1、簽收部門 PMC品質(zhì)部原材料倉采購部第 簽收部門 PMC品質(zhì)部原材料倉采購部第4頁 共 6 頁流程編號(hào)：生效日期：第一部分：流程說明1.目的的準(zhǔn)確性和資金使用效率。適用范圍PMC、公司的有審批權(quán)限的崗位領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。 PMC、公司的有審批權(quán)限的崗位領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。 PMC公司的有審批權(quán)限的崗位領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。流程規(guī)則：26-305供要求供應(yīng)商開票的資料，對(duì)帳后次月10 日前供應(yīng)商要提供發(fā)票，付款期為次月15 日-25 日。付。3030-4510262526-301015-2530262526-301015-25月結(jié) 60 天對(duì)賬及提供發(fā)票時(shí)間不變，付款期再延后1 個(gè)月流程涉及部門的主要職責(zé)業(yè)務(wù)部：

2、負(fù)責(zé)根據(jù)銷售訂單下FPCPO負(fù)責(zé)根據(jù)PMC 的物料采購計(jì)劃向供應(yīng)商采購物料負(fù)責(zé)提供采購業(yè)務(wù)時(shí)與供應(yīng)商簽訂的采購合同給到財(cái)務(wù)部備案，若有采購單價(jià)中途變動(dòng)的，需及時(shí)通知財(cái)務(wù)部，對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改負(fù)責(zé)提醒供應(yīng)商及時(shí)對(duì)賬，提供對(duì)賬單，并將財(cái)務(wù)部確認(rèn)無誤的對(duì)賬單回傳給供應(yīng)商對(duì)供應(yīng)商提出結(jié)算的賬期進(jìn)行審核，到期的結(jié)算單據(jù)填寫付款申請(qǐng)應(yīng)商暫存?zhèn)}的成本與供應(yīng)商確定扣款事項(xiàng)向完成對(duì)賬的供應(yīng)商要求其提供結(jié)算發(fā)票或收據(jù)每月根據(jù)財(cái)務(wù)部提供的供應(yīng)商應(yīng)付賬款明細(xì)表編制付款計(jì)劃表每月對(duì)供應(yīng)商的訂單執(zhí)行情況進(jìn)行考核，并給出扣款意見給至財(cái)務(wù)部扣款PMC：負(fù)責(zé)按生產(chǎn)排程計(jì)劃通知加工廠來我司領(lǐng)取散件負(fù)責(zé)核對(duì)加工廠商的物料庫存數(shù)據(jù)（

3、用存情況數(shù)據(jù)相符，找出差異，加工廠數(shù)據(jù)不符的即退還給加工廠商品質(zhì)部負(fù)責(zé)每月 30購部核定扣款事項(xiàng)財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)復(fù)核采購部提交的對(duì)賬單和 PMC 提交的加工廠的物料對(duì)賬單，核對(duì)無誤，則簽名回復(fù)給PMC 及采購部每月定期向采購提供供應(yīng)商應(yīng)付賬款明細(xì)表復(fù)核通過的供應(yīng)商及加工廠通知相關(guān)的采購業(yè)務(wù)員，要求供應(yīng)商/加工廠提供結(jié)算的發(fā)票、收據(jù)、收款賬號(hào)、付款委托書等資料每月定期向采購提供供應(yīng)商應(yīng)付賬款明細(xì)表每月 每月 10-15 日復(fù)核采購部提交的付款申請(qǐng)及付款計(jì)劃bb不符的部分不予結(jié)算；c.采購訂單是否采購已簽字確認(rèn)，入庫單是否倉管已簽字確認(rèn)；不符的部分不予結(jié)算；c.采購訂單是否采購已簽字確認(rèn)，入庫單是否倉

4、管已簽字確認(rèn)；d.PMC 給出的供應(yīng)商訂單執(zhí)行情況及品質(zhì)部給出的品質(zhì)檢定表是否已做相應(yīng)的扣費(fèi)處理，對(duì)不符合上述規(guī)定部分的款項(xiàng)不予支持付款。及時(shí)向副總經(jīng)理遞交供應(yīng)商的結(jié)算單據(jù)，提示付款 a15b.現(xiàn)款現(xiàn)貨及預(yù)付款方式結(jié)算，金額在 10 萬人民幣（以下同）以下的，采購提前 1 天時(shí)間郵件告知結(jié)算會(huì)計(jì)；金額在 10-30 萬元的，采購提前 2 天時(shí)間郵件告知結(jié)算會(huì)計(jì)；金額在30 萬元以上的，采購提前 3 天時(shí)間告知結(jié)算會(huì)計(jì)，結(jié)算會(huì)計(jì)在接到采購?fù)ㄖ?，通知出納備款，并在收到請(qǐng)款單據(jù)的當(dāng)天辦妥手續(xù)，交副總經(jīng)理審核單據(jù)后付款。副總經(jīng)理：根據(jù)采購部及生產(chǎn)部的付款計(jì)劃表，及公司資金到位情況，安排貨款的支付延期

