1、2021年度湖南會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試第四章會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求第一節(jié)電算化會(huì)計(jì)核算根本流程第二節(jié)財(cái)務(wù)處理模塊的根本操作第三節(jié)其他業(yè)務(wù)處理模塊的根本操作考情分析 本章內(nèi)容主要考試形式為單項(xiàng)選擇、多項(xiàng)選擇、判斷題、實(shí)務(wù)操作。本章為重點(diǎn)章節(jié)，分值占70分以上。根本要求1.掌握會(huì)計(jì)電算化核算的根本流程。2.掌握賬務(wù)處理模塊的根本操作。3.掌握應(yīng)收應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作。涉及采購/銷售模塊4.掌握工資核算模塊的根本操作。5.掌握固定資產(chǎn)核算模塊的根本操作?？荚嚪秶?.編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表的根本流程。2.系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作。3.日常賬務(wù)處理的內(nèi)容和操作。4.結(jié)賬、編制

2、會(huì)計(jì)報(bào)表的根本操作。5.應(yīng)收應(yīng)付模塊的初始設(shè)置及日常處理。6.工資核算模塊的初始設(shè)置及日常處理。7.固定資產(chǎn)模塊的初始設(shè)置及日常處理。第四章 會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求第一節(jié)電算化會(huì)計(jì)核算根本流程 電算化會(huì)計(jì)核算流程與手工會(huì)計(jì)核算流程根本相同，但核算流程中各環(huán)節(jié)的具體工作內(nèi)容和方式有很大差異。一、編制記賬憑證二、憑證審核三、記 賬四、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表一、編制記賬憑證可以采用的方法：手工編制記賬憑證后錄入計(jì)算機(jī)根據(jù)原始憑證直接在計(jì)算機(jī)上編制記賬憑證(應(yīng)當(dāng)在記賬前打印出會(huì)計(jì)憑證并由經(jīng)辦人簽章)由賬務(wù)處理模塊以外的其他業(yè)務(wù)子系統(tǒng)生成會(huì)計(jì)憑證數(shù)據(jù)(應(yīng)當(dāng)在記賬前打印出會(huì)計(jì)憑證并由經(jīng)辦人簽章。例工資核算模塊

3、) 二、憑證審核由負(fù)責(zé)審核的會(huì)計(jì)人員審查已輸入計(jì)算機(jī)的記賬憑證，對(duì)審核通過的記賬憑證做審核確認(rèn)。會(huì)計(jì)核算軟件進(jìn)行自動(dòng)控制： 已通過審核的憑證不能再由憑證錄入人員進(jìn)行修改； 未通過審核的憑證不能進(jìn)行記賬。 三、記賬記賬是由有記賬權(quán)限的人員，通過記賬功能發(fā)出指令，由計(jì)算機(jī)按照記賬程序自動(dòng)進(jìn)行的。記賬有以下特點(diǎn)： 是一個(gè)功能按鍵，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成相關(guān)賬簿登記。 計(jì)算機(jī)同時(shí)登記總賬、明細(xì)賬、日記賬。 各賬簿數(shù)據(jù)來源于記賬憑證數(shù)據(jù)，是“數(shù)據(jù)搬家，不產(chǎn)生新的會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。四、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表手工和電算化結(jié)賬編制會(huì)計(jì)報(bào)表異同： 手工會(huì)計(jì)核算流程中，結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表是 兩個(gè)工作環(huán)節(jié)。 電算化會(huì)計(jì)核算中，是

4、一個(gè)步驟由計(jì)算機(jī)在較 短時(shí)間內(nèi)同時(shí)自動(dòng)完成的。電算化環(huán)境下，可能通過預(yù)先定義轉(zhuǎn)賬關(guān)系，自動(dòng)編制轉(zhuǎn)賬憑證，預(yù)先確定計(jì)算、勾稽關(guān)系，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)檢查，起到控制和監(jiān)督的作用。第二節(jié)賬務(wù)處理模塊的根本操作一、系統(tǒng)初始化一啟用系統(tǒng)管理并注冊(cè) 六設(shè)置會(huì)計(jì)科目二設(shè)置操作員及其權(quán)限 七錄入科目初始數(shù)據(jù)三建立賬套及管理 八設(shè)置輔助核算工程四設(shè)置會(huì)計(jì)期間 九設(shè)置外幣幣種及匯率五設(shè)置記賬本位幣 十設(shè)置憑證類別二、日常賬務(wù)處理操作一錄入記賬憑證 五匯總憑證二記賬憑證查詢、打印 六記賬三記賬前憑證修改 七賬簿查詢四憑證審核三、結(jié) 賬四、編制會(huì)計(jì)報(bào)表一報(bào)表編制概述 五定義報(bào)表公式二用友財(cái)務(wù)報(bào)表的功能概述 六報(bào)表編制三新建

