1、第 第 頁(yè)支行財(cái)會(huì)管理自查報(bào)告為仔細(xì)貫徹落實(shí)行務(wù)會(huì)會(huì)議精神，加強(qiáng)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理，排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，依據(jù)分行印發(fā)的關(guān)于開展財(cái)會(huì)工作檢查的通知的要求，我行組織會(huì)計(jì)結(jié)算部全體員工進(jìn)行學(xué)習(xí)，對(duì)檢查的主要內(nèi)容進(jìn)行了逐條的分析，并落實(shí)到每位職工崗位進(jìn)行自查，現(xiàn)將自查狀況匯報(bào)如下：一、財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理及內(nèi)掌握度執(zhí)行狀況(一)會(huì)計(jì)人員配備是否符合內(nèi)掌握度要求;崗位職責(zé)是否落實(shí)到人。我行會(huì)計(jì)出納人員建立了崗位職責(zé)，并落實(shí)到每人，達(dá)到分工明確，相互監(jiān)督，符合內(nèi)掌握度要求。(二)系統(tǒng)中操作員設(shè)置、錢箱控管內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理權(quán)限是否符合會(huì)計(jì)內(nèi)掌握度要求。系統(tǒng)中操作員設(shè)置錢箱控管內(nèi)容，業(yè)務(wù)處理權(quán)限符合制度要求，根據(jù)權(quán)限

2、范圍辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。(三)在崗會(huì)計(jì)人員是否具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格;會(huì)計(jì)總監(jiān)和坐班主任是否具備任職資格，辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員是否有反假幣上崗資格證書;票據(jù)交換崗位人員是否持有人民銀行營(yíng)業(yè)管理部票據(jù)清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書。我行在崗會(huì)計(jì)人員具備從業(yè)資格的有4人，2人在考，辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員2人均具備反假幣上崗資格證書。票據(jù)交換崗位人員持有人民銀行營(yíng)業(yè)管理部票據(jù)清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書。(四)會(huì)計(jì)憑證、業(yè)務(wù)印章的運(yùn)用是否符合相關(guān)規(guī)定。會(huì)計(jì)憑證、業(yè)務(wù)印章的運(yùn)用正確，要素齊全，符合相關(guān)規(guī)定。手工填制的原始憑證和系統(tǒng)打印的記賬憑證相符，要素齊全，無(wú)涂改。(五)現(xiàn)金出入庫(kù)是否符合原則，是否有無(wú)關(guān)人員進(jìn)入金

3、庫(kù)?，F(xiàn)金出入庫(kù)堅(jiān)持“一日三碰庫(kù)”制度，并經(jīng)過(guò)坐班主任卡把驗(yàn)收。營(yíng)業(yè)期間現(xiàn)金隨時(shí)入箱保管，柜員臨時(shí)離開能做到錢箱上鎖并實(shí)時(shí)入庫(kù)。(六)庫(kù)房和保險(xiǎn)柜(箱)鑰匙是否按規(guī)定運(yùn)用和保管。采用現(xiàn)金寄庫(kù)的支行(部)，是否簽訂寄庫(kù)協(xié)議;現(xiàn)金運(yùn)輸前和取回后，是否按規(guī)定程序操作。1、我行每年與北京振遠(yuǎn)護(hù)衛(wèi)中心簽訂托付押運(yùn)和寄庫(kù)合同，每日工前和業(yè)務(wù)終了由振遠(yuǎn)護(hù)衛(wèi)取送款，非營(yíng)業(yè)時(shí)間款項(xiàng)由振遠(yuǎn)護(hù)衛(wèi)中心保管?，F(xiàn)金出入庫(kù)堅(jiān)持“雙人入庫(kù)、雙人出庫(kù)”原則，現(xiàn)金運(yùn)輸前和取回后，柜員清點(diǎn)現(xiàn)金，并經(jīng)會(huì)計(jì)坐班主任“卡把驗(yàn)收”，不存在無(wú)關(guān)人員進(jìn)入金庫(kù)的問(wèn)題。2、庫(kù)房和保險(xiǎn)柜(箱)鑰匙應(yīng)按規(guī)定運(yùn)用和保管，不存在將庫(kù)房或保險(xiǎn)柜鑰匙交他人代開

4、、代鎖、代管或互借、互換、互用等現(xiàn)象。(七)已裝訂的會(huì)計(jì)檔案加蓋印章是否齊全;賬簿和交易流水表是否完整填寫“賬首”“賬頁(yè)目次”等有關(guān)內(nèi)容。是否根據(jù)相關(guān)規(guī)定按時(shí)打印會(huì)計(jì)憑證和賬簿類資料及其他相關(guān)資料。已裝訂的會(huì)計(jì)檔案加蓋印章齊全，賬簿和交易流水表完整填寫“賬首”“賬頁(yè)目次”等有關(guān)內(nèi)容。依據(jù)規(guī)定我部按月、按年打印、裝訂會(huì)計(jì)憑證和賬簿類資料及其他相關(guān)資料。(九)會(huì)計(jì)憑證是否按順次排列，是否統(tǒng)一交由業(yè)務(wù)主管審查核對(duì)。會(huì)計(jì)憑證按業(yè)務(wù)流水號(hào)順次排列，業(yè)務(wù)終了交由坐班主任和業(yè)務(wù)主管審查核對(duì)。(十)監(jiān)控設(shè)備是否設(shè)施齊全、運(yùn)行正常;是否按要求記載相關(guān)登記簿。我行監(jiān)控設(shè)備設(shè)施齊全、運(yùn)行正常，按要求記載相關(guān)登記簿。

