1、GAS營(yíng)銷寶典-說(shuō)話術(shù)（集中支付篇） 23/23GAS營(yíng)銷寶典說(shuō)話術(shù)金蝶軟件（中國(guó)）有限公司大客戶事業(yè)部_政府財(cái)政業(yè)務(wù)部二oo八年十二月目 錄TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc219168065 GAS營(yíng)銷寶典說(shuō)話術(shù) PAGEREF _Toc219168065 h 4 HYPERLINK l _Toc219168066 1集中支付常見(jiàn)問(wèn)答 PAGEREF _Toc219168066 h 4 HYPERLINK l _Toc219168067 1.1什么是國(guó)庫(kù)集中支付？ PAGEREF _Toc219168067 h 4 HYPERLINK l _Toc219168

2、068 1.2為什么要實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付? PAGEREF _Toc219168068 h 4 HYPERLINK l _Toc219168069 1.3實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付改革的意義是什么？ PAGEREF _Toc219168069 h 5 HYPERLINK l _Toc219168070 1.4什么是國(guó)庫(kù)單一賬戶體系？ PAGEREF _Toc219168070 h 5 HYPERLINK l _Toc219168071 2基本常用的財(cái)政（集中支付）常用術(shù)語(yǔ) PAGEREF _Toc219168071 h 6 HYPERLINK l _Toc219168072 1、指標(biāo)相關(guān) PAGEREF

3、_Toc219168072 h 6 HYPERLINK l _Toc219168073 2、資金性質(zhì) PAGEREF _Toc219168073 h 6 HYPERLINK l _Toc219168074 3、指標(biāo)來(lái)源 PAGEREF _Toc219168074 h 6 HYPERLINK l _Toc219168075 4、預(yù)算項(xiàng)目 PAGEREF _Toc219168075 h 6 HYPERLINK l _Toc219168076 5、支付方式 PAGEREF _Toc219168076 h 6 HYPERLINK l _Toc219168077 6、計(jì)劃相關(guān) PAGEREF _Toc2

4、19168077 h 7 HYPERLINK l _Toc219168078 7、計(jì)劃錄入中可用金額 PAGEREF _Toc219168078 h 7 HYPERLINK l _Toc219168079 8、支付憑證 PAGEREF _Toc219168079 h 7 HYPERLINK l _Toc219168080 9、劃款憑證 PAGEREF _Toc219168080 h 7 HYPERLINK l _Toc219168081 10、清算憑證(匯總清算單) PAGEREF _Toc219168081 h 7 HYPERLINK l _Toc219168082 11、退款憑證 PAGE

5、REF _Toc219168082 h 8 HYPERLINK l _Toc219168083 12、代理銀行 PAGEREF _Toc219168083 h 8 HYPERLINK l _Toc219168084 13、清算銀行 PAGEREF _Toc219168084 h 8 HYPERLINK l _Toc219168085 14、財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資 PAGEREF _Toc219168085 h 8 HYPERLINK l _Toc219168086 15、部門預(yù)算的概念 PAGEREF _Toc219168086 h 8 HYPERLINK l _Toc219168087 16、政府采購(gòu)

6、 PAGEREF _Toc219168087 h 8 HYPERLINK l _Toc219168088 3國(guó)庫(kù)集中支付的流程 PAGEREF _Toc219168088 h 8 HYPERLINK l _Toc219168089 3.1標(biāo)準(zhǔn)流程 PAGEREF _Toc219168089 h 9 HYPERLINK l _Toc219168090 3.2簡(jiǎn)化計(jì)劃流程 PAGEREF _Toc219168090 h 9 HYPERLINK l _Toc219168091 3.3專戶支付流程 PAGEREF _Toc219168091 h 10 HYPERLINK l _Toc219168092

7、 3.4預(yù)算實(shí)撥流程 PAGEREF _Toc219168092 h 10 HYPERLINK l _Toc219168093 3.5調(diào)度實(shí)撥流程 PAGEREF _Toc219168093 h 10 HYPERLINK l _Toc219168094 3.6往來(lái)實(shí)撥流程 PAGEREF _Toc219168094 h 11 HYPERLINK l _Toc219168095 3.7預(yù)撥款流程 PAGEREF _Toc219168095 h 11 HYPERLINK l _Toc219168096 3.8鄉(xiāng)財(cái)縣管流程 PAGEREF _Toc219168096 h 12 HYPERLINK l