5、報(bào)表 七報(bào)表查詢四定義報(bào)表格式第二節(jié)賬務(wù)處理模塊的根本操作 財(cái)務(wù)處理模塊是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心和根底。通過賬務(wù)處理模塊可以進(jìn)行系統(tǒng)初始化、日常賬務(wù)處理、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表等工作。 以用友暢捷通T3教學(xué)版為例，對(duì)會(huì)計(jì)核算軟件操作進(jìn)行介紹。暢捷通簡介：用友暢捷通軟件成立于2021年3月3日，其前身為原用友小型管理軟件事業(yè)部。是用友軟件股份的全資子公司。產(chǎn)品與效勞：用友暢捷通面向中小企業(yè)、政府、公共事業(yè)及非盈利組織，提供專業(yè)、標(biāo)準(zhǔn)、靈活、易用的信息化產(chǎn)品。針對(duì)中小企業(yè)不同開展階段，分別提供以“理清錢物、“提高效率、“提升效益為目的的解決方案。企業(yè)文化：暢捷通“暢想、快捷、通贏 一、系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化

6、概念： 是整個(gè)會(huì)計(jì)電算化工作的前提和根底；系統(tǒng)初始化的好壞將直接影響到系統(tǒng)運(yùn)行后的準(zhǔn)確性和工作效率；為實(shí)現(xiàn)一體化的管理，用友軟件設(shè)立了一個(gè)獨(dú)立的系統(tǒng)管理模塊，由該模塊為各子系統(tǒng)提供統(tǒng)一的環(huán)境，對(duì)整個(gè)系列產(chǎn)品的公共任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。一啟動(dòng)系統(tǒng)管理并注冊(cè)一、系統(tǒng)允許以兩種身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理1、系統(tǒng)管理員Admin：負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的總體控制和維護(hù)工作，可以管理該系統(tǒng)中的所有賬套。以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入，可以進(jìn)行賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置操作員和賬套主管，設(shè)置和修改操作員的密碼及其權(quán)限等。第一次運(yùn)行T3軟件時(shí)由Admin登錄。 2、賬套主管：負(fù)責(zé)所管賬套的維護(hù)工作，主要包括對(duì)所管理的賬套進(jìn)行修改，

7、對(duì)年度賬的管理(包括創(chuàng)立、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)，所選賬套數(shù)據(jù)備份等)，以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置。 二、演示操作：啟動(dòng)系統(tǒng)管理并注冊(cè)二設(shè)置操作員及其權(quán)限一、設(shè)置操作員及權(quán)限含義：二、系統(tǒng)提供了角色管理和用戶管理功能1、角色管理：2、用戶管理重點(diǎn) 按照分組、分級(jí)管理的原那么進(jìn)行用戶管理三、演示操作：1、設(shè)置操作員2、設(shè)置操作員權(quán)限四、一般，系統(tǒng)管理員、賬套主管、系統(tǒng)管理員組的成員可以進(jìn)行用戶管理，其他用戶只有修改自己口令的權(quán)限，無權(quán)更改操作權(quán)限。系統(tǒng)管理員或賬套主管在授權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循以下原那么： 1、不相容的職權(quán)必須分隔。例： 2、不相容的崗位必須分隔。例： 3、不同的處理層次

8、一般應(yīng)該分隔。例： 4、需要重點(diǎn)保證數(shù)據(jù)平安的工作應(yīng)與其他工作分隔。例： 5、其他制度特別規(guī)定需要分隔的應(yīng)該分隔。例：三建立賬套及管理一、賬套概念：就是一個(gè)單位在會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中的所有會(huì)計(jì)資料。即一套會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)文件。一般可以為企業(yè)中每一個(gè)獨(dú)立核算的單位建立一個(gè)賬套。系統(tǒng)最多允許建立999個(gè)賬套。二、演示操作：1、建立賬套 賬套文件 2、修改賬套3、輸出賬套數(shù)據(jù)備份到磁盤，生成賬套備份文件。4、年度賬套管理 例：788賬套賬套 2021、2021、2021年度賬5、系統(tǒng)啟用 一是在系統(tǒng)管理中創(chuàng)立賬套時(shí)啟用系統(tǒng)；二是在賬套建立完成后，由賬套主管登錄到系統(tǒng)管理中進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置。四設(shè)置會(huì)計(jì)期間 會(huì)計(jì)

9、期間設(shè)定完成后，不能再對(duì)會(huì)計(jì)期間進(jìn)行修改。五設(shè)置記賬本位幣 記賬本位幣設(shè)置后不能更改。六設(shè)置會(huì)計(jì)科目一、會(huì)計(jì)科目設(shè)置的原那么：1-4 科目設(shè)置是通用賬務(wù)系統(tǒng)所有初始設(shè)置中工作量最大且最重要的設(shè)置之一，設(shè)置的好壞對(duì)系統(tǒng)應(yīng)用至關(guān)重要。可按行業(yè)性質(zhì)預(yù)設(shè)會(huì)計(jì)科目。二、會(huì)計(jì)科目設(shè)置包括以下內(nèi)容：1、科目代碼 計(jì)算機(jī)只以科目代碼來識(shí)別賬戶，編碼時(shí)還需要注意以下問題：1-52、科目名稱 3、余額方向 4、外幣核算 5、數(shù)量核算6、輔助核算工程 包括：部門核算、工程核算、個(gè)人往來核算、供給商往來核算、客戶往來核算五種；部門客戶、部門供給商、客戶工程、供給商工程、部門工程五種組合輔助核算。一般來說，一個(gè)會(huì)計(jì)科目

