1、第七章 采購與付款管理系統(tǒng) 目 錄引例 與導入32.ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）43教學目標21.采購與付款業(yè)務流程總結與習題3.應付管理系統(tǒng)（K/3）教學目標3掌握采購管理系統(tǒng)、應付管理系統(tǒng)的業(yè)務流程了解金蝶K/3ERP采購與應付管理子系統(tǒng)目的：了解ERP ？引例4學習本章回答：供應鏈如何工作？ERP系統(tǒng)采購職能作用？“拉動式”與“推進式” “推動式管理”與“拉動式管理”就是“大棒”和“胡蘿卜”，人們往往說，胡蘿卜和大棒的組合是最管用的，不過還是要結合實際的情況來分析。 在JIT(準時制)下，“拉動式”物流系統(tǒng)的最大特點是市場供需關系的工序化。它以外部市場獨立需求為源點，拉動相關物料需求的生

2、產和供應。生產系統(tǒng)中的上下游、前后工序之間形成供應商顧客關系，下游和后工序“顧客”需要什么，上游和前工序“供應商”就“準時”提供什么，物流過程精益化。該系統(tǒng)適用于重復性生產，更適合生產過程中低級需求的控制和計劃。1.采購管理業(yè)務流程51.采購管理業(yè)務流程6采購管理概述 采購管理（purchasing management）是指為保障企業(yè)能可靠地、經(jīng)濟地獲取這些物料和服務的一系列管理行為。采購管理是供應鏈管理的重要環(huán)節(jié)。供應鏈管理系統(tǒng)與生產制造管理系統(tǒng)、財務管理系統(tǒng)、客戶關系管理系統(tǒng)一起，構成了企業(yè)信息化管理系統(tǒng)的有機體，是提高企業(yè)服務水平、降低企業(yè)經(jīng)營成本的必要工具。1.采購管理業(yè)務流程7采購

3、管理概述采購管理業(yè)務模塊1.采購管理業(yè)務流程8采購管理業(yè)務流程1.采購管理業(yè)務流程9采購管理業(yè)務流程2. ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）102. ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）系統(tǒng)結構采購計劃管理采購管理采購訂單管理采購收貨管理供應商評估管理采購基礎數(shù)據(jù)采購系統(tǒng)模塊圖2. ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）系統(tǒng)結構供應商類型維護供應商評估管理供應商報價維護供應商資料維護供應商評估訂貨方式維護退貨原因維護采購系統(tǒng)維護交貨方式維護采購員維護采購基礎數(shù)據(jù)采購系統(tǒng)模塊圖（2）2. ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）系統(tǒng)結構采購系統(tǒng)模塊圖（2）請購計劃維護采購計劃管理采購計劃生成請購計劃合并訂單結案采購訂單維護采購訂單

4、管理訂單終止或取消采購合同維護更正處理采購過賬處理換貨處理訂單收貨處理采購收貨管理退貨處理無訂單收貨處理2. ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）系統(tǒng)結構企業(yè)采購管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖(略圖2. ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）與其他系統(tǒng)接口（1）與銷售系統(tǒng)的接口。采購系統(tǒng)的采購訂單可以根據(jù)銷售訂單生成從而處理以銷定購的業(yè)務，采購發(fā)票可以根據(jù)銷售發(fā)票生成從而處理直運銷售（采購）的業(yè)務。（2）與倉存管理系統(tǒng)的接口。采購系統(tǒng)的外購入庫單是倉存系統(tǒng)中的一種重要庫存交易單據(jù)，它會更新相應物料的即時庫存。（3）與存貨核算系統(tǒng)的接口。采購系統(tǒng)中的外購入庫單是進行入庫核算的原始依據(jù)之一，入庫核算之后的入庫成本將反填到外購入

