàng)目大類(lèi)為為“自建工程程”，核算科科目為“工程物資資”及明細(xì)科科目，項(xiàng)目目?jī)?nèi)容為11號(hào)工程和和2號(hào)工程程，其中11號(hào)工程包包括“自建廠房房”和“設(shè)備安裝裝”兩項(xiàng)工程程。4憑證類(lèi)類(lèi)別（如下下表所示）憑證類(lèi)別類(lèi)別名稱(chēng)限制類(lèi)型限制科目收款憑證借方必有1001，11002付款憑證貸方必有1001，11002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，110025期初余余額（如下下表所示）期初余額情情況表科目名稱(chēng)期初余額備注現(xiàn)金8000銀行存款/工行存款款2220000應(yīng)收票據(jù)1170200511222，大地地公司購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)乙產(chǎn)品，價(jià)價(jià)稅合計(jì)111

24、70元元，付票據(jù)據(jù)一張，票票號(hào)789989應(yīng)收賬款145400200511112，希望望公司購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)乙產(chǎn)品，價(jià)價(jià)稅合計(jì)77020元元，貨款未未付，發(fā)票票號(hào)789987200511118，明興興公司購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)甲產(chǎn)品，價(jià)價(jià)稅合計(jì)77020元元，貨款未未付，發(fā)票票號(hào)789988200511222，為明明興公司代代墊運(yùn)費(fèi)5500元應(yīng)收職工借借款6000供應(yīng)部楊明明出差借差差旅費(fèi)60000元預(yù)付賬款200000200511223，預(yù)付付廣州興旺旺公司貨款款200000元原材料753322庫(kù)存商品500000固定資產(chǎn)12120000累計(jì)折舊1551224短期借款1200000應(yīng)付票據(jù)25740020051122

25、3，向大大為公司購(gòu)購(gòu)鋼材255740元元應(yīng)付賬款620100200511115，向廣廣州興旺公公司購(gòu)鋼材材386110元；200511118，向杰杰信公司購(gòu)購(gòu)油漆233400元元預(yù)收賬款300000200511226，預(yù)付付偉達(dá)公司司貨款300000元元應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值值稅/進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅額3832（借借）應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值值稅/銷(xiāo)項(xiàng)項(xiàng)稅額200000長(zhǎng)期借款2000000實(shí)收資本100000006結(jié)算方方式（如下下表所示）結(jié)算方式結(jié)算方式編編碼結(jié)算方式名名稱(chēng)1現(xiàn)金2現(xiàn)金支票3轉(zhuǎn)賬支票4信匯5電匯 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在在2課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：1設(shè)置系系統(tǒng)參數(shù)2設(shè)置會(huì)會(huì)計(jì)科目：指定會(huì)計(jì)計(jì)

26、科目3設(shè)置會(huì)會(huì)計(jì)科目：增加會(huì)計(jì)計(jì)科目4設(shè)置會(huì)會(huì)計(jì)科目：修改會(huì)計(jì)計(jì)科目5設(shè)置項(xiàng)項(xiàng)目目錄6設(shè)置憑憑證類(lèi)別7輸入期期初余額8設(shè)置結(jié)結(jié)算方式9賬套備備份 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 1設(shè)置系系統(tǒng)參數(shù)2指定會(huì)會(huì)計(jì)科目3增加會(huì)會(huì)計(jì)科目4修改會(huì)會(huì)計(jì)科目5設(shè)置項(xiàng)項(xiàng)目目錄6設(shè)置憑憑證類(lèi)別7輸入期期初余額8設(shè)置結(jié)結(jié)算方式9賬套備備份 （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)結(jié)果果包括：設(shè)設(shè)置完備的的系統(tǒng)參數(shù)數(shù)、會(huì)計(jì)科科目體系、憑證類(lèi)別別、結(jié)算方方式，期初初余額的錄錄入。 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1總賬系系統(tǒng)初始化化的內(nèi)容主主要有哪些些？是否有有先后順序序？2總賬系系統(tǒng)參數(shù)包包括哪些？設(shè)置參數(shù)數(shù)的意義什什么？3會(huì)計(jì)核核算與管理理要求具

27、有有不同特點(diǎn)點(diǎn)的企業(yè)，在在總賬系統(tǒng)統(tǒng)初始化設(shè)設(shè)置方面應(yīng)應(yīng)該有什么么不同？為為什么？4年初和和年中啟用用總賬系統(tǒng)統(tǒng)，初始數(shù)數(shù)據(jù)的整理理準(zhǔn)備、錄錄入數(shù)據(jù)資資料等有什什么不同？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)、會(huì)會(huì)計(jì)科目體體系、憑證證類(lèi)別、結(jié)結(jié)算方式的的設(shè)置和期期初余額的的錄入。1系統(tǒng)參參數(shù)、會(huì)計(jì)計(jì)科目體系系、憑證類(lèi)類(lèi)別、結(jié)算算方式的設(shè)設(shè)置80。要求掌掌握如何增增加、修改改會(huì)計(jì)科目目，設(shè)置憑憑證的類(lèi)別別和結(jié)算的的方式。2錄入期期初余額220。要要求正確輸輸入期初余余額并達(dá)到到試算平衡衡。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.3總賬賬系統(tǒng)日常常業(yè)務(wù)處理理 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)地學(xué)習(xí)習(xí)總賬日常常業(yè)務(wù)處理理