10、最多可以同時(shí)設(shè)置兩種輔助核算。三、演示操作：1、增加、刪除會(huì)計(jì)科目 2、設(shè)置輔助核算科目(修改科目)。 3、指定出納簽字會(huì)計(jì)科目即確定出納的專管科目。 現(xiàn)金總賬科目：庫存現(xiàn)金； 銀行總賬科目：銀行存款。七錄入科目初始數(shù)據(jù)一、錄入科目初始數(shù)據(jù)是電算化核算的起點(diǎn)。錄入科目初始數(shù)據(jù)有兩種情況：1、年初啟用會(huì)計(jì)核算軟件，錄入各科目的年初余額2、年中啟用會(huì)計(jì)核算軟件，除錄入各科目的年初余額外，還要錄入啟用前的借方、貸方累計(jì)發(fā)生額，才能保證全年累計(jì)發(fā)生額計(jì)算正確。二、演示操作：1、錄入科目期初余額 重點(diǎn)：庫存商品期初結(jié)存數(shù)量和金額錄入、應(yīng)收賬款賬戶期初余額錄入、 應(yīng)付賬款期初余額錄入 2、進(jìn)行試算平衡 只

11、有試算平衡的初始數(shù)據(jù)才可保存。八設(shè)置輔助核算工程一、“根底設(shè)置 1、設(shè)置部門檔案 2、設(shè)置職員檔案3、設(shè)置工程檔案 “根底設(shè)置財(cái)務(wù)工程目錄“增加4、設(shè)置客戶和供給商檔案二、演示操作：九設(shè)置外幣幣種及匯率一、某公司外幣核算設(shè)置如下：幣種：美元；固定匯率核算；匯率：1美元=8.27670元人民幣。操作步驟： 1、“根底設(shè)置財(cái)務(wù)外幣種類輸入幣符：“$，幣名：美元確定； 2、選中“美元圖標(biāo)選中固定匯率或浮動(dòng)匯率在匯率列表中輸入“記賬匯率 “增加 “退出。 選“固定匯率那么錄入各月的月初匯率，選“浮動(dòng)匯率那么錄入所選月份的各日匯率。二、單項(xiàng)選擇題說明： 使用固定匯率核算，在每月月初設(shè)置期初匯率，在月末設(shè)

12、置調(diào)整匯率； 使用浮動(dòng)匯率核算，那么每天均應(yīng)設(shè)置當(dāng)天的匯率。十設(shè)置憑證類別一、憑證類別一般分為：收、付、轉(zhuǎn)賬憑證，或者只采用一種記賬憑證。分類方式：共五種單項(xiàng)選擇對(duì)各類憑證設(shè)置相關(guān)限制條件單項(xiàng)選擇、多項(xiàng)選擇、判斷收款憑證 借方必有 庫存現(xiàn)金、銀行存款付款憑證 貸方必有 庫存現(xiàn)金、銀行存款轉(zhuǎn)賬憑證 憑證必?zé)o 庫存現(xiàn)金、銀行存款二、設(shè)置憑證類別操作：二、日常賬務(wù)處理操作 日常賬務(wù)處理主要是根據(jù)提供的業(yè)務(wù)資料，利用會(huì)計(jì)核算軟件完成憑證錄入、審核、修改、查詢、記賬、結(jié)賬等工作。 憑證處理是利用賬務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行日常會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)處理中最經(jīng)常性、最根底性的工作。憑證處理是整個(gè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的入口。一錄入記賬憑證1

13、、憑證填制內(nèi)容詳細(xì)說明如下：P199 制單日期 憑證類型和編號(hào) 會(huì)計(jì)科目 金 額 科目不允許借貸雙方都有金額，也不允許雙方都為零，金額可以是紅字，紅字金額用負(fù)數(shù)形式輸入。二、日常賬務(wù)處理操作2、輔助核算數(shù)據(jù)的輸入：P199 1-73、填制憑證的輔助功能：P200 1-10P205操作題：對(duì)所錄入的輔助項(xiàng)進(jìn)行修改4、填制憑證應(yīng)本卷須知：P206 允許一借一貸、一借多貸、一貸多借、多借多貸，對(duì)一張憑證中的筆數(shù)沒有限制；憑證一旦保存，憑證類別、編號(hào)不得再作修改。二、日常賬務(wù)處理操作二記賬憑證查詢、打印1、查詢憑證“總賬“憑證“查詢憑證2、打印憑證“總賬“憑證“打印憑證三記賬前憑證修改，根據(jù)審核的情況