8、 _Toc219168097 4金蝶GAS系統(tǒng)介紹（國(guó)庫(kù)集中支付管理） PAGEREF _Toc219168097 h 12 HYPERLINK l _Toc219168098 4.1金蝶GAS系統(tǒng)，是一個(gè)能容納全部財(cái)政核心業(yè)務(wù)的系統(tǒng) PAGEREF _Toc219168098 h 12 HYPERLINK l _Toc219168099 4.2是一個(gè)能管理政府所有財(cái)政性資金及其整個(gè)運(yùn)行過(guò)程的系統(tǒng) PAGEREF _Toc219168099 h 13 HYPERLINK l _Toc219168100 4.3是一個(gè)部署簡(jiǎn)單、管理簡(jiǎn)單、維護(hù)簡(jiǎn)單，又很穩(wěn)定和安全的系統(tǒng) PAGEREF _Toc21

9、9168100 h 13 HYPERLINK l _Toc219168101 4.4是一個(gè)能夠和上級(jí)財(cái)政互通，能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳/下載的系統(tǒng) PAGEREF _Toc219168101 h 14 HYPERLINK l _Toc219168102 4.5是一個(gè)具備高性能擴(kuò)展能力的隨需應(yīng)變的、穩(wěn)健的系統(tǒng) PAGEREF _Toc219168102 h 14 HYPERLINK l _Toc219168103 4.6是一個(gè)支持?jǐn)?shù)據(jù)上傳下引、統(tǒng)一對(duì)外信息交換的系統(tǒng) PAGEREF _Toc219168103 h 14 HYPERLINK l _Toc219168104 4.7是一個(gè)能夠提高財(cái)政信息化管

10、理水平和規(guī)范財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)行的簡(jiǎn)潔高效的系統(tǒng) PAGEREF _Toc219168104 h 15 HYPERLINK l _Toc219168105 5如何回答客戶常見(jiàn)問(wèn)題 PAGEREF _Toc219168105 h 15 HYPERLINK l _Toc219168106 5.1你們有成功的樣板工程嗎？ PAGEREF _Toc219168106 h 15 HYPERLINK l _Toc219168107 5.2他們的運(yùn)行模式是怎樣的？ PAGEREF _Toc219168107 h 16 HYPERLINK l _Toc219168108 5.3你們的系統(tǒng)能干什么？ PAGEREF _

11、Toc219168108 h 16 HYPERLINK l _Toc219168109 5.4我們區(qū)縣這樣的情況該如何處理？ PAGEREF _Toc219168109 h 16GAS營(yíng)銷寶典說(shuō)話術(shù)（集中支付篇）集中支付常見(jiàn)問(wèn)答什么是國(guó)庫(kù)集中支付？答：簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是由過(guò)去財(cái)政部門業(yè)務(wù)處室根據(jù)預(yù)算單位的年度預(yù)算代編用款計(jì)劃，每月初一次性撥付全月的資金給預(yù)算單位，改為由預(yù)算單位根據(jù)年度預(yù)算提出分月用款計(jì)劃，在計(jì)劃范圍內(nèi)依實(shí)際需要提出用款申請(qǐng)，由國(guó)庫(kù)支付系統(tǒng)將資金直接支付給商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位。它的基本含義是：1、通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系對(duì)財(cái)政性資金進(jìn)行集中管理，相應(yīng)的撤銷各預(yù)算單位重復(fù)和分散設(shè)置