28、的主要內(nèi)內(nèi)容和操作作方法、掌掌握總賬系系統(tǒng)日常業(yè)業(yè)務(wù)處理中中憑證處理理和記賬的的方法。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)務(wù)管理軟件件學(xué)習(xí)需要要將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 引入“實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目3.2總賬系系統(tǒng)初始化化”的賬套備備份數(shù)據(jù)。將系統(tǒng)日日期修改為為“20066年1月331日”。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1常用摘摘要（如下下表所示）常用摘要摘要編碼摘要內(nèi)容1購(gòu)買(mǎi)包裝物物2報(bào)銷(xiāo)辦公費(fèi)費(fèi)3計(jì)提折舊費(fèi)費(fèi)220006年1月月發(fā)生的經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（1）1月月8日，以以現(xiàn)金支付付購(gòu)買(mǎi)包裝裝箱貨款6600元借：包裝物物 60

29、0貸：現(xiàn)金 6000（2）1月月8日，以以工行存款款500元元支付財(cái)務(wù)務(wù)部辦公費(fèi)費(fèi)借：管理費(fèi)費(fèi)用/辦公公費(fèi)（財(cái)務(wù)務(wù)部） 500貸：銀行存存款/工行行存款（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票33356） 5500（3）1月月2日，銷(xiāo)銷(xiāo)售給光華華公司庫(kù)存存商品一批批，貨稅款款936000元（貨貨款800000元，稅稅款136600元）尚尚未收到。借：應(yīng)收賬賬款（光華華公司） 933600貸：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入 800000應(yīng)交稅金/增值稅/銷(xiāo)項(xiàng)稅額額 136000（4）1月月22日，收收到楊明償償還借款11000元元。借：現(xiàn)金 10000貸：其他應(yīng)應(yīng)收款/楊楊明 100003常用憑憑證摘要：從工工行提現(xiàn)金金；憑證類(lèi)類(lèi)別：付款

30、款憑證；科科目編碼：10011和1000201 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在在4課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：1設(shè)置常常用摘要2以“0002王東東”的身份填填制第14筆業(yè)業(yè)務(wù)的記賬賬憑證3審核憑憑證4出納簽簽字5修改第第2號(hào)付款款憑證的金金額為8000元6刪除第第1號(hào)收款款憑證并整整理斷號(hào)7設(shè)置常常用憑證8記賬9查詢(xún)已已記賬的第第1號(hào)轉(zhuǎn)賬賬憑證10沖銷(xiāo)銷(xiāo)已記賬的的第1號(hào)付付款憑證11查詢(xún)?cè)儭?5022管理費(fèi)用用”三欄式總總賬，并聯(lián)聯(lián)查明細(xì)賬賬及第2號(hào)號(hào)付款憑證證12查詢(xún)?cè)冇囝~表并并聯(lián)查專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)資料13查詢(xún)?cè)儭?5022管理費(fèi)用用”明細(xì)賬14定義義并查詢(xún)“應(yīng)交增值值稅”多欄賬15查詢(xún)?cè)兛蛻?hù)往來(lái)來(lái)明細(xì)賬1

31、6查詢(xún)?cè)儾块T(mén)總賬賬17賬套套備份 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 1設(shè)置常常用摘要2填制第第1筆業(yè)務(wù)務(wù)的記賬憑憑證3填制第第2筆業(yè)務(wù)務(wù)的記賬憑憑證4審核憑憑證5出納簽簽字6修改第第2號(hào)付款款憑證7刪除第第1號(hào)收款款憑證8設(shè)置常常用憑證9記賬10查詢(xún)?cè)円延涃~的的憑證11沖銷(xiāo)銷(xiāo)記賬憑證證12賬簿簿查詢(xún)13賬套套備份 （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)的成成果：填制制好的憑證證、審核的的憑證、出出納的簽字字、會(huì)記賬賬以及查詢(xún)?cè)兒蛥R總記記賬憑證。 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1請(qǐng)歸納納總賬系統(tǒng)統(tǒng)日常業(yè)務(wù)務(wù)賬務(wù)處理理流程。2總賬系系統(tǒng)處理日日常業(yè)務(wù)的的關(guān)鍵步驟驟包括哪幾幾個(gè)？3已經(jīng)審審核的憑證證如果發(fā)現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)應(yīng)該如何更更

32、正？請(qǐng)敘敘述更正步步驟。4已經(jīng)審審核記賬的的憑證如果果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤誤，更正方方法包括哪哪些？應(yīng)該該如何更正正？請(qǐng)分別別敘述更正正步驟。5什么是是憑證記賬賬？記賬的的涵義是什什么？記賬賬的結(jié)果是是什么？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核憑證證的填制、審核，出出納的簽字字和查詢(xún)記記賬憑證。填制和審核核憑證400%。要求求掌握填制制、修改、刪除和審審核憑證。出納簽字220%。要要求掌握設(shè)設(shè)置出納簽簽字和不同同順序的出出納簽字。查詢(xún)記賬憑憑證40%。要求掌掌握查詢(xún)各各科目明細(xì)細(xì)賬、客戶(hù)戶(hù)往來(lái)明細(xì)細(xì)賬和部門(mén)門(mén)科目總賬賬。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.4出納納管理 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?熟悉出納管管理的內(nèi)容容，掌握出出納

