1、簡述EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用本文從網(wǎng)絡(luò)采集而來，上傳到平臺為了幫到更多的人，假如您需要使用本文檔，請按鈕下載本文檔（有償下載），別的祝您生活快樂，工作順利，萬事如意！Excel擁有強(qiáng)盛的數(shù)據(jù)解析和辦理功能及簡單、高效的操作特征，以致于在Excel剛推出就廣受大眾歡迎。在詳細(xì)工作中Excel軟件可以很大程度上提高財(cái)務(wù)工作效率并創(chuàng)立價(jià)值，Excel軟件在廣大財(cái)務(wù)人員工作中的地位也日益重要，不論在財(cái)務(wù)單據(jù)、統(tǒng)計(jì)表、進(jìn)銷存管理、薪資管理、固定財(cái)富管理、會計(jì)報(bào)表編制還是在財(cái)務(wù)成本解析、財(cái)務(wù)決策中都獲得大批的應(yīng)用。一、EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的詳細(xì)應(yīng)用解析Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用不勝列舉，在此以Ex

2、cel在應(yīng)收賬款中的應(yīng)用、在員工薪資管理中的應(yīng)用、固定財(cái)富管理、財(cái)務(wù)解析四個(gè)淺層次的實(shí)質(zhì)應(yīng)用為例，顯現(xiàn)Excel在財(cái)務(wù)應(yīng)用工作中的思路和成效。(一)Excel在應(yīng)收賬款中的應(yīng)用。Excel在應(yīng)收款項(xiàng)中第一依據(jù)應(yīng)收賬款明細(xì)賬來解決財(cái)務(wù)管理中銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的過程中出現(xiàn)的詳細(xì)事項(xiàng)。1、應(yīng)收賬款臺賬解析。應(yīng)收賬款的臺賬是依照客戶的類型編制的應(yīng)收賬款明細(xì)賬，建立應(yīng)收賬款明細(xì).賬是整個(gè)應(yīng)收賬款管理過程中的基礎(chǔ)工作。其次表現(xiàn)在Excel中對應(yīng)收賬款明細(xì)賬編制應(yīng)收賬款匯總表，最后依據(jù)客戶所欠的賬款的時(shí)間長短來對應(yīng)收賬款進(jìn)行解析，用應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。在應(yīng)收賬款中Excel需要對應(yīng)收賬款進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)上的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)

3、分析，并依據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)軟件對應(yīng)收賬款的明細(xì)賬進(jìn)行系統(tǒng)的匯總，最后利用Excel中的財(cái)務(wù)函數(shù)解析客戶所欠賬款的時(shí)間長短來解析，此后計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。在應(yīng)收賬款管理中應(yīng)用Excel不僅可以掌握企業(yè)的資本運(yùn)行的合理性并且可以增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)決策。2、賬齡的確定。賬齡的時(shí)期確立主若是依照客戶的信譽(yù)度來衡量，別的以會計(jì)基本準(zhǔn)則對壞賬的出現(xiàn)進(jìn)行區(qū)分，一般從區(qū)分賬齡的時(shí)期段來講，越短越能反響出壞賬出現(xiàn)的可能性越小;越長壞賬也就基本上屬于半確立狀態(tài)。從對壞賬的督查方面來講，督查也就愈來愈正確。一般狀況下，主若是對一年以上的應(yīng)收賬款企業(yè)需要擬定詳密的賬齡時(shí)間段，而小于一年的應(yīng)收賬款不需要做過多的解析。3、編制回收表。企業(yè)回