12、的帳帳戶，預(yù)算資金不再撥付給各預(yù)算單位分散保存；2、各預(yù)算單位可根據(jù)自己履行職能的需要，在批準(zhǔn)的預(yù)算指標(biāo)基礎(chǔ)上編制分月用款計(jì)劃，在批復(fù)的用款計(jì)劃的額度內(nèi)提出用款申請(qǐng)，按有關(guān)規(guī)定自行決定購(gòu)買何種商品和勞務(wù)，但款項(xiàng)要通過(guò)財(cái)政部門集中支付系統(tǒng)來(lái)支付；3、資金都要通過(guò)國(guó)庫(kù)單一帳戶體系直接支付給商品和勞務(wù)供應(yīng)者。屬于直接支付類型的支出，通過(guò)財(cái)政零余額賬戶直接支付到收款人；屬于授權(quán)支付類型的支出，通過(guò)預(yù)算單位零余額賬戶直接支付到收款人。為什么要實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付?答：1、實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付是發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和建、立共財(cái)政基本框架的需要；2、實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付是國(guó)家推進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革的統(tǒng)一要求；3、從當(dāng)

13、前深化財(cái)政體制改革的大局來(lái)看，實(shí)行現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理制度下的國(guó)庫(kù)集中支付，是今后一個(gè)時(shí)期財(cái)政改革的重點(diǎn)之一，也是加強(qiáng)財(cái)政支出管理的一項(xiàng)核心內(nèi)容 ；4、實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付是解決我國(guó)現(xiàn)行支出管理制度中存在問(wèn)題的一項(xiàng)重要措施；5、目前我國(guó)實(shí)行的是分散支付制度，也就是將預(yù)算確定的各部門和各單位年度支出總額按期撥付到各部門或單位在銀行開(kāi)立的賬戶，由其自主使用。 這種支付制度主要存在四個(gè)問(wèn)題： 一、是重復(fù)和分散設(shè)置帳戶，資金使用效率不高； 二、是支出過(guò)程脫離財(cái)政監(jiān)督，容易滋生各種腐敗現(xiàn)象；三、是資金分散支付和存儲(chǔ)，財(cái)政資金活動(dòng)透明度不高； 四、是財(cái)政資金運(yùn)行的信息反映滯后，預(yù)算執(zhí)行的信息不能完整、準(zhǔn)確反映；實(shí)行國(guó)

14、庫(kù)集中支付改革的意義是什么？答：實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度將預(yù)算單位多頭開(kāi)戶改為單一帳戶；由原來(lái)的預(yù)算單位自己支付改為以財(cái)政直接支付為主，授權(quán)單位自行支付行為為輔；財(cái)政資金由分散存放改為統(tǒng)一存放財(cái)政部門；將原來(lái)的事后反饋改為實(shí)時(shí)反饋，將事后監(jiān)督改為實(shí)時(shí)監(jiān)督。主要表現(xiàn)在以下幾方面： 1、有利于財(cái)力統(tǒng)一運(yùn)作，資金統(tǒng)一調(diào)度，降低財(cái)政資金運(yùn)行成本，提高了財(cái)政資金使用效率，增強(qiáng)了政府宏觀調(diào)控力度；2、實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付，可以強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范了預(yù)算單位的財(cái)政收支行為，有效的預(yù)防單位擠占、挪用和截流財(cái)政資金；3、實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，有利于健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，將事后監(jiān)督改為全程實(shí)時(shí)監(jiān)督，有效地防止利用財(cái)政資金謀

15、取私利等腐敗現(xiàn)象的發(fā)生；4、規(guī)范了預(yù)算資金的管理，強(qiáng)化了預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督。什么是國(guó)庫(kù)單一賬戶體系？答：國(guó)庫(kù)單一賬戶體系：由以下五類帳戶集合組成1、國(guó)庫(kù)單一帳戶：由財(cái)政部門在人民銀行開(kāi)設(shè)的國(guó)庫(kù)存款賬戶；2、預(yù)算外資金專戶：由財(cái)政部門在商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的預(yù)算外資金收入戶；3、財(cái)政零余額賬戶：由省財(cái)政廳在代理銀行開(kāi)設(shè)，用于財(cái)政直接支付；4、預(yù)算單位零余額帳戶：由省財(cái)政廳在代理銀行為預(yù)算單位開(kāi)設(shè)的賬戶，用于財(cái)政授權(quán)支付；5、特設(shè)專戶 需經(jīng)國(guó)務(wù)院、財(cái)政部、省政府批準(zhǔn)或授權(quán)省財(cái)政廳批準(zhǔn)才能開(kāi)設(shè)的特殊性專項(xiàng)帳戶。財(cái)政直接支付的含義：預(yù)算單位按照部門預(yù)算和用款計(jì)劃確定的資金用途和用款進(jìn)度，向國(guó)庫(kù)支付中心提出支付申請(qǐng)