33、系統(tǒng)日日記賬、資資金日?qǐng)?bào)表表的生成方方法和查詢(xún)?cè)兎椒ǎ徽普莆浙y行對(duì)對(duì)賬單的獲獲取方法或或者錄入方方法，掌握握銀行對(duì)賬賬方法和技技巧。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)務(wù)管理軟件件將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 引入“實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目3.3總賬日日常業(yè)務(wù)管管理”。將系統(tǒng)統(tǒng)日期修改改為“20066年1月331日”。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1轉(zhuǎn)賬支支票1月22日日，銷(xiāo)售一一科劉紅領(lǐng)領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支支票（NOO.99888）支付付辦公費(fèi)，限限額5000元。2銀行對(duì)對(duì)賬期初數(shù)數(shù)據(jù)企業(yè)日記賬賬余額為22220000元，銀銀行對(duì)賬單單

34、期初余額額為2200000元元，有企業(yè)業(yè)已收而銀銀行未收的的未達(dá)賬（2005年12月20日）2000元。320006年1月月份銀行對(duì)賬賬單銀行對(duì)賬單單日期結(jié)算方式票號(hào)借方金額貸方金額余額2006.01.008轉(zhuǎn)賬支票335680021920002006.01.222轉(zhuǎn)賬支票56895002197000 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在在2課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：1查詢(xún)?nèi)杖沼涃~2查詢(xún)資資金日?qǐng)?bào)表表3支票登登記簿4銀行對(duì)對(duì)賬5賬套備備份 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 1查詢(xún)現(xiàn)現(xiàn)金日記賬賬2查詢(xún)11月8日的的資金日?qǐng)?bào)報(bào)表3登記支支票登記簿簿4錄入銀銀行對(duì)賬期期初數(shù)據(jù)5錄入銀銀行對(duì)賬單單6銀行對(duì)對(duì)賬7輸出余余

35、額調(diào)節(jié)表表8賬套備備份 （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)成果果包括：提提供支票登登記簿，登登記支票的的領(lǐng)用情況況和查詢(xún)銀銀行日記賬賬、現(xiàn)金日日記賬及資資金日?qǐng)?bào)表表；銀行存存款余額調(diào)調(diào)節(jié)表 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1為什么么要進(jìn)行銀銀行對(duì)賬？銀行對(duì)賬賬的意義和和作用是什什么？2銀行對(duì)對(duì)賬條件包包括哪些？自動(dòng)對(duì)賬賬和手工對(duì)對(duì)賬之間有有什么異同同？3銀行對(duì)對(duì)賬結(jié)果是是什么？是是否成為調(diào)調(diào)整企業(yè)日日記賬的依依據(jù)？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核支票票登記簿，銀銀行對(duì)賬，查查詢(xún)?nèi)沼涃~賬和資金日日?qǐng)?bào)表1支票登登記簿300。要求求掌握使用用支票登記記簿登記支支票領(lǐng)用狀狀況。2銀行對(duì)對(duì)賬50。要求根根據(jù)銀行對(duì)

36、對(duì)賬單和現(xiàn)現(xiàn)金日記賬賬編制銀行行存款余額額調(diào)節(jié)表。3查詢(xún)?nèi)杖沼涃~和資資金日?qǐng)?bào)表表20。要求掌握握按日和按按月的現(xiàn)金金銀行存款款記賬的查詢(xún)?cè)兒唾Y金日日?qǐng)?bào)表的查查詢(xún)。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.5總賬賬期末業(yè)務(wù)務(wù)處理 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?熟悉期末業(yè)業(yè)務(wù)處理的的內(nèi)容和方方法。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)務(wù)管理軟件件學(xué)習(xí)需要要將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 引入已完成成的“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.4總總賬日常業(yè)業(yè)務(wù)管理”。將系統(tǒng)統(tǒng)日期修改改為“20066年1月331日”，以王東東的身份注注冊(cè)進(jìn)人總總賬系統(tǒng)。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1自定

37、義義結(jié)轉(zhuǎn)按短期借款款期末余額額的0.22計(jì)提短短期借款利利息。2對(duì)應(yīng)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)將“應(yīng)交稅稅金應(yīng)交交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額額”貸方發(fā)生生額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅金金應(yīng)交增增值稅未未交增值稅稅”3期間損損益結(jié)轉(zhuǎn)將本月“期期間損益”轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)潤(rùn)”。 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在在2課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：1定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬分錄2生成機(jī)機(jī)制憑證3對(duì)賬4結(jié)賬5賬套備備份 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 1設(shè)置自自定義結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)憑證2設(shè)置對(duì)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證3設(shè)置期期間損益結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑憑證4生成期期末自定義義結(jié)轉(zhuǎn)及對(duì)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的的轉(zhuǎn)賬憑證證5生成期期間損益結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)憑證6對(duì)20006年11月份的會(huì)會(huì)計(jì)賬簿進(jìn)進(jìn)行對(duì)賬7對(duì)20006年11月份進(jìn)行行