4、收資本的依照一般是依據(jù)制作的回收表，所以經(jīng)過數(shù)據(jù)在Excel中的表達(dá)，針對不一樣的客戶名稱、借方發(fā)生次數(shù)、貸方發(fā)生次數(shù)，為了都詳細(xì)地顯現(xiàn)出來，可以反響出企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)的.實(shí)質(zhì)狀況，每個(gè)月都需要建立這類表格，實(shí)現(xiàn)對整個(gè)企業(yè)賬目的有序、快捷、規(guī)范化的管理。4、編制賬齡表。編制賬齡表的過程相同也是對回收表中的數(shù)據(jù)進(jìn)行解析的過程，由于在每個(gè)月的應(yīng)收賬目中都會出現(xiàn)不一樣程度的變化，所以要將Excel表格與其內(nèi)置的數(shù)學(xué)函數(shù)聯(lián)合，擬定出賬齡表，而后經(jīng)過對數(shù)據(jù)的解析辦理擬定出可行的措施，來減少壞賬出現(xiàn)的幾率，并且可以在最大程度上減少企業(yè)資本不用要的損失。(二)Excel在員工薪資管理中的應(yīng)用。員工薪資管理系統(tǒng)比

5、較復(fù)雜，假如使用人工對其進(jìn)行管理不僅浪費(fèi)難得的時(shí)間，并且人為犯錯的概率也比較大，降低員工薪資管理的工作效率。經(jīng)過使用Excel可以戰(zhàn)勝人工管理出現(xiàn)的缺點(diǎn)(如：粗心大意算錯、督查核對不夠及時(shí)靈巧)，并且可以使數(shù)據(jù)以表格的形式顯現(xiàn)清楚了然，同時(shí)擁有打印預(yù)覽的成效，便于發(fā)現(xiàn)錯誤及時(shí)更正，為企業(yè)員工薪資管理供給有效的保障。1、創(chuàng)立薪資管理表。創(chuàng)立薪資管理表的前提是對基本薪資表、獎金表、津貼表、保險(xiǎn)費(fèi)表、員工考勤表和個(gè)人所得稅表進(jìn)行解析統(tǒng)計(jì)。此中主若是VLOOKUP和COUNTIF函數(shù)的應(yīng)用，VLOOKUP函數(shù)是縱向的查找函數(shù)一般形式為“=VLOOKUP(查找.值，數(shù)據(jù)表，列序數(shù)，般配條件)”，COUN

6、TIF函數(shù)是用來計(jì)算個(gè)數(shù)，表示的是計(jì)算所選地域中滿足給定條件的單元格的個(gè)數(shù)，一般形式為“=COUNTIF(地域，條件)”。2、薪資月底統(tǒng)計(jì)表。依據(jù)各個(gè)企業(yè)的實(shí)質(zhì)狀況，薪資的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)一般在月底。對于員工實(shí)質(zhì)發(fā)放的薪資是應(yīng)發(fā)薪資扣除各種保險(xiǎn)金和個(gè)人所得稅以后的結(jié)果。在創(chuàng)立薪資表的時(shí)候需要導(dǎo)“基本薪資”、“獎金”等表，經(jīng)過VLOOKUP函數(shù)查找出結(jié)果，在“實(shí)發(fā)薪資”對應(yīng)的單元格用ROUND函數(shù)進(jìn)行四舍五入。如：“=round(，1)”意思是對進(jìn)行四舍五入保留一位小數(shù)即最后薪資為。3、制作薪資條。經(jīng)過使用VLOOKUP函數(shù)制作薪資條，經(jīng)過VLOOKUP聯(lián)合COLUMN函數(shù)使薪資條以水平數(shù)組的形式返回;

7、經(jīng)過使用OFFSET函數(shù)制作薪資條，OFFSET函數(shù)的形式為：“=OFFSET(reference，rows，cols，height，width)結(jié)”合MOD函數(shù)對薪資條進(jìn)行精確性的計(jì)算。(三)Excel在固定財(cái)富折舊中的詳細(xì)應(yīng)用1、SLN函數(shù)。直線折舊函數(shù)，即直線折舊法，也就是說用直線折舊法計(jì)算出來的每個(gè)月或月份的折舊額都是相等。這類方法合適經(jīng)濟(jì)合用年限的財(cái)富，.用折舊率進(jìn)行分?jǐn)?。SLN函數(shù)的一般形式：“=SLN(cost原值，salvage殘值，life使用壽命)”。2、DB函數(shù)。單倍余額遞減函數(shù)DB，即單倍余額遞減法，屬于一種加快計(jì)提折舊的方法，就是用固定的折舊率乘以遞減的固定財(cái)富面值，

