1、集團(tuán)有限公司子公司管理制度總則第一條為加強(qiáng)對(duì) *集團(tuán)有限公司( 以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司)子公司的管理和控制,確保子公司業(yè)務(wù)符合集團(tuán)公司的總體戰(zhàn)略發(fā)展方向, 有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn), 保護(hù)投資者合法權(quán)益, 根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法( 以下簡(jiǎn)稱公司法) 、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及 * 集團(tuán)有限公司章程( 以下簡(jiǎn)稱公司章程) 規(guī)定 , 結(jié)合公司實(shí)際, 制定本制度。第二條本制度所稱 “子公司” 系指 * 集團(tuán)有限公司的全資、控股子公司及相對(duì)控股子公司，包括:( 一 ) 全資子公司 , 即公司持有100%股權(quán)的子公司；( 二 ) 控股子公司分為絕對(duì)控股的子公司和相對(duì)控股的子公司；1、絕對(duì)控股

2、的子公司, 即公司在該子公司中所占股權(quán)( 直接或間接) 超過其總股權(quán)份額的50%；2、相對(duì)控股的子公司, 即公司在該子公司中所占股權(quán)( 直接或間接) 份額低于50%,但因股權(quán)分散或其他原因, 公司對(duì)其具有實(shí)質(zhì)控制性。按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度, 其財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)合并到公司財(cái)務(wù)報(bào)表之中。3、參股子公司按公司法及該企業(yè)公司章程等相關(guān)規(guī)章制度履行程序，也可參照本制度執(zhí)行。第三條子公司的組織管理架構(gòu)設(shè)置最少為二級(jí)結(jié)構(gòu)，機(jī)構(gòu)設(shè)置必須完善，董事長(zhǎng)（含副職）、總經(jīng)理（含副職）、總監(jiān)為高級(jí)管理人員，總經(jīng)理助理、各部門經(jīng)理（含副職）為中級(jí)管理人員。第死條集團(tuán)公司委派至子公司的高級(jí)管理人員、經(jīng)營(yíng)管理層，以及集

3、團(tuán)公司各職能部門須對(duì)本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé), 并按照本制度規(guī)定, 有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。第五條子公司在集團(tuán)公司總體方針目標(biāo)框架下, 獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理, 合法有效地運(yùn)作企業(yè)財(cái)產(chǎn), 同時(shí)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。第六條子公司設(shè)經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱經(jīng)理會(huì)），子公司經(jīng)理會(huì)成員由集團(tuán)公司直接任命。集團(tuán)公司向子公司委派或推薦高級(jí)管理人員, 并根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的高級(jí)管理人員作適當(dāng)調(diào)整。第七條子公司應(yīng)按時(shí)召開經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議，會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄, 會(huì)議記錄和會(huì)議決議須有到會(huì)經(jīng)理會(huì)成員和會(huì)議記錄人簽字。第八條經(jīng)理會(huì)形成決議后, 應(yīng)當(dāng)在2 個(gè)工作日內(nèi)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議紀(jì)要報(bào)集團(tuán)

4、公司存檔。第九條由集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員在其被授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán), 并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任, 對(duì)集團(tuán)公司負(fù)責(zé)。集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司的具體落實(shí), 同時(shí)將子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他情況及時(shí)向集團(tuán)公司反饋。第十條集團(tuán)公司各職能部門根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度或辦法 , 對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資及人力資源等方面進(jìn)行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督。人事管理第一條子公司人事由集團(tuán)公司人力資源部歸口管理。第二條子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)法及有關(guān)法律和行政法規(guī), 并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制訂勞動(dòng)合同管理制度, 本著合理合法原則，規(guī)范用工行為。第三條非經(jīng)集團(tuán)公司委派的控股子公司部門主管以上管理