14、分以下兩種方式處理：1、尚未審核或未通過審核的錯(cuò)誤憑證，憑證錄入人員可通過憑證的編輯輸入功能直接進(jìn)行修改。 操作題：“總賬“憑證“填制憑證，金額1500改為2100元。2、已通過審核的憑證應(yīng)首先通過憑證審核功能取消“審核通過，再通過憑證的編輯輸入功能進(jìn)行修改。對(duì)于已審核、已記賬或非本人錄入的會(huì)計(jì)憑證，其他操作人員不能刪除。二、日常賬務(wù)處理操作四憑證審核 即審核憑證的合法性，目的是防止作弊。 制單人填制的記賬憑證要經(jīng)過具有審核權(quán)限的操作員進(jìn)行合法性檢查。審核人不能直接修改會(huì)計(jì)憑證，憑證錄入、審核不能為同一人。當(dāng)發(fā)現(xiàn)已審核的憑證存在錯(cuò)誤時(shí)，可由憑證的原審核人員取消審核簽章，由錄入人員修改后再審核。

15、 憑證審核包括：出納簽字和審核憑證兩個(gè)程序。 出納對(duì)涉及庫存現(xiàn)金、銀行存款收支的憑證進(jìn)行簽字； 憑證審核員負(fù)責(zé)對(duì)所有憑證進(jìn)行審核簽字； 只有經(jīng)出納和審核會(huì)計(jì)簽字后的憑證才能由記賬會(huì)計(jì)進(jìn)行記賬處理。 憑證審核可以單張簽字，也可以成批簽字； 審核后發(fā)現(xiàn)憑證有誤可以取消和成批取消簽字。 二、日常賬務(wù)處理操作五匯總憑證1、憑證匯總： 是將記賬憑證按照一定的范圍、條件匯總其科目的借貸方發(fā)生額，生成科目匯總表。進(jìn)行匯總的憑證既可以是已記賬的憑證，也可以是未記賬的憑證。 科目匯總的條件包括：憑證日期、憑證類別、憑證范圍等。 2、操作演示：“總賬“憑證“科目匯總 二、日常賬務(wù)處理操作六記賬1、記賬及流程 記賬

16、是由有記賬權(quán)限的操作人員登錄系統(tǒng)，調(diào)用系統(tǒng)的記賬功能，選擇需記賬的憑證后，由系統(tǒng)自動(dòng)完成的。 記賬處理過程包括：選擇記賬憑證；對(duì)選擇的記賬憑證進(jìn)行合法性檢驗(yàn)；打印記賬憑證匯總表；正式記賬。2、記賬本卷須知：只能對(duì)本月記賬憑證進(jìn)行記賬；借貸方不平的憑證不能記賬；記賬過程中不得中斷退出；如果在記賬前發(fā)生中斷，可直接記賬；如果在正在登記過程中發(fā)生中斷， 須先調(diào)用恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能，然后再記賬。 一般，只有經(jīng)過審核的憑證才能記賬。作廢憑證不需審核可直接記賬。每月的記賬次數(shù)是任意的。3、 操作演示：“總賬“憑證“記賬 二、日常賬務(wù)處理操作七賬簿查詢 包括：根本會(huì)計(jì)核算賬簿的查詢、輔助核算賬簿的查詢 具體

17、包括：總賬、明細(xì)賬、日記賬等。總賬可以由科目余額表代替。賬簿查詢可提供為記賬憑證模擬記賬的功能。但現(xiàn)金、銀行存款日記賬等需要逐日結(jié)算的賬簿只能依據(jù)已記賬憑證生成。1、總賬和科目余額表： “總賬“賬簿查詢“總賬或“余額表2、查詢明細(xì)賬： “總賬“賬簿查詢“明細(xì)賬查詢3、查詢?nèi)沼涃~：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬 “現(xiàn)金“現(xiàn)金管理考試題庫：1、查詢管理費(fèi)用部門科目總賬：“總賬“輔助查詢“部門總賬 “部門科目總賬2、查詢銀行存款月份綜合明細(xì)賬；3、按科目范圍查詢“銷售費(fèi)用6601明細(xì)賬，明細(xì)賬應(yīng)能查看到對(duì)方科目。 三、結(jié)賬1、結(jié)賬主要完成如下工作：停止本月各賬戶的記賬工作；計(jì)算本月各賬戶發(fā)生額合計(jì)；計(jì)算