38、結(jié)賬（如如果啟用了了其他子系系統(tǒng)，則必必須先結(jié)賬賬）8賬套備備份 （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證格格式；生成成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬憑證；查查詢(xún)機(jī)制憑憑證；審核核記賬；進(jìn)進(jìn)行試算平平衡，對(duì)賬賬、結(jié)賬并并生成的月月末工作報(bào)報(bào)告。 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1什么是是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬？哪些業(yè)業(yè)務(wù)可以設(shè)設(shè)置為自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)賬？2定義自自動(dòng)轉(zhuǎn)賬格格式的基本本要素包括括哪些？3根據(jù)自自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑憑證的格式式生成自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證證是否需要要考慮憑證證生成順序序？為什么么？4記賬與與結(jié)賬的區(qū)區(qū)別是什么么？結(jié)賬日日期是否一一定要在月月末？是否否可以重復(fù)復(fù)結(jié)賬？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核設(shè)置置轉(zhuǎn)賬憑證證、生成轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證、

39、對(duì)賬與結(jié)結(jié)賬。1設(shè)置轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證格格式40。要求掌掌握自定義義結(jié)轉(zhuǎn)憑證證和對(duì)應(yīng)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑憑證的設(shè)置置。2生成自自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑憑證并在憑憑證庫(kù)中查查詢(xún)、審核核、記賬40。2、對(duì)賬110。要要求掌握對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)帳簿簿進(jìn)行對(duì)賬賬達(dá)到試算算平衡。3、結(jié)賬110。要要求掌握如如何結(jié)賬或或取消結(jié)賬賬生成月末末工作報(bào)告告。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.6設(shè)計(jì)計(jì)并生成會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表模模板 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)自自定義報(bào)表表和使用報(bào)報(bào)表摸板生生成報(bào)表的的方法。掌掌握?qǐng)?bào)表格格式設(shè)計(jì)和和公式設(shè)置置的方法以以及報(bào)表數(shù)數(shù)據(jù)的計(jì)算算方法。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目。 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)務(wù)管理軟件件學(xué)習(xí)需

40、要要將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 （一）自定定義報(bào)表引入“實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目3.5總賬期期末業(yè)務(wù)處處理”。將系統(tǒng)統(tǒng)日期修改改為“20066年1月331日”，由賬套主主管登錄6699賬套套的企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平臺(tái)，進(jìn)進(jìn)入到UFFO報(bào)表。（二）利用用報(bào)表摸板板生成報(bào)表表引入已完成成“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.5總總賬期末業(yè)業(yè)務(wù)處理”的賬套備備份數(shù)據(jù)，將將系統(tǒng)日期期修改為“20066年1月331日”，由賬套主主管登錄6699賬套套的企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平臺(tái)，進(jìn)進(jìn)入到UFFO報(bào)表。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 11自定義義報(bào)表模板板利潤(rùn)表如下下表所示利潤(rùn)表 企企工02表表編制單位： 年 月項(xiàng)目行數(shù)本月數(shù)本年累

41、計(jì)數(shù)數(shù)一、主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入1減：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本4主營(yíng)業(yè)務(wù)稅稅金及附加加5二、主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)利潤(rùn)10減：營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用11管理費(fèi)用12財(cái)務(wù)費(fèi)用15三、營(yíng)業(yè)利利潤(rùn)17加：投資收收益18減：營(yíng)業(yè)外外支出19四、利潤(rùn)總總額22減：所得稅稅23五、凈利潤(rùn)潤(rùn)242利用報(bào)報(bào)表摸板生生成報(bào)表單位名稱(chēng)為為“宏宇公司”編制時(shí)間為為20066年1月 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在在2課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：1設(shè)計(jì)利利潤(rùn)表的格格式2按新會(huì)會(huì)計(jì)制度設(shè)設(shè)計(jì)利潤(rùn)表表的計(jì)算公公式3保存報(bào)報(bào)表格式至至“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.6”文件夾中中“自制利潤(rùn)潤(rùn)表”4生成自自制利潤(rùn)表表的數(shù)據(jù)5將已生生成數(shù)據(jù)的的自制利潤(rùn)潤(rùn)表另存為為“1月份利利潤(rùn)表”6按新會(huì)會(huì)

42、計(jì)科目生生成6999賬套1月月的“資產(chǎn)負(fù)債債表”7保存“資產(chǎn)負(fù)債債表”到暫存盤(pán)盤(pán)“你的姓名名”文件夾中 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 首先，自定定義報(bào)表1設(shè)置表表尺寸2定義行行高和列寬寬3畫(huà)表格格線(xiàn)4定義組組合單元5輸入項(xiàng)項(xiàng)目?jī)?nèi)容6設(shè)置單單元屬性7單元關(guān)關(guān)鍵字8錄入單單元公式9將報(bào)表表格式在我我的文檔中中保存為“自制利潤(rùn)潤(rùn)表”10打開(kāi)開(kāi)自制利潤(rùn)潤(rùn)表11錄入入關(guān)鍵字并并計(jì)算報(bào)表表數(shù)據(jù)12將已已生成數(shù)據(jù)據(jù)的利潤(rùn)表表另存為“1月份利利潤(rùn)表”其次，利用用報(bào)表摸板板生成報(bào)表表1建立“資產(chǎn)負(fù)債債表”2設(shè)置關(guān)關(guān)鍵字3錄入關(guān)關(guān)鍵字并計(jì)計(jì)算報(bào)表數(shù)數(shù)據(jù)4保存資資產(chǎn)負(fù)債表表，將已生生成數(shù)據(jù)的的利潤(rùn)表另另存為“1月份資資