5、支付對(duì)周轉(zhuǎn)情況不良的供應(yīng)商存貨，要求相關(guān)的業(yè)務(wù)人員、PMC 給出合理解釋，或者要求責(zé)任人承擔(dān)存貨積壓的責(zé)任及安排退換貨總經(jīng)理：對(duì)副總經(jīng)理安排的貨款支付情況給出合理建議，或者重新安排決定支付與否據(jù)的正確，并錄入系統(tǒng)輸入調(diào)撥單、入庫單/組裝單、采購訂單、采購價(jià)格變動(dòng)調(diào)整單、輸出付款單6.流程結(jié)構(gòu)本流程與材料入庫管理流程付款流程相銜接第二部分：流程描述1.1.1 供應(yīng)商每月 26-28 日向采購部業(yè)務(wù)員提交對(duì)賬單與我司對(duì)賬1.1 對(duì)賬（1.1.1 供應(yīng)商每月 26-28 日向采購部業(yè)務(wù)員提交對(duì)賬單與我司對(duì)賬29加工廠商的品質(zhì)檢查情況給至采購部1.1.41.1.428PMC采購部業(yè)務(wù)員根據(jù)各供應(yīng)商的訂

6、單執(zhí)行情況及品質(zhì)部提供的品質(zhì)檢查情況考核意見 交給部門主管審核，若無需扣款的項(xiàng)目，則直接提交給部門主管審核采購部門主管對(duì)供應(yīng)商的結(jié)算單據(jù)進(jìn)行復(fù)核無誤后，簽字認(rèn)可，交財(cái)務(wù)部算單據(jù)退還給采購部，有問題的對(duì)賬單不予確認(rèn)，并歸還采購部1.1.1051.1.1051.2 結(jié)算（每月 5-10 日）5采購部根據(jù)供應(yīng)商開票資料表要求供應(yīng)商按要求開具發(fā)票10121.2.51.2.515以結(jié)算；對(duì)于 12 日后收到的發(fā)票，一律認(rèn)定為供應(yīng)商未及時(shí)提供，延后一個(gè)月支付貨款1.3 付款（15-25 日）以結(jié)算；對(duì)于 12 日后收到的發(fā)票，一律認(rèn)定為供應(yīng)商未及時(shí)提供，延后一個(gè)月支付貨款1.3 付款（15-25 日）采購

7、部每月 15 日將經(jīng)相關(guān)責(zé)任人簽字后的供應(yīng)商付款申請(qǐng)及付款計(jì)劃表提交給財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部結(jié)算會(huì)計(jì)每月 15 日收到采購部提供的付款申請(qǐng)1.3.1采購部每月 15 日將經(jīng)相關(guān)責(zé)任人簽字后的供應(yīng)商付款申請(qǐng)及付款計(jì)劃表提交給財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部結(jié)算會(huì)計(jì)每月 15 日收到采購部提供的付款申請(qǐng)?zhí)峤恢粮笨偨?jīng)理處批復(fù)1.3.4 財(cái)務(wù)部出納根據(jù)資金的實(shí)際到位情況，按照副總經(jīng)理批復(fù)的支付貨款的先后秩序分別支付，若遇公司資金緊張的情況，部分供應(yīng)商可以延期付款，并通知采購部延期支付的信息。預(yù)付款結(jié)算采購部業(yè)務(wù)員根據(jù)與供應(yīng)商的采購合同復(fù)印件，向部門主管提交借款單合同規(guī)定的款項(xiàng)采購部主管核實(shí)采購合同后，批復(fù)同意借款與否采購部業(yè)務(wù)員取

8、得主管簽字同意的借款單，向副總經(jīng)理申請(qǐng)預(yù)借款副總經(jīng)理批復(fù)同意與否，若同意借款，則業(yè)務(wù)員憑批示向出納領(lǐng)取款項(xiàng)2.6 會(huì)計(jì)將此筆款項(xiàng)掛該采購員業(yè)務(wù)個(gè)人往來，并提醒采購業(yè)務(wù)員在十天內(nèi)平帳出納審核借款單上有副總經(jīng)理的批準(zhǔn)，支付款項(xiàng)，并將借款單據(jù)交結(jié)算會(huì)計(jì)記賬2.6 會(huì)計(jì)將此筆款項(xiàng)掛該采購員業(yè)務(wù)個(gè)人往來，并提醒采購業(yè)務(wù)員在十天內(nèi)平帳票/收據(jù)，即以貨到付款的結(jié)算形式向公司財(cái)務(wù)部平其個(gè)人往來。附錄：表格付款申請(qǐng)（憑單）供應(yīng)商對(duì)賬單/應(yīng)付加工費(fèi)對(duì)賬單應(yīng)付賬款明細(xì)表/應(yīng)付加工費(fèi)明細(xì)表/供應(yīng)商開票資料表由財(cái)務(wù)部提供付款計(jì)劃書由采購部提供供應(yīng)商品質(zhì)檢定表又生產(chǎn)部提供結(jié)算方有批復(fù)權(quán)式供應(yīng)商采購部PMC財(cái)務(wù)部限的據(jù)決出納策者月結(jié)付款對(duì)賬單入庫單采購訂單付款計(jì)劃書應(yīng)付賬款報(bào)表庫存周轉(zhuǎn)情況正常不通審付款申請(qǐng)單過供應(yīng)商品質(zhì)檢定表復(fù)核批OR收款收據(jù)發(fā)票收款賬號(hào)退貨給供應(yīng)商業(yè)績考評(píng)追查OR原因做出合理解釋通過供應(yīng)商庫存周轉(zhuǎn)情況表庫存周轉(zhuǎn)情況庫存周轉(zhuǎn)情況不正常簽收部門 PM