18、本月各賬戶期末余額，并將余額結(jié)轉(zhuǎn)至下月初。2、進(jìn)行期末結(jié)賬處理時(shí)應(yīng)注意以下問題：多項(xiàng)選擇 1、各科目的攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)工作必須在結(jié)賬以前完成。2、當(dāng)月輸入的記賬憑證必須全部記賬，如有未記賬的當(dāng)月憑證，系統(tǒng)將不能結(jié)賬。結(jié)賬后就不能再輸入該月憑證。3、上月未結(jié)賬的，本月無法結(jié)賬，結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行。上月未結(jié)賬，下月的憑證可以錄入，但不能記賬。4、結(jié)賬后產(chǎn)生的賬簿和報(bào)表才是完整的，結(jié)賬前產(chǎn)生的賬簿和報(bào)表不一定能反映該月的全部業(yè)務(wù)。5、每月只能結(jié)賬一次，結(jié)賬前應(yīng)做數(shù)據(jù)備份。如果結(jié)賬不正確，可以恢復(fù)重做。結(jié)賬后，默認(rèn)期間自動(dòng)轉(zhuǎn)為下一期。6、設(shè)定結(jié)賬日期，須在規(guī)定的日期結(jié)賬。7、結(jié)賬不允許無故中斷系統(tǒng)運(yùn)行或

19、關(guān)機(jī)。結(jié)賬中一般不要啟動(dòng)房間中與計(jì)算機(jī)同一線路的大型電器。3、操作演示 “總賬|“期末|“結(jié)賬 四、編制會(huì)計(jì)報(bào)表一報(bào)表編制概述1、報(bào)表初始化的內(nèi)容：新建報(bào)表、定義報(bào)表格式、設(shè)置報(bào)表參數(shù)、定義報(bào)表公式和表內(nèi)、表間勾稽關(guān)系。2、提供常用報(bào)表模板3、定義審核公式進(jìn)行合法性檢查 二用友財(cái)務(wù)報(bào)表的功能概述1、文件管理功能2、格式設(shè)計(jì)功能3、公式設(shè)計(jì)功能 計(jì)算公式、審核公式、舍位平衡公式4、數(shù)據(jù)處理功能5、圖表功能 柱形圖、線段圖、區(qū)域圖、餅狀圖等三新建報(bào)表1、報(bào)表新建有兩種方式： 一是套用系統(tǒng)模板；“新建 “格式報(bào)表模板 選擇報(bào)表模板 “保存 輸入表名。 二是新建空表后設(shè)計(jì)報(bào)表格式并定義公式；“新建 “

20、保存 輸入表名。2、演示：步驟參看無憂培訓(xùn)教材19頁3、考試單項(xiàng)選擇題： UFO報(bào)表文件的擴(kuò)展名是_。正確：A Arep B. exe C. xls D. doc四定義報(bào)表格式一、報(bào)表制作分為兩大局部，即報(bào)表格式與公式設(shè)計(jì)、報(bào)表數(shù)據(jù)處理。這兩局部工作分別在格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。1、格式狀態(tài)定義報(bào)表格式、定義報(bào)表公式，在格式狀態(tài)下看到的只是報(bào)表達(dá)式格式，而報(bào)表的數(shù)據(jù)全部隱藏。2、數(shù)據(jù)狀態(tài)管理報(bào)表的數(shù)據(jù)，例生成報(bào)表、輸入數(shù)據(jù)、增加、追加或刪除表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報(bào)表等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報(bào)表格式，用戶看到的是報(bào)表的全部內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。單擊“格式/數(shù)據(jù)按鈕切換二、演

21、示操作 任務(wù)46、47 步驟參看無憂培訓(xùn)教材18-20頁報(bào)表操作題第一題：操作步驟大綱P27、P1111、系統(tǒng)注冊(cè)，進(jìn)入“總賬界面，點(diǎn)擊左邊菜單列表中“財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)入“報(bào)表操作界面。2、點(diǎn)擊“文件 “翻開 。3、“格式狀態(tài)下選中A1：E1區(qū)域“格式“組合單元“整體組合或“按行組合4、合并單元格輸入文字 “保存。第二題：操作步驟1、系統(tǒng)注冊(cè)2、“新建，執(zhí)行“文件“保存翻開“另存為對(duì)話框輸入表名不需要輸入.rep五定義報(bào)表公式一、定義報(bào)表公式是計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成報(bào)表的關(guān)鍵。報(bào)表中的數(shù)據(jù)根據(jù)其來源分為三類：從賬務(wù)處理模塊或其他模塊取得的數(shù)據(jù)、經(jīng)計(jì)算得到的數(shù)據(jù)、人工輸入的外部數(shù)據(jù)。二、定義報(bào)表公式主要完成

22、以下工作：1、賬套初始：“數(shù)據(jù) “賬套初始2、設(shè)置關(guān)鍵字 每個(gè)報(bào)表可以定義多個(gè)關(guān)鍵字。UFO表共提供了以下六種關(guān)鍵字：單位名稱、單位編號(hào)、年、季、月、日。除此之外，UFO表有自定義關(guān)鍵字功能，可以用于業(yè)務(wù)函數(shù)中。 關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置“數(shù)據(jù)關(guān)鍵字設(shè)置 ；“數(shù)據(jù)關(guān)鍵字偏移 關(guān)鍵字的值那么在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入 “數(shù)據(jù)關(guān)鍵字錄入 。3、編輯公式 根據(jù)數(shù)據(jù)來源的不同，取數(shù)函數(shù)可分四類：財(cái)務(wù)函數(shù)、自本表表頁取數(shù)函數(shù)、自本表其他表頁取數(shù)函數(shù)、自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)。五定義報(bào)表公式3編輯公式1、賬務(wù)函數(shù)格式：函數(shù)名“科目編碼，會(huì)計(jì)期間，“方向，賬套號(hào)，會(huì)計(jì)年度，編碼1，編碼2注意方面：6小點(diǎn)在輸入單元