5、人員, 子公司應(yīng)在其任命后的2 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)集團(tuán)公司備案。第四條子公司應(yīng)結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益, 參照本地區(qū)、本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平,制訂有一定競(jìng)爭(zhēng)性的薪酬激勵(lì)制度, 并報(bào)集團(tuán)公司備案。第五條子公司應(yīng)按照集團(tuán)公司要求, 及時(shí)將以下信息上報(bào)集團(tuán)公司備案:( 一 ) 年度勞動(dòng)力使用計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；( 二 ) 年度人工成本、工資總額計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；( 三 ) 部門主管人員年度薪資實(shí)際發(fā)放情況；( 四 ) 在公司定員范圍內(nèi), 子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制情況；( 五 ) 子公司應(yīng)制定員工招聘錄用、辭退及日常管理辦法；( 六 ) 其他需要報(bào)備的人力資源管理相關(guān)信息。第六條集團(tuán)公司委派到子公司的高級(jí)管理人員

6、應(yīng)維護(hù)集團(tuán)公司利益, 忠誠(chéng)地貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司作出的各項(xiàng)決議和決策。第七條集團(tuán)公司向子公司派出的高級(jí)管理人員, 在經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)重大問題 , 給集團(tuán)公司造成損失的, 應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。第八條集團(tuán)公司對(duì)子公司高層管理人員執(zhí)行績(jī)效考核機(jī)制，子公司高層管理人員每年須向集團(tuán)公司人力資源部填報(bào)績(jī)效考核表，以企業(yè)當(dāng)年設(shè)定的戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)管理第一條子公司財(cái)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理，財(cái)務(wù)管理制度與集團(tuán)公司并軌。第二條子公司應(yīng)健全會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置, 并配備相應(yīng)的會(huì)計(jì)人員。第三條集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理, 實(shí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理制度。上述歸口管理的內(nèi)容包括但不限于以下條款:(

7、一 ) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員招聘與使用；( 二 ) 資金統(tǒng)一調(diào)度。除預(yù)留日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金之外, 剩余資金全部上劃到集團(tuán)銀行賬戶；( 三 )財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置；( 四 )對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的監(jiān)督與考評(píng)；(五 ) 融資行為；( 六 )集團(tuán)公司規(guī)定的其他要求。第四條集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)主管(會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人)實(shí)行委派制, 被派往控股子公司的財(cái)務(wù)主管( 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人) 由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理?？毓勺庸静坏眠`反程序更換財(cái)務(wù)主管；如確需更換的, 應(yīng)向集團(tuán)公司報(bào)告, 經(jīng)集團(tuán)公司同意后按程序另行委派。第五條子公司在銀行開設(shè)賬戶由集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管制。原則上一正三輔,即一個(gè)基本結(jié)算賬戶, 三個(gè)輔助結(jié)算賬戶。確因經(jīng)營(yíng)需

8、要增設(shè)輔助賬戶的, 必須書面申請(qǐng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可開設(shè)。第六條子公司應(yīng)按照集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一要求, 按時(shí)上報(bào)貨幣資金結(jié)存狀況表。第七條集團(tuán)公司實(shí)行年度預(yù)算制度, 全面預(yù)算目標(biāo)每年編制一次, 預(yù)算年度與會(huì)計(jì)年度相同。子公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照全面預(yù)算管理規(guī)定, 做好全面預(yù)算管理工作 , 對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制, 加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金管理。子公司超年度預(yù)算的費(fèi)用支出, 要嚴(yán)格履行追加預(yù)算手續(xù), 報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)理會(huì)議審批。第八條子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等 , 應(yīng)遵循集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。第九條子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特征, 按照集團(tuán)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和