8、而后獲得每期的折舊額。DB函數(shù)的一般形式：“=DB(cost原值，salvage殘值，life使用壽命，period時(shí)期，month第一年的月份數(shù))”。3、DDB函數(shù)。雙倍余額遞減法是一種常有的加速折舊的方法，也是計(jì)提固定財(cái)富折舊的常用方法，DDB函數(shù)和DB的差異在于把month換成了factor(余額遞減速率)。4、SYD函數(shù)。年數(shù)總和法又稱為合計(jì)年限法，也是一種加快遞減折舊的方法。年數(shù)總和法就是用原值減去估計(jì)凈殘值后乘以一個(gè)逐年遞減的分?jǐn)?shù)即年折舊率：(估計(jì)使用年限-已使用年限)/(估計(jì)使用年限(預(yù)計(jì)使用年限+1)/2)100%。SYD函數(shù)的一般形式：“=SYD(cost，salvage，l

9、ife，per時(shí)期與life相同)”。(四)Excel在財(cái)務(wù)解析中的詳細(xì)應(yīng)用。所謂的財(cái)務(wù)比率解析就是對財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的項(xiàng)目進(jìn)行比較而得出的一系列的財(cái)務(wù)比率，如流動比率、速動比率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動財(cái)富周轉(zhuǎn)率等等，經(jīng)過這些數(shù)據(jù)從中發(fā).現(xiàn)并以議論企業(yè)運(yùn)營狀況和財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，指出管理過程中存在的問題。在現(xiàn)代企業(yè)制度下，對于財(cái)務(wù)報(bào)表做作出正確的解析是一項(xiàng)難得的技術(shù)，將幾個(gè)報(bào)表中的數(shù)據(jù)進(jìn)行比較找出差異，并經(jīng)過解析指標(biāo)和影響要素之間的關(guān)系，確立合適的指標(biāo)。在過去對財(cái)務(wù)報(bào)表解析，不過是用手工計(jì)算出一些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)，這類方法不僅耗費(fèi)人力物力精力較大，并且犯錯可能性較大，跟著電子信息技術(shù)的不斷提高，財(cái)務(wù)軟件更新?lián)Q代已

10、經(jīng)不是稀有之事。Excel的發(fā)展在財(cái)務(wù)報(bào)表的解析上方便性的優(yōu)勢可見一斑。經(jīng)過對Excel進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的解析特別方便，并且聯(lián)合數(shù)據(jù)透視圖和圖表解析更是顯得平常易懂。不僅可以將無聊無聊的財(cái)務(wù)數(shù)字變得形象化、簡單化，給領(lǐng)導(dǎo)者或使用者一種耳口一新、容光煥發(fā)的感覺，使企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營管理狀況如數(shù)家珍，同時(shí)這也反響了其發(fā)展趨向和Excel更新的方向。換言之，讓數(shù)據(jù)圖形化、平?；荅xcel的一項(xiàng)基本的功能，在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中也發(fā)揮側(cè)重要的功能。二、EXCEL在財(cái)務(wù)管理應(yīng)用中存在的問題Excel應(yīng)用在財(cái)務(wù)管理中擁有很大的長處，總的來講包含：Excel在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的辦理方面有很強(qiáng)的功能，并且可以利用數(shù)據(jù)辦理的