23、公式時(shí)，但凡涉及數(shù)學(xué)符號(hào)的均須輸入英文半角字符。 主要賬務(wù)取數(shù)函數(shù) 總賬函數(shù)金額式數(shù)量式外幣式期初額函數(shù)QC（）SW期末額函數(shù)QM （）SW發(fā)生額函數(shù)FS （）SW累計(jì)發(fā)生額函數(shù)LFS （）SW條件發(fā)生額函數(shù)TFS （）SW對(duì)方科目發(fā)生額函數(shù)DFS （）SW凈額函數(shù)JE （）SW匯率函數(shù)HL （）五定義報(bào)表公式3編輯公式2、自本表表頁取數(shù)的函數(shù)數(shù)值合計(jì)PTOTAL（） PTOTAL（A1：A9）連續(xù)單元格豎相加 PTOTAL（A1：D1）連續(xù)單元格行相加 平均值PAVG（）最大值PMAX（）最小值PMIN（）3、自本表其他表頁取數(shù)的函數(shù) SELECTC1單元取自上個(gè)月的C2單元的數(shù)據(jù)：C1=S

24、ELECTC2，月=月+1C1單元取自第二張表的C2單元的數(shù)據(jù)：C1=C22五定義報(bào)表公式3編輯公式4、自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)公式：表名.rep單元或區(qū)域表識(shí)表頁號(hào)例：abc.rep為另一張報(bào)表，那么D5=“abc D54表示當(dāng)前表頁D5的值為表“abc.rep第4頁D5的值。定義報(bào)表審核公式 審核公式：報(bào)表中的各個(gè)數(shù)據(jù)之間一般都存在某種勾稽關(guān)系，利用這種勾稽關(guān)系定義審核公式，可以進(jìn)一步檢驗(yàn)報(bào)表編制結(jié)果的正確性。 其格式為： MESS“說明信息邏輯運(yùn)算符有=、=、=、。其中“=的含義不是賦值，而是等號(hào)兩邊的值要相等。 五定義報(bào)表公式3編輯公式例1、“貨幣資金期末余額 選定定義公式的單元，例“D6

25、即“貨幣資金期末余額 執(zhí)行“數(shù)據(jù)“編輯公式“單元公式命令翻開“定義公式對(duì)話框輸入： QM(“1001,月)+ QM(“1001,月)+ QM(“1012,月) 年初數(shù)： QC(“1001,全年)+ QC(“1001,全年)+ QC(“1012,全年)例2、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、無形資產(chǎn)、應(yīng)付利息等期末余額QM(“1122,月)； QM(“1221,月)；QM(“1701,月)； QM(“2231,月)例3、固定資產(chǎn)期末余額 QM(“1601,月)-QM(“1602,月)例4、所有者權(quán)益合計(jì)：在所有者權(quán)益合計(jì)單元格D11輸入： D9+D10 實(shí)收資本+未分配利潤=所有者權(quán)益考試題演示： 資產(chǎn)負(fù)債

26、表簡易六報(bào)表編制一、追加表頁1、翻開報(bào)表，數(shù)據(jù)狀態(tài)。2、單擊“編輯追加表頁菜單3、輸入“追加表頁數(shù)。4、單擊“確認(rèn)按鈕。二、輸入關(guān)鍵字1、翻開報(bào)表，數(shù)據(jù)狀態(tài)。2、單擊“數(shù)據(jù)關(guān)鍵字錄入菜單3、輸入關(guān)鍵字。4、單擊“確認(rèn)按鈕。七報(bào)表查詢 編輯 查找 補(bǔ)充：保存新的報(bào)表模板：“格式“自定義模板第四章 會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求第三節(jié)其他業(yè)務(wù)處理模塊的根本操作一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作一初始設(shè)置設(shè)立客戶/供給商檔案、客戶/供給商分類、設(shè)置付款條件。二日常業(yè)務(wù)處理銷售管理、采購管理、往來業(yè)務(wù)核銷、往來管理、賬表查詢。二、工資核算模塊的根本操作一初始設(shè)置建立部門檔案、設(shè)置工資類別和人員類別、建立職員