16、，由國(guó)庫(kù)支付中心開(kāi)具支付憑證，通過(guò)國(guó)庫(kù)單一帳戶體系，將資金直接支付到商品、勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位。財(cái)政授權(quán)支付的含義：預(yù)算單位根據(jù)部門預(yù)算和用款計(jì)劃確定的資金用途和用款進(jìn)度，按照財(cái)政部門的授權(quán)和批準(zhǔn)的用款額度，預(yù)算單位打印支付憑證，代理銀行從單位零余額帳戶將資金支付到商品、勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位；基本常用的財(cái)政（集中支付）常用術(shù)語(yǔ)1、指標(biāo)相關(guān) 正式指標(biāo)：指人大批復(fù)的部門預(yù)算指標(biāo)或年中執(zhí)行時(shí)追加的執(zhí)行指標(biāo)； 集中支付指標(biāo)：財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付方式下申報(bào)用款計(jì)劃所使用的指標(biāo)；2、資金性質(zhì) 通常分為預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外、基金三類，還可以把資金類別 視同資金性質(zhì)有利于管理和核算，如分為預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外、基金、特設(shè)專項(xiàng)

17、或往來(lái)；3、指標(biāo)來(lái)源指標(biāo)來(lái)源是標(biāo)明指標(biāo)出處的標(biāo)識(shí)。它對(duì)于準(zhǔn)確描述部門（或預(yù)算單位）預(yù)算周期內(nèi)可用財(cái)權(quán)至關(guān)重要，同時(shí)又是本級(jí)預(yù)算在預(yù)算期內(nèi)總預(yù)算列支的重要依據(jù)。通常分為上 年列支結(jié)轉(zhuǎn)（指總預(yù)算已列支出、資金列暫存）、部門預(yù) 算、未納入部門預(yù)算的（本級(jí)）專項(xiàng)、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助等四大類等；4、預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目是標(biāo)明指標(biāo)具體用途的標(biāo)識(shí)。它是財(cái)政管理方式和支付方式選擇的依據(jù)。它主要分為基本支出和項(xiàng)目支出。 5、支付方式集中支付方式：指按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革方案，將財(cái)政性資金通過(guò)國(guó)庫(kù)單一帳戶體系撥付到供應(yīng)商帳戶。分為直接支付和授權(quán)支付。實(shí)撥方式：指將財(cái)政性資金由國(guó)庫(kù)存款戶撥付到預(yù)算單位帳戶。6、計(jì)劃相關(guān)實(shí)撥

18、計(jì)劃：根據(jù)實(shí)撥指標(biāo)編制的用款計(jì)劃。建議數(shù)：財(cái)政歸口管理部門針對(duì)用款計(jì)劃的申報(bào)數(shù)提出的修改意見(jiàn)數(shù)。核批數(shù)：財(cái)政部門國(guó)庫(kù)管理部門根據(jù)建議提意見(jiàn)數(shù)。 審定數(shù)：實(shí)財(cái)政主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)計(jì)劃、建議核批意見(jiàn)作出的最后審定數(shù)。已申請(qǐng)計(jì)劃數(shù)：為累計(jì)財(cái)政批復(fù)計(jì)劃錄入后尚在各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)錄入人和下一環(huán)節(jié)退回作廢計(jì)劃數(shù)。可申請(qǐng)計(jì)劃數(shù)：為年度預(yù)算數(shù)已申請(qǐng)計(jì)劃數(shù)。批復(fù)計(jì)劃數(shù)：財(cái)政部門累計(jì)批復(fù)計(jì)劃數(shù)。已申請(qǐng)支付數(shù)：已清算支付數(shù)清算退款數(shù)已錄入用款申請(qǐng)后未清算各環(huán)節(jié)數(shù)-本環(huán)節(jié)作廢數(shù)。可用計(jì)劃數(shù)：批復(fù)計(jì)劃數(shù)已申請(qǐng)支付數(shù)，也叫可用額度。7、計(jì)劃錄入中可用金額 計(jì)劃錄入中可用金額即系統(tǒng)中可供預(yù)算單位提出分月用款計(jì)劃的數(shù)額。指預(yù)算單位本年度