5、二、財(cái)務(wù)管理狀況(一)大額開支手續(xù)是否齊全;是否制定相關(guān)的制度方法。依據(jù)分行中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行北京市分行大額財(cái)務(wù)開支審批工作規(guī)章的通知(京農(nóng)發(fā)銀發(fā)20*1號(hào))文件規(guī)定，我行20*年度未發(fā)生3萬(wàn)元(含)以上大額財(cái)務(wù)開支。1.5萬(wàn)元(含)以上大額財(cái)務(wù)開支經(jīng)過(guò)大額開支領(lǐng)導(dǎo)小組爭(zhēng)論通過(guò)，并具體記錄在大額開支集體爭(zhēng)論記錄薄。20*年度我行1.5萬(wàn)元(含)以上，3萬(wàn)元(不含)以下大額財(cái)務(wù)開支4筆，總計(jì)79690元。(二)會(huì)議費(fèi)開支手續(xù)是否齊全規(guī)范，要素是否齊全合規(guī)，傳票是否與申報(bào)材料相匹配。我行會(huì)議費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行分行關(guān)于印發(fā)中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行北京市分行會(huì)議費(fèi)管理實(shí)施細(xì)那么的通知的要求，手續(xù)規(guī)范齊備，要素齊全合規(guī)，

6、傳票與申報(bào)材料相匹配。(三)結(jié)合“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，重點(diǎn)檢查各支行(部)是否存在“小金庫(kù)”問(wèn)題。經(jīng)過(guò)自查，我行不存在“小金庫(kù)”問(wèn)題。(四)是否建立固定資產(chǎn)管理檔案，是否建立固定資產(chǎn)指標(biāo)臺(tái)帳。固定資產(chǎn)新增、變更、減削手續(xù)是否齊全，指標(biāo)運(yùn)用是否合規(guī)。固定資產(chǎn)及大額低值易耗品是否按規(guī)定登記及盤點(diǎn)，賬、卡、簿、實(shí)是否相符。1、我行建立了固定資產(chǎn)管理檔案，和固定資產(chǎn)指標(biāo)臺(tái)賬。2、固定資產(chǎn)新增、變更、減削手續(xù)齊全合規(guī)，嚴(yán)格根據(jù)上級(jí)行下達(dá)固定資產(chǎn)指標(biāo)和取得發(fā)票后方可列支固定資產(chǎn)，無(wú)違規(guī)行為，固定資產(chǎn)取得后，單位、數(shù)量、金額、質(zhì)量符合批復(fù)要求，并實(shí)時(shí)分類登記卡片賬。3、我行固定資產(chǎn)及大額低值易耗品核算嚴(yán)格

7、根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定程序核算，并做到每半年一次盤點(diǎn)，達(dá)到了固定資產(chǎn)賬、卡、簿、實(shí)相符。(五)是否按稅法規(guī)定實(shí)時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅款。我行按規(guī)定實(shí)時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅款。三、會(huì)計(jì)結(jié)算管理狀況(一)結(jié)算賬戶開立、運(yùn)用、變更和撤銷是否嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定。1、結(jié)算賬戶開立、運(yùn)用、變更和撤銷符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法，無(wú)不具備開戶條件開戶的現(xiàn)象，根據(jù)人民銀行規(guī)定進(jìn)行操作和維護(hù)結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。2、開戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)，賬戶變更、印鑒更換、賬戶撤銷手續(xù)合規(guī)、齊全，銷戶時(shí)按規(guī)定收回各種重要空白憑證。3、開戶行與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議。4、開銷戶登記簿內(nèi)容完整精確，指定專人負(fù)責(zé)開銷戶信息資料的管理。5、單位銀行結(jié)算賬戶款項(xiàng)支付符合規(guī)定。(二)支付清算系統(tǒng)是否按分行要求預(yù)備相關(guān)的應(yīng)急憑證、相關(guān)會(huì)計(jì)人員是否熟識(shí)應(yīng)急操作流程。我行按分行要求預(yù)備相關(guān)的應(yīng)急憑證，相關(guān)會(huì)計(jì)人員熟識(shí)應(yīng)急操作流程。(三)是否堅(jiān)持按日與商業(yè)銀行開立的同業(yè)往來(lái)賬戶核對(duì)余額;是否按月與開戶單位核對(duì)存、貸款余額;是否根據(jù)內(nèi)掌握度要求