27、檔案、 設(shè)置工資工程、定義工資計(jì)算公式、錄入工資原始數(shù)據(jù)、定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系。二日常業(yè)務(wù)處理錄入變動(dòng)數(shù)據(jù)、工資計(jì)算匯總、計(jì)算所得稅進(jìn)行所得稅扣繳、 工資分配與轉(zhuǎn)賬、賬表輸出。 三、固定資產(chǎn)核算模塊的根本操作一初始設(shè)置固定資產(chǎn)類別設(shè)置、其他設(shè)置、錄入固定資產(chǎn)卡片。二日常業(yè)務(wù)處理錄入固定資產(chǎn)變動(dòng)情況、計(jì)提折舊、賬表輸出。一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作 在會(huì)計(jì)電算化條件下，應(yīng)收/應(yīng)付賬款設(shè)置了單獨(dú)的子系統(tǒng)，稱為往來管理。其中，應(yīng)收/應(yīng)付賬款主要與銷售/采購管理模塊相聯(lián)系。一初始設(shè)置 1、設(shè)立客戶/供給商分類 2、設(shè)立客戶/供給商檔案操作步驟：一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作 3、 設(shè)置“4/

28、10，2/20，n/30的付款條件。表示客戶在10天內(nèi)歸還貨款，可得到4%的折扣；在20天內(nèi)歸還貨款，可得到2%的折扣；在30天內(nèi)那么支付全價(jià)，信用天數(shù)為30天。操作步驟：1、單擊“根底設(shè)置收付結(jié)算付款條件菜單，出現(xiàn)如下所示界面：2、輸入“付款條件編碼。3、輸入“信用天數(shù)。4、輸入“優(yōu)惠天數(shù)1、“優(yōu)惠率1、“優(yōu)惠天數(shù)2、“優(yōu)惠率2等。5、單擊“增加按鈕。6、單擊“退出按鈕。一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作二日常業(yè)務(wù)處理啟用“購銷存模塊 1、銷售管理1填制銷售發(fā)票 “銷售“銷售發(fā)票點(diǎn)擊“增加按鍵上的“按鈕選擇專用發(fā)票或普通發(fā)票輸入發(fā)票信息“保存。2 填制收款單 “銷售“客戶往來“收款結(jié)算首先

29、選擇相應(yīng)客戶“增加輸入日期、部門、結(jié)算方式、金額保存。 2、采購管理1填制采購發(fā)票、采購訂單、采購入庫單2 填制付款單 “采購“供給商往來“付款結(jié)算首先選擇相應(yīng)供給商“增加輸入日期、部門、結(jié)算方式、金額保存。一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作3、 往來業(yè)務(wù)核銷 核銷：是確定收/付款單和銷售/采購發(fā)票、應(yīng)收/應(yīng)付賬款之間對(duì)應(yīng)關(guān)系的操作。核銷時(shí)，一般可以一張發(fā)票對(duì)應(yīng)一張收/付款單分次核銷，一張發(fā)票針對(duì)多張收/付款單核銷、一張收/付款單針對(duì)多張發(fā)票核銷、多張發(fā)票針對(duì)多張收/付款單核銷。要求本次核銷金額之和必須等于核銷的收/付款單據(jù)的金額之和。 核銷有兩種形式：自動(dòng)核銷和手工核銷 付款單和采購發(fā)票的

30、核銷：“采購“供給商往來“付款結(jié)算選擇供給商點(diǎn)擊“核銷輸入核銷金額“保存。 收款單和銷售發(fā)票的核銷 ： “銷售“客戶往來“收款結(jié)算 選擇客戶點(diǎn)擊“核銷輸入核銷金額“保存。 一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作4、 往來管理1客戶往來催款單2客戶往來賬齡分析考試操作題：例1、應(yīng)付票據(jù)或應(yīng)付賬款賬齡分析。 往來賬簿往來管理供給商往來賬齡分析例2、應(yīng)付票據(jù)的供給商科目余額表往來賬簿例3、查詢固定資產(chǎn)賬齡分析表,查詢?cè)敿?xì)。往來賬簿往來管理客戶往來賬齡分析一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作5、 賬表查詢 客戶/供給商往來明細(xì)賬及余額表一、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊的根本操作6、 賬表查詢分析參看無憂培訓(xùn)教

31、材311客戶往來賬表 2供給商往來賬表 考試操作題：查詢?nèi)靠蛻舻目蛻魧?duì)賬單。銷售客戶往來賬表客戶對(duì)賬單查詢?nèi)抗┙o商的往來對(duì)賬單。采購供給商往來賬表供給商往來對(duì)賬單對(duì)銷售發(fā)票進(jìn)行賬齡分析。銷售客戶往來賬表業(yè)務(wù)賬齡分析二、工資核算模塊的根本操作工資核算模塊三個(gè)特點(diǎn)：1、政策性強(qiáng)、要求嚴(yán)格2、及時(shí)性、準(zhǔn)確性要求高3、工資計(jì)算重復(fù)性強(qiáng)、數(shù)據(jù)量大一初始設(shè)置工資核算模塊的初始化參數(shù)：1、設(shè)置用戶需要的各級(jí)核算單位。單位代碼和名稱。2、設(shè)置職工名冊(cè)。3、設(shè)置工資工程。4、設(shè)置工資工程的數(shù)據(jù)運(yùn)算關(guān)系。1、建立部門檔案部門信息是工資計(jì)算的必需工程，部門編碼和部門名稱是必錄項(xiàng)。2、工資類別和人員類別例1：在一