19、全部預(yù)算指標(biāo)數(shù)，減去截至目前為止財(cái)政已批復(fù)的計(jì)劃數(shù)和預(yù)算單位已錄入計(jì)劃尚在未審核、未報(bào)批和未批復(fù)狀態(tài)的數(shù)額后的余額。8、支付憑證 支付憑證是用于通過(guò)代理銀行將財(cái)政資金支付給商品和勞務(wù)的供應(yīng)者或用款單位的票據(jù)，包括直接支付和授權(quán)支付憑證。支付憑證涵蓋了財(cái)政撥款憑證和金融結(jié)算票據(jù)的內(nèi)容。系統(tǒng)中支付憑證不區(qū)分單位，統(tǒng)一編號(hào)。9、劃款憑證 劃款憑證是代理銀行在支付款項(xiàng)后向財(cái)政部門和人民（清算）銀行要求清算收回款項(xiàng)的憑證。系統(tǒng)設(shè)置由受理直接支付的代理銀行分支機(jī)構(gòu)操作，在清算時(shí)間對(duì)全行所有支付業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，生成劃款，送達(dá)清算銀行進(jìn)行清算。10、清算憑證(匯總清算單)清算憑證是支付中心根據(jù)代理銀行生成的劃款

20、憑證，要求財(cái)政部門準(zhǔn)予清算，向人民（清算）銀行提供預(yù)算單位清算財(cái)政資金額度的憑證。系統(tǒng)設(shè)置由支付中心操作，在代理銀行生成劃款憑證后一一對(duì)應(yīng)生成清算憑證，送達(dá)財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處簽章后，再送清算銀行進(jìn)行清算。系統(tǒng)中清算憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、代理銀行，統(tǒng)一編號(hào)。11、退款憑證退款憑證是代理銀行在支付清算后收到原支付收款人退回的款項(xiàng)，將該款項(xiàng)退回財(cái)政部門在人民（清算）銀行或預(yù)算外資金戶的財(cái)政資金帳戶，依此返還預(yù)算單位用款計(jì)劃額度的憑證。系統(tǒng)設(shè)置由受理直接支付的代理銀行分支機(jī)構(gòu)操作，在清算時(shí)間對(duì)全行所有退款業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，生成退款憑證，送達(dá)清算銀行進(jìn)行退款清算。系統(tǒng)中退款憑證分支付類型，與劃款憑證共

21、用編號(hào)。12、代理銀行 具體辦理財(cái)政資金支付與清算的商業(yè)銀行，與財(cái)政部門簽訂財(cái)政資金支付業(yè)務(wù)代理協(xié)議的銀行，負(fù)責(zé)匯總本行分支機(jī)構(gòu)財(cái)政資金支付信息并向支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)報(bào)送支付、清算信息的代理銀行。13、清算銀行預(yù)算內(nèi)資金為人民銀行，預(yù)算外資金為預(yù)算外資金專戶開(kāi)戶行。14、財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資是指用財(cái)政性資金安排的工資資金，由財(cái)政部門委 托代發(fā)工資銀行直接撥付到個(gè)人賬戶上的撥付方式。15、部門預(yù)算的概念 部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐級(jí)上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核后提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)的涵蓋部門各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。16、政府采購(gòu)是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，

22、使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。國(guó)庫(kù)集中支付的流程 根據(jù)“以預(yù)算管理為源頭，以國(guó)庫(kù)集中收付管理為預(yù)算執(zhí)行主線，以總賬為收支分析、決策依據(jù)” 的設(shè)計(jì)線路，金蝶GAS系統(tǒng)所設(shè)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)國(guó)庫(kù)集中支付流程為：標(biāo)準(zhǔn)流程標(biāo)準(zhǔn)流程是按財(cái)政部文件定義的標(biāo)準(zhǔn)支出流程，其具體過(guò)程如下：簡(jiǎn)化計(jì)劃流程預(yù)算項(xiàng)目控制下的流程簡(jiǎn)化，如簡(jiǎn)化人員與公用支出的流程環(huán)節(jié)，提高財(cái)政資金支付效率，其具體過(guò)程如下：專戶支付流程專戶支付流程主要應(yīng)用于特設(shè)專項(xiàng)、基金和專戶支出，其具體過(guò)程如下：預(yù)算實(shí)撥流程預(yù)算實(shí)撥（實(shí)撥支付方式中的一種），主要用來(lái)處理本級(jí)預(yù)算安排基金、納入專戶管理的專