43、產(chǎn)負(fù)債表表” （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)調(diào)用用報(bào)表模板板可以生成成資產(chǎn)負(fù)債債表和利潤(rùn)潤(rùn)表；自行行設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表模板板，可以生生成各種能能夠提供不不同會(huì)計(jì)信信息的自制制會(huì)計(jì)報(bào)表表。調(diào)用系統(tǒng)模模板生成資資產(chǎn)負(fù)債表表2調(diào)用系系統(tǒng)模板生生成利潤(rùn)表表3自制自自定義會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表模板板4調(diào)用自自制報(bào)表模模板生成自自制會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表的構(gòu)成成項(xiàng)目包括括哪些？請(qǐng)請(qǐng)你概述設(shè)設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表模板的的一般方法法和主要步步驟。2定義會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表不不同項(xiàng)目的的取數(shù)公式式，其理論論依據(jù)是什什么？3同一報(bào)報(bào)表項(xiàng)目如如果初始設(shè)設(shè)置不同、輔助核算算項(xiàng)目不同同，其定義義的取數(shù)公公式是否相相同，為什什么？4同一

44、報(bào)報(bào)表項(xiàng)目設(shè)設(shè)置不同取取數(shù)公式的的理論依據(jù)據(jù)是什么？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核報(bào)表表模板的設(shè)設(shè)計(jì)是否科科學(xué)、合理理，根據(jù)報(bào)報(bào)表模板生生成的會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)據(jù)是否正確確，考核報(bào)報(bào)表模板的的通用性。1生成資資產(chǎn)負(fù)債表表10。要求根據(jù)據(jù)系統(tǒng)提供供的報(bào)表模模板，能夠夠修改取數(shù)數(shù)公式并生生成正確的的資產(chǎn)負(fù)債債表。2生成利利潤(rùn)表100。要求求根據(jù)系統(tǒng)統(tǒng)提供的報(bào)報(bào)表模板，能能夠修改取取數(shù)公式并并生成正確確的利潤(rùn)表表。3設(shè)計(jì)自自制報(bào)表模模板60。根據(jù)會(huì)會(huì)計(jì)信息使使用者的要要求，能夠夠設(shè)計(jì)科學(xué)學(xué)、合理、通用、正正確的自制制報(bào)表模板板。其中科科學(xué)性、合合理性、通通用性和正正確性的考考核分分別別占15

45、。4生成自自制會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表20。根據(jù)自自行設(shè)計(jì)的的報(bào)表模板板，能夠生生成完全正正確的自制制報(bào)表，給給報(bào)表使用用者提供所所需的會(huì)計(jì)計(jì)信息。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.7工資資系統(tǒng)初始始化 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)工工資系統(tǒng)初初始化；掌掌握建立工工資賬套、建立工資資類(lèi)別、建建立人員類(lèi)類(lèi)別、設(shè)置置工資項(xiàng)目目和計(jì)算公公式的方法法；了解工工資賬套和和企業(yè)賬套套的區(qū)別。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 EERP財(cái)務(wù)務(wù)管理軟件件將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 將系統(tǒng)日期期修改為“20066年1月11日”，引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.2總賬系統(tǒng)統(tǒng)初始化

46、”賬套數(shù)據(jù)據(jù)，以“本人姓名名”身份注冊(cè)冊(cè)進(jìn)人企業(yè)業(yè)應(yīng)用平臺(tái)臺(tái)，啟用“薪資管理理”系統(tǒng)。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 16999賬套薪薪資管理系系統(tǒng)的參數(shù)數(shù)工資類(lèi)別有有兩個(gè)，工工資核算本本位幣為人人民幣，不不核算計(jì)件件工資，自自動(dòng)代扣所所得稅，進(jìn)進(jìn)行扣零設(shè)設(shè)置，且扣扣零到元。工資類(lèi)別別分為“在崗人員員”和“退休人員員”，并且在在崗人員分分布在各個(gè)個(gè)部門(mén)，而而退休人員員只屬于人人事部門(mén)。2人員附附加信息增加人員附附加信息“性別”和“學(xué)歷”。3工資項(xiàng)項(xiàng)目（如下下表所示）工資項(xiàng)目情情況工資項(xiàng)目名名稱(chēng)類(lèi)型長(zhǎng)度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)職務(wù)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)福利補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)金數(shù)字82增項(xiàng)