9、對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息要求, 定期報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)告以及提供會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)接受集團(tuán)公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。財(cái)務(wù)報(bào)告分為月報(bào)、季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告。(一 )每月(季度)結(jié)束后10 日內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送月度( 季度)財(cái)務(wù)報(bào)表及分析( 包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告及其他內(nèi)部管理報(bào)表等)。(二 )每半年度結(jié)束后15 日內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送半年度財(cái)務(wù)報(bào)告(除前述財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析之外還應(yīng)當(dāng)包括現(xiàn)金流量表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注等) 。( 三 ) 每年度結(jié)束后30 日內(nèi) ( 即每年1 月 30 日前 ), 向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送上年度財(cái)務(wù)報(bào)告。第十條子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、

10、資產(chǎn)及其它資源往來, 避免發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用情況。因上述原因給公司造成損失的, 集團(tuán)公司有權(quán)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。本制度所述關(guān)聯(lián)方為:1、集團(tuán)公司及子公司的高級(jí)管理人員。2、集團(tuán)公司及子公司的關(guān)系密切的家庭成員( 包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母) 。3、前述 1、 2 項(xiàng)人員直接或間接控制的, 或擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的 , 除集團(tuán)公司及集團(tuán)公司的控股子公司以外的法人或其他組織。第十一條子公司應(yīng)根據(jù)公司章程和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定, 科學(xué)安排使用資金。子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用, 不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批。否則

11、, 子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款, 制止無效的 , 可以直接向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)告。第十二條未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn), 子公司不得提供對(duì)外擔(dān)保, 也不得進(jìn)行互相擔(dān)保。集團(tuán)公司為子公司提供借款擔(dān)保的, 控股子公司應(yīng)按集團(tuán)公司規(guī)定程序申辦 , 并履行債務(wù)人職責(zé), 不得給集團(tuán)公司造成損失。第十三條 子公司不具有獨(dú)立的重大資產(chǎn)處置權(quán)、年度預(yù)算外的對(duì)外籌資權(quán)、對(duì)外投資權(quán)和對(duì)外捐贈(zèng)權(quán)。經(jīng)營(yíng)管理第一條子公司經(jīng)營(yíng)由集團(tuán)公司投資部歸口管理。第二條子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律和法規(guī), 并根據(jù)集團(tuán)公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 , 制訂自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo), 建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的計(jì)劃管理體系 , 確保有計(jì)劃地完成年度經(jīng)

12、營(yíng)目標(biāo)。第三條子公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求, 建立健全各項(xiàng)管理制度,明確內(nèi)部管理和經(jīng)營(yíng)部門職責(zé)。根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定, 健全和完善內(nèi)部管理工作, 制定系統(tǒng)而全面的內(nèi)部管理制度, 并上報(bào)集團(tuán)公司審查備案。第四條子公司應(yīng)定期組織編制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司。報(bào)告主要包括月報(bào)、季報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告, 月報(bào)上報(bào)時(shí)間為月度結(jié)束后10 日內(nèi) ,季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束后10 日內(nèi) , 半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年7 月 15 日前 ,年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)。第五條子公司的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理狀況。報(bào)告內(nèi)容除公司日常的經(jīng)營(yíng)情況外, 還應(yīng)包括市場(chǎng)變化情

13、況,有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的發(fā)展情況, 以及其他重大事項(xiàng)的相關(guān)情況。 子公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)在報(bào)告上簽字,對(duì)報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。第六條子公司應(yīng)于每年度結(jié)束前由總經(jīng)理組織編制本年度工作報(bào)告及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。由集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后實(shí)施。子公司年度工作報(bào)告及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容:( 一 ) 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃總表, 包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計(jì)劃指標(biāo)；( 二 ) 當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、與計(jì)劃差異的說明, 下一年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、市場(chǎng)營(yíng)銷策略以及相關(guān)的管理工作措施；( 三 ) 當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一年度計(jì)劃；( 四 ) 當(dāng)年