32、個(gè)賬套內(nèi)新建一個(gè)工資類別“正式工3，包括銷售部。 “工資“工資類別“新建工資類別輸入“正式工3“下一步選擇“銷售部“完成。例2：根據(jù)以下給出的資料設(shè)置人員類別：經(jīng)理人員；管理人員；營銷人員。 “工資“設(shè)置“人員類別設(shè)置 “增加一初始設(shè)置3、建立職員檔案1工資類別選擇：“工資選擇“工資類別“翻開工資類別選擇某一個(gè)類別；2“工資“設(shè)置“人員檔案“增加輸入新增人員根本信息“確認(rèn)4、設(shè)置工資工程1工資類別選擇2“工資“設(shè)置“工資工程“增加輸入或單擊“名稱參照選擇 “確認(rèn)5、定義工資計(jì)算公式“工資工程設(shè)置的右邊有“公式設(shè)置按鈕一初始設(shè)置6、錄入工資原始數(shù)據(jù) 主要是錄入根底數(shù)據(jù)，包括變動(dòng)數(shù)據(jù)和不變動(dòng)數(shù)據(jù)。

33、“工資“業(yè)務(wù)處理“工資變動(dòng)點(diǎn)擊各個(gè)單元格錄入數(shù)據(jù)“計(jì)算。7、定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系1工資類別選擇2“工資“業(yè)務(wù)處理“工資分?jǐn)偂肮べY分?jǐn)傇O(shè)置進(jìn)行方案設(shè)定 “保存。二日常業(yè)務(wù)處理1、錄入變動(dòng)數(shù)據(jù) 工資工程不是固定不變的，某些可變工程在不同時(shí)間段會(huì)有變化，如考勤、產(chǎn)量、工時(shí)、水電房租、病事假扣款、加班費(fèi)、津補(bǔ)貼等。 “工資變動(dòng)窗口雙擊單元格輸入相關(guān)變動(dòng)數(shù)據(jù)“計(jì)算“退出。2、工資計(jì)算與匯總“計(jì)算；“匯總。3、計(jì)算所得稅、進(jìn)行所得稅的扣繳1工資類別選擇2“工資“業(yè)務(wù)處理“扣繳所得稅系統(tǒng)自動(dòng)生成?個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)表?。單擊“稅率按鈕可修改起征點(diǎn)等。二日常業(yè)務(wù)處理4、工資分配與轉(zhuǎn)賬 “工資“業(yè)務(wù)處理“工資分?jǐn)傔x

34、擇計(jì)提費(fèi)用類型、部門、分配方式 “確定“制單生成記賬憑證“保存。5、賬表輸出“工資“統(tǒng)計(jì)分析“賬表“我的賬表一個(gè)是工資表，一個(gè)是工資分析表?？荚嚥僮鳎翰樵兯胁块T工資匯總表三、固定資產(chǎn)核算模塊的根本操作一、固定資產(chǎn)管理分為兩大局部：一是對(duì)固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況的管理；二是日常管理與提取折舊。二、固定資產(chǎn)系統(tǒng)應(yīng)具備如下功能：管理固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況；管理固定資產(chǎn)卡片；計(jì)提折舊、計(jì)算固定資產(chǎn)凈值。三、固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)三個(gè)顯著的特點(diǎn)：數(shù)據(jù)核算及存儲(chǔ)量大；日常數(shù)據(jù)輸入量少；輸出內(nèi)容多。一初始設(shè)置1、固定資產(chǎn)類別設(shè)置固定資產(chǎn)設(shè)置資產(chǎn)類別 增加輸入類別編號(hào)、類別名稱、凈殘值率、折舊方法保存。 2、其他設(shè)

35、置 折舊方法、增減方式、使用狀況、部門檔案。 固定資產(chǎn)設(shè)置3、錄入固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)卡片錄入原始卡片選擇資產(chǎn)類別，錄入固定資產(chǎn)編號(hào)、類別、名稱等保存。二日常業(yè)務(wù)處理1、錄入固定資產(chǎn)變動(dòng)情況固定資產(chǎn)卡片變動(dòng)單 。2、計(jì)提折舊 按月；大多采取平均年限法；每月終了固定資產(chǎn)系統(tǒng)必須實(shí)現(xiàn)折舊記賬、結(jié)賬。 固定資產(chǎn)處理計(jì)提本月折舊“憑證按鈕。3、賬表輸出 可以查詢固定資產(chǎn)使用狀況分析表、折舊計(jì)提匯總表和固定資產(chǎn)總賬等。固定資產(chǎn)賬表我的賬表 練習(xí)題一、單項(xiàng)選擇題二、多項(xiàng)選擇題三、判斷題注：文本框可根據(jù)需求改變顏色、移動(dòng)位置；文字可編輯POWERPOINT模板適用于簡約清新及相關(guān)類別演示1234點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本目錄點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本