47、缺勤扣款數(shù)字82減項(xiàng)住房公積金金數(shù)字82減項(xiàng)缺勤天數(shù)數(shù)字82其他4銀行名名稱(chēng)銀行名稱(chēng)為為“中國(guó)工商商銀行”。賬號(hào)長(zhǎng)度度為11位位，錄入時(shí)時(shí)自動(dòng)帶出出的賬號(hào)長(zhǎng)長(zhǎng)度為8位位。5工資類(lèi)類(lèi)別及工資資項(xiàng)目在崗人員工工資類(lèi)別：所有工資資項(xiàng)目。退休人員工工資類(lèi)別：只有基本本工資和住住房公積金金兩個(gè)項(xiàng)目目。6在崗人人員檔案（如如下表所示示）在崗人員檔檔案職員編號(hào)人員姓名性別學(xué)歷所屬部門(mén)人員類(lèi)別銀行代發(fā)帳帳號(hào)001周雨男大學(xué)人事部（11）企業(yè)管理人人員1102220330001002本人姓名男大學(xué)財(cái)務(wù)部（22）企業(yè)管理人人員1102220330002003王東男大學(xué)財(cái)務(wù)部（22）企業(yè)管理人人員110222033

48、0003004張平女大學(xué)財(cái)務(wù)部（22）企業(yè)管理人人員1102220330004005楊明男大學(xué)供應(yīng)部（33）經(jīng)營(yíng)人員1102220330005006劉紅女大專(zhuān)銷(xiāo)售一科（4401）經(jīng)營(yíng)人員1102220330006007韓樂(lè)樂(lè)男大學(xué)銷(xiāo)售二科（4402）經(jīng)營(yíng)人員1102220330007008劉偉男大專(zhuān)生產(chǎn)部（55）車(chē)間管理人人員1102220330008009齊天宇男高中生產(chǎn)部（55）生產(chǎn)工人11022203300097計(jì)算公公式缺勤扣款=基本工資資/22缺勤天數(shù)數(shù)企業(yè)管理人人員和經(jīng)營(yíng)營(yíng)人員的交交通補(bǔ)助為為200元元，其他人人員的交通通補(bǔ)助為660元。住房公積金金=（基本本薪資+職職務(wù)補(bǔ)貼+福利

49、補(bǔ)貼貼+交通補(bǔ)補(bǔ)貼+獎(jiǎng)金金）0.088 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在在2課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：1建立工工資賬套2基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置3工資類(lèi)類(lèi)別管理4設(shè)置在在崗人員工工資賬套的的工資項(xiàng)目目5設(shè)置人人員檔案6設(shè)置計(jì)計(jì)算公式7賬套備備份 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 1建立工工資賬套2設(shè)置人人員附加信信息3設(shè)置工工資科目4設(shè)置銀銀行名稱(chēng)5建立工工資類(lèi)別6設(shè)置在在崗人員工工資套人員員檔案7設(shè)置再再崗人員工工資類(lèi)別的的工資項(xiàng)目目8設(shè)置“缺勤扣款款“和”住房公積積金“的計(jì)算公公式9設(shè)置“交通補(bǔ)貼貼”的計(jì)算公公式10帳套套備份 （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)成果果包括：人人員檔案；不同類(lèi)別別的工資設(shè)設(shè)定；設(shè)置置完整的工工資

50、計(jì)算公公式。 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1薪資管管理系統(tǒng)中中設(shè)置一個(gè)個(gè)工資核算算類(lèi)別與設(shè)設(shè)置多個(gè)工工資核算類(lèi)類(lèi)別的主要要作用有什什么不同？企業(yè)一般般應(yīng)該設(shè)置置一個(gè)還是是多個(gè)工資資類(lèi)別？2工資項(xiàng)項(xiàng)目在關(guān)閉閉工資類(lèi)別別與打開(kāi)工工資類(lèi)別兩兩種情況下下設(shè)置有什什么不同作作用？3各個(gè)工工資項(xiàng)目的的計(jì)算公式式如何定義義和設(shè)置？如果涉及及不同條件件的計(jì)算公公式應(yīng)該如如何設(shè)置？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核工資資系統(tǒng)的基基礎(chǔ)設(shè)置，工工資類(lèi)別管管理，工資資計(jì)算公式式。1基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置30。要求掌掌握工資系系統(tǒng)的人員員檔案、工工資項(xiàng)目、銀行名稱(chēng)稱(chēng)等設(shè)置。2工資類(lèi)類(lèi)別設(shè)定330。要要求掌握按按周、按月月的不同類(lèi)

51、類(lèi)別工資設(shè)設(shè)定。3工資計(jì)計(jì)算公式440。要要求掌握如如何設(shè)置“缺勤扣款款”“住房公公基金”的計(jì)算公公式。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.8工資資系統(tǒng)業(yè)務(wù)務(wù)處理 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)工工資系統(tǒng)日日常業(yè)務(wù)處處理的主要要內(nèi)容操作作方法；掌掌握工資數(shù)數(shù)據(jù)計(jì)算、個(gè)人所得得稅計(jì)算的的方法；掌掌握工資分分?jǐn)偤蜕沙赊D(zhuǎn)賬憑證證的方法。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目。 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)務(wù)管理軟件件將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 已完成“實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.7薪資系統(tǒng)統(tǒng)初始化” 中的備備份賬套。將系統(tǒng)日日期修改為為“20066年1月331日”，由“001