14、資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況, 下一年度資金使用和投資計(jì)劃；( 五 ) 集團(tuán)公司要求說明或者子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。第七條子公司應(yīng)依據(jù)集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度,接受集團(tuán)公司督導(dǎo) , 建立起相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序。第八條在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中, 未按照集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和要求, 給集團(tuán)公司和子公司造成損失的, 對(duì)子公司主要負(fù)責(zé)人給予批評(píng)、警告、直至解除職務(wù)的處分并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。,行政事務(wù)管理第一條子公司行政事務(wù)由集團(tuán)公司行政辦公室歸口管理。第二條子公司的重大合同、重要文件、重要資料等, 應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)備、歸檔。第三條子公司公務(wù)文件需加蓋集團(tuán)公司印章時(shí), 應(yīng)根據(jù)用印文件

15、涉及的權(quán)限 , 按照集團(tuán)公司公章使用管理制度規(guī)定的審批程序?qū)徟? 方可蓋章。第四條子公司的企業(yè)視覺識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化, 應(yīng)與集團(tuán)公司保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下, 可以具有自身的特點(diǎn)。第五條集團(tuán)公司相關(guān)部門協(xié)助子公司辦理工商注冊(cè)、年審等工作, 子公司年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等復(fù)印件, 應(yīng)及時(shí)交集團(tuán)公司存檔。內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督管理。第一條子公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理。第二條集團(tuán)公司定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督。由集團(tuán)公司各職能部門按審計(jì)事項(xiàng)組織內(nèi)部審計(jì)工作。第三條子公司除應(yīng)配合集團(tuán)公司完成因合并報(bào)表需要的各項(xiàng)外部審計(jì)工作外 , 還應(yīng)接受集團(tuán)公司根據(jù)管理工作需要, 對(duì)子公司進(jìn)

16、行的財(cái)務(wù)狀況、制度執(zhí)行情況等內(nèi)部或外聘審計(jì)。第四條內(nèi)部審計(jì)主要包括: 經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、制度執(zhí)行審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。第五條子公司在接到審計(jì)通知后, 應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備。子公司必須配合對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作, 全面提供審計(jì)所需資料, 不得敷衍和阻撓。第六條經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見書和審計(jì)決定送達(dá)子公司后, 子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。重大事項(xiàng)報(bào)告第一條子公司重大事項(xiàng)報(bào)告由集團(tuán)公司投資部歸口管理。第二條子公司有義務(wù)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、重大合同以及其它可能對(duì)集團(tuán)品牌形象產(chǎn)生重大影響的信息( 以下統(tǒng)稱重大事項(xiàng)

17、 ), 由集團(tuán)公司履行相關(guān)信息披露義務(wù)。在重大事項(xiàng)尚未公開披露前, 相關(guān)當(dāng)事人負(fù)有保密義務(wù)。所有重大事項(xiàng)由集團(tuán)公司統(tǒng)一對(duì)外發(fā)布。第三條子公司所提供信息必須以書面形式, 由子公司領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章并要確保所提供的信息內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第四條子公司以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)報(bào)告集團(tuán)公司:1、購買或出售資產(chǎn)；不含購買原材料、燃料、以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn), 但資產(chǎn)置換中涉及收購出售此類資產(chǎn)的, 仍包含在內(nèi)；,2、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；3、重要合同 ( 借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)與或受贈(zèng)、承包、租賃、擔(dān)保等) 的訂立、變更和終止；4、大額銀行退票；5、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧

18、損；6、遭受重大損失( 包括施工質(zhì)量, 施工安全事故等) ；7、重大行政處罰；8、債權(quán)、債務(wù)重組；9、簽訂許可使用協(xié)議；10、監(jiān)管部門和公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。第五條上述子公司需報(bào)告集團(tuán)公司的重大事項(xiàng), 由集團(tuán)公司行政辦公室另行制訂辦法, 進(jìn)行具體規(guī)定?？?jī)效考核和激勵(lì)約束第一條子公司績(jī)效考核和激勵(lì)約束由集團(tuán)公司投資部歸口管理。第二條為更好地貫徹落實(shí)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略, 逐步完善子公司的激勵(lì)約束機(jī)制 , 有效調(diào)動(dòng)子公司高層管理人員的積極性, 促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展, 集團(tuán)公司建立對(duì)子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。第三條集團(tuán)公司對(duì)子公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核責(zé)任人為子公司的負(fù)責(zé)人。第四