5、庫單的單價中，核算完成的外購入庫單將根據(jù)憑證模板生成相應的憑證。（4）與生產計劃管理系統(tǒng)的接口。采購訂單是MPS和MRP的計算預計入庫量的一種重要的單據(jù)之一，并且主生產計劃系統(tǒng)和物料需求計劃系統(tǒng)的計劃訂單可以投放生成采購申請。（5）與應付系統(tǒng)的接口。采購系統(tǒng)中的采購發(fā)票可以直接傳遞到應付系統(tǒng)作為確認應付的依據(jù)，費用發(fā)票在保存時會傳遞到應付系統(tǒng)形成其他應付單。（6）與質量系統(tǒng)的接口。采購檢驗申請單是采購系統(tǒng)與質量系統(tǒng)的紐帶，同時，質量系統(tǒng)的檢驗結果，是采購系統(tǒng)收貨或退貨的依據(jù)。 2. ERP采購管理系統(tǒng)（K/3）與其他系統(tǒng)接口采購管理的E-R關系圖3.應付管理系統(tǒng)（K/3）173.應付管理系統(tǒng)（

6、K/3）18關于系統(tǒng) 應付款管理系統(tǒng)，通過發(fā)票、其他應付單、付款單等單據(jù)的錄入，對企業(yè)的往來賬款進行綜合管理，及時、準確地提供供應商的往來賬款余額資料，提供各種分析報表，如賬齡分析表、付款分析、合同付款情況等，通過各種分析報表，幫助企業(yè)合理地進行資金的調配，提高資金的利用效率。同時，系統(tǒng)還提供了各種預警、控制功能，如到期債務列表的列示以及合同到期款項列表，幫助企業(yè)及時支付到期賬款，以保證良好的信譽。 應收管理系統(tǒng)既可獨立運行，又可與采購管理系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)等其他系統(tǒng)結合運用，提供完整的業(yè)務處理和財務管理信息。 3.應付管理系統(tǒng)（K/3）19與其他系統(tǒng)的接口（1）與采購管理系統(tǒng)的接口

7、。采購系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票傳入應付款管理系統(tǒng)進行應付賬款的核算。采購系統(tǒng)錄入的費用發(fā)票傳入應付款管理系統(tǒng)作為其他應付單核算。（2）與銷售管理系統(tǒng)的接口。銷售系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票與應付款管理系統(tǒng)進行應付款沖應收款的核算。銷售系統(tǒng)錄入的應付類型費用發(fā)票傳入應付款管理系統(tǒng)作為其他應付單核算。（3）與應收款管理系統(tǒng)的接口。應收款管理系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票與其他應收單及應付款管理系統(tǒng)進行應付款沖應收款的核算。應收款管理系統(tǒng)錄入的預收單、收款單與應付款管理系統(tǒng)進行預付沖預收、付款沖收款的核算。（4）與總賬系統(tǒng)的接口。應付款管理系統(tǒng)生成的往來款憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。（5）與現(xiàn)金管理系統(tǒng)的接口?，F(xiàn)金管理系統(tǒng)與應付款管理系統(tǒng)的應付票據(jù)進行互相傳遞，應付款管理系統(tǒng)的“付款申請單”可以傳遞到現(xiàn)金系統(tǒng)，現(xiàn)金系統(tǒng)的付款單可以傳遞到應付款管理系統(tǒng)進行核算。（6）與存貨核算系統(tǒng)的接口。對各類發(fā)票生成憑證后核算系統(tǒng)自動將憑證字等相關信息傳遞到應付系統(tǒng)對應的往來單據(jù)上，實現(xiàn)財務處理的一致性。（7）與費用管理系統(tǒng)的接口。費用管理系統(tǒng)會同步生成應付系統(tǒng)的單據(jù)，進行后續(xù)付款、核銷業(yè)務。（8）與資金預算系統(tǒng)的接口。資金預算中采購付款預算、費用付款預算等關聯(lián)應付系統(tǒng)付款單，進行后續(xù)付款、核銷業(yè)務。3.應付管理系統(tǒng)（K/3）20應付管理系統(tǒng)（