52、號(hào)號(hào)本人姓名名”身份注冊(cè)冊(cè)進(jìn)入薪資資管理系統(tǒng)統(tǒng)。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 （1）個(gè)人人收入所得得稅應(yīng)在“應(yīng)稅工資資”扣除16600元后后計(jì)稅。（2）20006年11月有關(guān)的的工資數(shù)據(jù)據(jù)（如下表表所示）。2006年年1月有關(guān)關(guān)的工資數(shù)數(shù)據(jù)職員編號(hào)人員姓名基本工資職務(wù)補(bǔ)貼福利補(bǔ)貼獎(jiǎng)金缺勤天數(shù)001周雨30002000200800002本人姓名23001500200800003王東180010002008003004張平23001000200800005楊明15009002001000006劉紅15009002001200007韓樂(lè)樂(lè)15009002001200008劉偉20001000200110000

53、9齊天宇120020010002（3）工資資分?jǐn)偟念?lèi)類(lèi)型及計(jì)提提標(biāo)準(zhǔn)工資分?jǐn)偟牡念?lèi)型為“應(yīng)付工資資”、“應(yīng)付福利利費(fèi)”、“工會(huì)經(jīng)費(fèi)費(fèi)”和“職工教育育費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)”。按工資總額額的14%計(jì)提福利利費(fèi)。（4）分?jǐn)倲倶?gòu)成設(shè)置置（如下表表所示）。分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)設(shè)置計(jì)提類(lèi)型名名稱(chēng)部門(mén)名稱(chēng)人員類(lèi)別項(xiàng)目借方科目貸方科目應(yīng)付工資人事部、財(cái)財(cái)務(wù)部企業(yè)管理人人員管理費(fèi)用工資（55502003）應(yīng)付工資（22151）供應(yīng)部、銷(xiāo)銷(xiāo)售部經(jīng)營(yíng)人員營(yíng)業(yè)費(fèi)用（55501）生產(chǎn)部車(chē)間管理人人員制造費(fèi)用（44105）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（4410100102）應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)人事部、財(cái)財(cái)務(wù)部企業(yè)管理人人員管理費(fèi)用工資（55502003）

54、應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)（21335）供應(yīng)部、銷(xiāo)銷(xiāo)售部經(jīng)營(yíng)人員營(yíng)業(yè)費(fèi)用（55501）生產(chǎn)部車(chē)間管理人人員制造費(fèi)用（44105）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（4410100102） 同理，可以以根據(jù)工資資總額設(shè)置置計(jì)提工會(huì)會(huì)經(jīng)費(fèi)和職職工教育培培訓(xùn)費(fèi)的自自動(dòng)轉(zhuǎn)賬格格式。 （六）實(shí)實(shí)驗(yàn)要求 本實(shí)驗(yàn)要求求學(xué)生掌握握工資數(shù)據(jù)據(jù)的處理、工資分?jǐn)倲偤蜕赊D(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證的的方法。要要求學(xué)生在在1課時(shí)內(nèi)內(nèi)完成下列列實(shí)驗(yàn)：1進(jìn)行薪薪資核算與與管理2并計(jì)算算1月份的的薪資數(shù)據(jù)據(jù)3個(gè)人所所得稅4代發(fā)工工資5分?jǐn)偛⒉⑸赊D(zhuǎn)賬賬憑證6月末處處理7工資發(fā)發(fā)放條8查看部部門(mén)工資匯匯總表9按部門(mén)門(mén)進(jìn)行工資資項(xiàng)目構(gòu)成成分析10查詢(xún)?cè)?月份工工資核算的

55、的記賬憑證證11賬套套備份 （七）實(shí)實(shí)驗(yàn)程序或或步驟 1確定個(gè)個(gè)人所得稅稅的計(jì)提基基數(shù)2計(jì)算11月份的工工資數(shù)據(jù)3計(jì)算個(gè)個(gè)人所得稅稅4生成銀銀行代發(fā)一一覽表5工資費(fèi)費(fèi)用、工資資福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)費(fèi)、職工教教育培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)計(jì)提并設(shè)設(shè)置分?jǐn)偢窀袷?分?jǐn)偛⒉⑸捎?jì)提提職工福利利費(fèi)、工會(huì)會(huì)經(jīng)費(fèi)、職職工教育培培訓(xùn)費(fèi)轉(zhuǎn)賬賬憑證7工資處處理8生成薪薪資發(fā)放條條9部門(mén)工工資匯總表表10對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)部進(jìn)行行工資項(xiàng)目目構(gòu)成分析析11查詢(xún)?cè)?月份“工資費(fèi)用用分配”、“應(yīng)付福利利費(fèi)”、“工會(huì)經(jīng)費(fèi)費(fèi)”和“職工教育育培訓(xùn)費(fèi)”的記賬憑憑證12賬套套備份 （八）實(shí)實(shí)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)的成成果包括：職工工資數(shù)數(shù)據(jù)職工個(gè)人所所得稅資料料3設(shè)置