19、條集團(tuán)公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與子公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書, 并建立健全目標(biāo)指標(biāo)考核體系, 對(duì)高層管理人員實(shí)施綜合考評(píng), 依據(jù)目標(biāo)完成的情況兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。第五條子公司中層及以下員工的激勵(lì)考核和獎(jiǎng)懲方案, 由子公司自行制訂,并報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門備案。投資管理第一條子公司投資由集團(tuán)公司投資部歸口管理第二條公司未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)不得開展任何形式的對(duì)外投資活動(dòng)。經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的子公司投資項(xiàng)目應(yīng)遵循合法、合規(guī)、審慎、安全、有效的原則, 嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn), 注重投資效率。投資決策必須制度化、程序化。第三條本制度內(nèi)所稱的投資，是指子公司用現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券或無形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，包括對(duì)外投資 （含設(shè)立下一級(jí)全資子

20、企業(yè)或全資、控股、參股子企業(yè)；受讓股份；收購兼并；合資合作；對(duì)出資企業(yè)追加投入等）；固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造、）；金融投資（含股票投資、證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)龋?；?duì)外擔(dān)保；經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。第四條子公司在報(bào)批投資項(xiàng)目前, 應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察和可行性論證,在確定符合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方向的前提下，向集團(tuán)公司投資部提交以下材料 :( 一 ) 項(xiàng)目建議書或投資方案；( 二 ) 項(xiàng)目論證意見書或項(xiàng)目審查報(bào)告；( 三 ) 投資事項(xiàng)基本情況說明；( 四 ) 項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告；( 五 ) 合作方的基本情況說明和相關(guān)證明文件；( 六 ) 擬簽訂的相關(guān)協(xié)議文本

21、；( 七 ) 項(xiàng)目投資概算；( 八 ) 財(cái)務(wù)意見書和法律意見書；( 九 ) 項(xiàng)目涉及的其他專業(yè)報(bào)告（如審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告）( 十 ) 集團(tuán)公司認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料。第五條子公司投資項(xiàng)目的申報(bào)審批程序?yàn)?( 一 ) 子公司對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證；( 二 ) 子公司經(jīng)理會(huì)討論、研究，子公司董事會(huì)審批通過；( 三 ) 將子公司經(jīng)理會(huì)決議、董事會(huì)決議會(huì)同書面報(bào)告及集團(tuán)公司所需材料報(bào)送集團(tuán)公司投資部。( 四 ) 集團(tuán)公司投資部認(rèn)為必要時(shí)可要求子公司聘請(qǐng)審計(jì)、評(píng)估及法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)報(bào)告, 費(fèi)用由子公司支付。( 四 ) 集團(tuán)公司投資部認(rèn)為可行的, 提交集團(tuán)公司按* 集團(tuán)有限公司對(duì)外投資管理制度履行相關(guān)決策程序得到批準(zhǔn)后, 由子公司負(fù)責(zé)實(shí)施。第六條子公司應(yīng)確保投資項(xiàng)目資產(chǎn)保值增值, 對(duì)獲得批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目,項(xiàng)目的子公司應(yīng)在每季度結(jié)束后10 日內(nèi)，對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行申報(bào)和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用狀況、存在問題和建議等每季度匯制報(bào)表報(bào)送集團(tuán)公司投資部。第七條子公司在具體實(shí)施投資項(xiàng)目過程中，必須按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行控制,因項(xiàng)目實(shí)施需要， 項(xiàng)目預(yù)算超過集團(tuán)公司批準(zhǔn)投資概算， 子公司必須上報(bào)集