11、結(jié)果解析出要列出的結(jié)果來.進(jìn)行決策;有很強(qiáng)的適用性，不僅僅限制在財(cái)務(wù)方面，并且對于管理層也有很大的影響。但是任何的一個(gè)軟件都不行能達(dá)到完滿的境地，更況且科技發(fā)展到今日。相同，對于Excel也有自己的缺點(diǎn)值得我們注意，也是軟件升級和更新的方向。(一)函數(shù)許多、復(fù)雜程度大。就財(cái)務(wù)而言，需要的函數(shù)依據(jù)不一樣的崗位或行業(yè)運(yùn)用的程度或多少就不言而喻，并且對于財(cái)務(wù)軟件不熟習(xí)的人員來講更是眼花繚亂。針對函數(shù)的復(fù)雜性就需要財(cái)務(wù)人員提高自己的專業(yè)涵養(yǎng)和技術(shù)，針對不一樣的函數(shù)可以很快地運(yùn)用到實(shí)質(zhì)工作中、提高工作效率才是要點(diǎn)。(二)安全性能仍需進(jìn)一步提高。黑客的出生及信息技術(shù)的發(fā)展，數(shù)據(jù)不健全可能以致商業(yè)機(jī)密的泄漏

12、，甚至可能有別有專心的人妄圖破壞經(jīng)濟(jì)次序以致社會的不穩(wěn)固。別的，相關(guān)經(jīng)濟(jì)類、會計(jì)類的專業(yè)人士層出不窮，但也有錯落不齊的場面。安全性不可以只限制于企業(yè)的利益，還有會計(jì)法的保護(hù)。企業(yè)在利用Excel軟件進(jìn)行核算時(shí)都需要嚴(yán)肅對待工作方法和會計(jì)資料的真實(shí)性。(三)Excel與其余財(cái)務(wù)軟件對接時(shí)可能存在阻礙。如U8中的數(shù)據(jù)與Excel數(shù)據(jù)的對接可能以致數(shù)據(jù)的不行能連續(xù)使用甚至是無效的。針對財(cái)務(wù)軟件的導(dǎo)出與.Excel的對接需要不不過是簡單的數(shù)據(jù)輸出，而是依據(jù)實(shí)質(zhì)的需求導(dǎo)出不一樣標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)表，從而達(dá)到工作的順利完成，提高企業(yè)的效益。所以，經(jīng)過以上問題的總結(jié)也是對Excel軟件開發(fā)和升級的要求，也是對Exc

13、el在財(cái)務(wù)管理中的重要性的一種一定。三、提高EXCEL在財(cái)務(wù)管理應(yīng)用的建議(一)側(cè)重財(cái)務(wù)人員培育。財(cái)務(wù)人員在完成自己的工作基礎(chǔ)上，若想提高工作的效率，就需要不停地練習(xí)和認(rèn)識新程序的運(yùn)用。針對數(shù)據(jù)的辦理，從不一樣的方法下手掌握公式的運(yùn)用、數(shù)據(jù)透視表的解析，經(jīng)過技術(shù)手段增強(qiáng)對文件的保護(hù)，防范文件的泄漏。并且針對個(gè)人的不一樣需求熟練地掌握自定義的功能，充分發(fā)揮Excel在財(cái)務(wù)管理中的作用，為企業(yè)的運(yùn)營和決策做好服務(wù)。(二)高效運(yùn)用公式。依據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)需求，增強(qiáng)對特別項(xiàng)目的認(rèn)知，并且對財(cái)務(wù)人員全面培育的基礎(chǔ)上要做到千錘百煉。增強(qiáng)者員的分工合作，提高工作速度，側(cè)重效率的增強(qiáng)。(三)Excel與財(cái)務(wù)軟件的共同?；ヂ?lián)網(wǎng)的發(fā)展讓財(cái)務(wù)管理軟件與Excel的聯(lián)系更加密切，跟著科技的研發(fā)，信息的共享更加清楚，從而可以發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的.科學(xué)性、高效性、安全性。(四)內(nèi)部督查體系。督查從嚴(yán)格的受權(quán)開始，權(quán)限的給予和密碼