23、項(xiàng)支出（資金從金庫(kù)撥到專戶同時(shí)總預(yù)算列支），也可用于辦理暫未納入集中支付改革的預(yù)算單位的撥款，其具體過(guò)程如下：調(diào)度實(shí)撥流程調(diào)度實(shí)撥是專門用來(lái)辦理財(cái)政國(guó)庫(kù)科管理的各種資金賬戶間調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)，其具體過(guò)程如下:往來(lái)實(shí)撥流程往來(lái)實(shí)撥是指對(duì)下級(jí)資金調(diào)度和非預(yù)算單位臨時(shí)性借款。即每月根據(jù)對(duì)下資金調(diào)度安排，把資金由金庫(kù)撥付到各下級(jí)財(cái)政（借：與下級(jí)往來(lái)，貸：國(guó)庫(kù)存款）；根據(jù)政府或領(lǐng)導(dǎo)批件對(duì)非預(yù)算單位辦理借款（借：某單位往來(lái),貸：XXXX存款），其具體過(guò)程如下：預(yù)撥款流程預(yù)撥款支付是針對(duì)單位在今年的預(yù)算額度使用完的情況下，經(jīng)財(cái)政部門同意，借用下年預(yù)算做本年支出的撥款方式，即借用下年預(yù)算做本年支出，本年總預(yù)算不列支，

24、其具體過(guò)程如下：鄉(xiāng)財(cái)縣管流程鄉(xiāng)財(cái)縣管是在保持原來(lái)的預(yù)算管理權(quán)、資金所有權(quán)和使用權(quán)、財(cái)務(wù)審批權(quán)不變的情況下，實(shí)行“預(yù)算共編、帳戶統(tǒng)設(shè)、集中收付、采購(gòu)統(tǒng)辦、票據(jù)統(tǒng)管”的財(cái)政管理方式，由縣級(jí)財(cái)政主管部門直接管理并監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的收支，其具體過(guò)程如下：金蝶GAS系統(tǒng)介紹（國(guó)庫(kù)集中支付管理）金蝶GAS系統(tǒng)，是按照“建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下公共財(cái)政體系”的思路，按照財(cái)政部“金財(cái)工程”的建設(shè)目標(biāo)、整體規(guī)劃和具體要求，按照財(cái)政部頒布的國(guó)庫(kù)改革和系統(tǒng)建設(shè)相關(guān)的文件、規(guī)范的要求，以財(cái)政部即將發(fā)布的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)元規(guī)范和基礎(chǔ)代碼集為依據(jù)而研發(fā)的“以預(yù)算管理為源頭，以國(guó)庫(kù)集中收付管理為預(yù)算執(zhí)行主線，以總賬為收支分析、決策

25、依據(jù)”專門服務(wù)于地方財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付改革的信息管理系統(tǒng)。它具有以下的優(yōu)勢(shì)：金蝶GAS系統(tǒng)，是一個(gè)能容納全部財(cái)政核心業(yè)務(wù)的系統(tǒng)作為一級(jí)政府的財(cái)政生產(chǎn)機(jī)器，財(cái)政部門必須需要一個(gè)能容納、覆蓋大部分財(cái)政核心業(yè)務(wù)的支付系統(tǒng)，以適應(yīng)財(cái)政不斷發(fā)展、改革的需求。GAS系統(tǒng)現(xiàn)在包含的主要的財(cái)政核心業(yè)務(wù)有：標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)化計(jì)劃流程專戶支付流程預(yù)算實(shí)撥流程調(diào)度實(shí)撥流程往來(lái)實(shí)撥流程預(yù)撥款流程財(cái)政改革向鄉(xiāng)鎮(zhèn)延伸流程以及為財(cái)政日常業(yè)務(wù)處理所開(kāi)設(shè)的各種外圍軟件接口部門預(yù)算接口工資統(tǒng)發(fā)接口人行TBS3.0數(shù)據(jù)接口公務(wù)卡數(shù)據(jù)信息接口非稅收入數(shù)據(jù)接口財(cái)稅銀橫聯(lián)數(shù)據(jù)接口金蝶GAS系統(tǒng)對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)覆蓋廣、與財(cái)政日常使用的外圍系統(tǒng)緊密結(jié)