56、并并生成工資資及其以工工資為基數(shù)數(shù)計(jì)提的工工資費(fèi)用憑憑證4生成多多層次、多多角度的工工資報(bào)表 （九）問(wèn)問(wèn)題與思考考 1職工個(gè)個(gè)人的工資資項(xiàng)目和工工資數(shù)據(jù)是是否需要每每月重復(fù)輸輸入？如何何提高工資資數(shù)據(jù)的錄錄入效率？2職工個(gè)個(gè)人所得稅稅的計(jì)算依依據(jù)是什么么？如何設(shè)設(shè)置并計(jì)算算職工個(gè)人人所得稅？3工資費(fèi)費(fèi)用的分配配標(biāo)準(zhǔn)和依依據(jù)是什么么？4如何設(shè)設(shè)置工資費(fèi)費(fèi)用、職工工福利費(fèi)等等的憑證格格式？如何何修改已經(jīng)經(jīng)生成的工工資費(fèi)用分分配及其相相關(guān)憑證？ （十）實(shí)實(shí)驗(yàn)考核辦辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)點(diǎn)考核工資資數(shù)據(jù)計(jì)算算、個(gè)人所所得稅的計(jì)計(jì)算，工資資分?jǐn)偤蜕赊D(zhuǎn)賬憑憑證，查詢(xún)?cè)冇嘘P(guān)賬表表資料進(jìn)行行的統(tǒng)計(jì)分分析。1工資

57、和和個(gè)人所得得稅計(jì)算220。要要求掌握工工資計(jì)算、個(gè)人所得得稅計(jì)算方方法。2設(shè)置工工資分?jǐn)偧凹捌溆嘘P(guān)費(fèi)費(fèi)用計(jì)提憑憑證格式403生成轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證220。4查詢(xún)有有關(guān)賬表資資料進(jìn)行的的統(tǒng)計(jì)分析析20。要求根據(jù)據(jù)查詢(xún)資料料進(jìn)行工資資項(xiàng)目構(gòu)成成分析。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.9固定定資產(chǎn)系統(tǒng)統(tǒng)初始化 （一）實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)固固定資產(chǎn)系系統(tǒng)初始化化；掌握固固定資產(chǎn)卡卡片的輸入入方法。 （二）實(shí)實(shí)驗(yàn)類(lèi)別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目屬于專(zhuān)業(yè)業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)驗(yàn)項(xiàng)目。 （三）實(shí)實(shí)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)務(wù)管理軟件件將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)實(shí)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 修改系統(tǒng)日日期為“20066年1月11日”。引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.

58、2總總賬初始化化”，由操作員員“本人”注冊(cè)進(jìn)入入企業(yè)應(yīng)用用平臺(tái)，啟啟用固定資資產(chǎn)系統(tǒng)。 （五）實(shí)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 16999賬套固定定資產(chǎn)系統(tǒng)統(tǒng)的參數(shù)固定資產(chǎn)賬賬套的啟用用月份為 “20066年1月”，固定資資產(chǎn)采用“平均年限限法（一）”計(jì)提折舊，折舊匯總分配周期為一個(gè)月；當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份-1）時(shí)將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編碼方式為“2-1-1-2”；固定資產(chǎn)編碼方式采用自動(dòng)編碼方式，編碼方式為“類(lèi)別編碼+序號(hào)”；序號(hào)長(zhǎng)度為“5”。要求固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬進(jìn)行對(duì)賬；固定資產(chǎn)對(duì)賬科目為“1501固定資產(chǎn)”；累計(jì)折舊對(duì)賬科目為“1502累計(jì)折舊”；對(duì)賬不平衡的情況下不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。2

59、固定資資產(chǎn)選項(xiàng)設(shè)設(shè)置設(shè)置與財(cái)務(wù)務(wù)系統(tǒng)的接接口：固定資產(chǎn)缺缺省入賬科科目：15501；累計(jì)折舊缺缺省入賬科科目：15502。3部門(mén)對(duì)對(duì)應(yīng)折舊科科目（如下下表所示）部門(mén)對(duì)應(yīng)折折舊科目部門(mén)名稱(chēng)貸方科目人事處管理費(fèi)用折舊費(fèi)（55502004）財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用折舊費(fèi)（55502004）供應(yīng)部營(yíng)業(yè)費(fèi)用（55501）銷(xiāo)售部營(yíng)業(yè)費(fèi)用（55501）生產(chǎn)部制造費(fèi)用（44105）4固定資資產(chǎn)類(lèi)別（如如下表所示示）固定資產(chǎn)類(lèi)類(lèi)別類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)使用年限（年）凈殘值率（）計(jì)提屬性折舊方法卡片樣式01房屋及建筑筑物302正常計(jì)提平均年限法法（一）通用樣式001辦公樓302正常計(jì)提平均年限法法（一）通用樣式012廠房302正

60、常計(jì)提平均年限法法（一）通用樣式02機(jī)器設(shè)備平均年限法法（一）通用樣式021生產(chǎn)線(xiàn)103正常計(jì)提平均年限法法（一）通用樣式022辦公設(shè)備53正常計(jì)提平均年限法法（一）通用樣式5固定資資產(chǎn)增減方方式（如下下表所示）固定資產(chǎn)增增減方式增加方式對(duì)應(yīng)入賬科科目減少方式對(duì)應(yīng)入賬科科目直接購(gòu)入銀行存款工行存存款（144002001）出售固定資產(chǎn)清清理（17701）盤(pán)盈待處理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)損益待處理理固定資產(chǎn)產(chǎn)損益（11911002）盈虧待處理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)損益待處理理固定資產(chǎn)產(chǎn)損益（11911002）投資者投入入實(shí)收資本（33101）投資轉(zhuǎn)出長(zhǎng)期股權(quán)投投資其他股股權(quán)投資（11401002）捐贈(zèng)資本公積接受捐捐贈(zèng)非現(xiàn)金金資