26、合，完全能夠適應(yīng)財(cái)政改革和發(fā)展的需要和要求。部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)支付、總賬三大主體功能模塊整體集成，實(shí)現(xiàn)財(cái)政操作的業(yè)務(wù)閉環(huán)。是一個(gè)能管理政府所有財(cái)政性資金及其整個(gè)運(yùn)行過(guò)程的系統(tǒng)國(guó)庫(kù)集中支付改革的主要目的就是統(tǒng)管所有財(cái)政性資金，所有財(cái)政性資金集中管理、集中支付，提高財(cái)政資金的安全性和使用效率。金蝶GAS系統(tǒng)能夠管理所有的財(cái)政性資金，各種資金在系統(tǒng)中統(tǒng)一管理，根據(jù)資金性質(zhì)和業(yè)務(wù)要求在不同業(yè)務(wù)流程中集中支付到商品提供者和勞務(wù)供應(yīng)商。系統(tǒng)提供總帳控制數(shù)機(jī)制和日常操作預(yù)警機(jī)制，對(duì)財(cái)政性資金在整個(gè)系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中進(jìn)行監(jiān)督、管理和控制，避免了資金的超額使用和無(wú)控制濫用。實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目庫(kù)信息與支付業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián),為支付環(huán)節(jié)加強(qiáng)項(xiàng)

27、目監(jiān)管提供手段;部門基礎(chǔ)資料與支付業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，把加強(qiáng)資金管理和加強(qiáng)資產(chǎn)管理有機(jī)結(jié)合起來(lái),為財(cái)政各環(huán)節(jié)的審核、審批提供依據(jù)。是一個(gè)部署簡(jiǎn)單、管理簡(jiǎn)單、維護(hù)簡(jiǎn)單，又很穩(wěn)定和安全的系統(tǒng)考慮到區(qū)縣級(jí)財(cái)政的網(wǎng)絡(luò)、硬件、財(cái)力有限，以及考慮系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的最低需求，GAS系統(tǒng)設(shè)計(jì)為多層架構(gòu)，采用中間層（.NET / WEB SERVICES）體現(xiàn)系統(tǒng)靈活性與可擴(kuò)展性，客戶端采用B/S和C/S/S降低對(duì)用戶網(wǎng)絡(luò)的要求，采用MD5、SHA1、DES等主流加密技術(shù)對(duì)所有用戶操作的數(shù)據(jù)進(jìn)行加密處理，保障數(shù)據(jù)安全，同時(shí)為降低用戶成本提供了對(duì)ORALCE、SQLSERVER兩種主流數(shù)據(jù)庫(kù)支持；硬件配置要求低、網(wǎng)絡(luò)要求低、操

28、作要求低、維護(hù)要求低，部署模式靈活,適應(yīng)各地各種條件的差異；Web升級(jí)方式無(wú)需人工干預(yù)，保證用戶升級(jí)正確和安全，使系統(tǒng)升級(jí)更簡(jiǎn)便更輕松；提供CA認(rèn)證、電子印章功能為全面取消紙質(zhì)憑證、進(jìn)一步提高財(cái)政工作效率創(chuàng)造條件。 是一個(gè)能夠和上級(jí)財(cái)政互通，能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳/下載的系統(tǒng)金蝶GAS系統(tǒng)全面響應(yīng)現(xiàn)代電子辦公需求，提供基于業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)方便、快捷的郵件、通知、通告、即時(shí)通訊等辦公協(xié)同手段，方便財(cái)政內(nèi)部上下級(jí)部門和操作人員的業(yè)務(wù)溝通和指導(dǎo)，支持?jǐn)?shù)據(jù)的上傳、下載，豐富了財(cái)政日常辦公手段和生活，降低財(cái)政成本；提供個(gè)人事務(wù)、文件處理等人性化的辦公OA功能簡(jiǎn)化日常繁瑣的操作，為財(cái)政無(wú)紙化辦公提供條件，使財(cái)政業(yè)務(wù)處

29、理清晰明了。是一個(gè)具備高性能擴(kuò)展能力的隨需應(yīng)變的、穩(wěn)健的系統(tǒng)金蝶GAS系統(tǒng)遵循財(cái)政部提出的大平臺(tái)思想，插件式結(jié)構(gòu)、功能擴(kuò)張容量巨大，適應(yīng)改革向縱深發(fā)展；全面支持業(yè)務(wù)流程隨需定制，以滿足各地業(yè)務(wù)差異性要求，并保證業(yè)務(wù)流程的差異不導(dǎo)致數(shù)據(jù)結(jié)果出現(xiàn)差異，在滿足靈活性要求的同時(shí)保證各級(jí)數(shù)據(jù)匯總；業(yè)務(wù)要素隨需定制，方便財(cái)政用戶對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)從不用角度、不同層面全面控制、分析、匯總數(shù)據(jù)。是一個(gè)支持?jǐn)?shù)據(jù)上傳下引、統(tǒng)一對(duì)外信息交換的系統(tǒng)金蝶GAS系統(tǒng)在統(tǒng)一編碼的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政業(yè)務(wù)要素的多維結(jié)構(gòu)，并支持要素的隨意定制、逐級(jí)細(xì)化，數(shù)據(jù)標(biāo)簽可定義、滿足與其它系統(tǒng)互通和業(yè)務(wù)擴(kuò)張的要求；系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)完全支持財(cái)政部將要

30、(金財(cái)辦2006-10號(hào))發(fā)布的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，支持?jǐn)?shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的上傳、下引，無(wú)“金財(cái)工程”建設(shè)政策風(fēng)險(xiǎn)；開(kāi)放式泛接口設(shè)計(jì)，能實(shí)現(xiàn)與所有外部數(shù)據(jù)信息進(jìn)行交換，增強(qiáng)了系統(tǒng)的適應(yīng)性和應(yīng)用性。是一個(gè)能夠提高財(cái)政信息化管理水平和規(guī)范財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)行的簡(jiǎn)潔高效的系統(tǒng)金蝶GAS系統(tǒng)能管理政府所有財(cái)政性資金從收入、分配到支出的整個(gè)運(yùn)行過(guò)程；實(shí)現(xiàn)財(cái)政所有的業(yè)務(wù)操作，使各種業(yè)務(wù)流程之間緊密集，數(shù)據(jù)高度共享，能夠大幅提高業(yè)務(wù)辦理的效率，使管理更全面更有效；業(yè)務(wù)流程可定制，運(yùn)用先進(jìn)的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，把從預(yù)算單位申請(qǐng)用款到撥付資金的過(guò)程完整地反映出來(lái)，能夠做到實(shí)時(shí)支付、當(dāng)日清算，從而提高支付效率；實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息共享，預(yù)算單位可通過(guò)系統(tǒng)隨時(shí)了解本單位資金使用和運(yùn)行情況，為預(yù)算單位有計(jì)劃、有節(jié)奏的使用財(cái)政資金提供參考；強(qiáng)大的輔助統(tǒng)計(jì)功能，為財(cái)政全面細(xì)化管理提供更方便的途徑；為加強(qiáng)對(duì)資金支付過(guò)程的監(jiān)控，增強(qiáng)資金支付的透明度，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)之初已經(jīng)把財(cái)政的規(guī)章、制度固化到系統(tǒng)中去，減少人為因素，為建立公共財(cái)政提供技術(shù)支持；提供全面的業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)監(jiān)督控制機(jī)制；全面支持不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)交換和業(yè)務(wù)集成。提供了總賬控制手段及“過(guò)程賬”管理方法，滿足各地非稅收入政府調(diào)控、以