1、證券代碼：837522證券簡稱：能信科技主辦券商：東吳證券四川能信科技股份有限公司財務(wù)管理制度本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、 誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連 帶法律責(zé)任。本制度經(jīng)公司2018年12月9日第一屆董事會第二十三次會議審議通過，尚 需股東大會審議通過。制度的主要內(nèi)容，分章節(jié)列示：為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作和會計核算，維護(hù)公司財務(wù)管理和內(nèi)控體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定本制度。第一章財務(wù)部設(shè)置與職責(zé)一、財務(wù)部門職責(zé)制訂完善公司財務(wù)管理，成本管理、預(yù)算管理等各項(xiàng)制度經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí) 施并監(jiān)督執(zhí)行。建立科學(xué)、系統(tǒng)、符合公司實(shí)際情

2、況的財務(wù)核算監(jiān)控體系，進(jìn)行有效的內(nèi) 部控制。組織編制公司各部門成本費(fèi)用計劃和資金預(yù)算。并監(jiān)管各部門成本費(fèi)用計 劃和資金預(yù)算的執(zhí)行情況。組織開展公司經(jīng)營活動分析，歸納、協(xié)助公司管理層制訂具體的生產(chǎn)運(yùn)營 成本等各項(xiàng)費(fèi)用降低計劃。合理安排公司資金使用，提高公司資金使用效率。實(shí)施公司各種項(xiàng)目費(fèi)用核算，復(fù)核各部門中心，收支單據(jù)和報銷手續(xù)，確保 各項(xiàng)費(fèi)用的使用符合公司的相關(guān)規(guī)定。定期編制公司各類財務(wù)報表，確保財務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，賬目規(guī)范、合法。建立和維護(hù)公司固定資產(chǎn)臺賬，及時對固定資產(chǎn)申購，報廢等進(jìn)行財務(wù)登記,確保固定資產(chǎn)的帳卡、物相符。協(xié)助銷售部對客戶的溝通催款，確保及時回款。二、財務(wù)主管職責(zé)主持財務(wù)部

3、日常工作，負(fù)責(zé)公司財、物的規(guī)劃和控制。制定公司的預(yù)算管 理、成本管理、資金管理等各項(xiàng)財務(wù)管理制度和配套流程體系、完善公司財務(wù)體 系；開展經(jīng)濟(jì)活動分析工作，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略對公司融資、投資、利潤分配 等重大決策提供財務(wù)意見；負(fù)責(zé)公司財務(wù)決算工作,編制財務(wù)決算報告；負(fù)責(zé)公司資金管理工作，合理調(diào)配資金運(yùn)用，保證資金滿足經(jīng)營活動的需 求；擁有對財務(wù)部人員工作分配、任免、考核獎懲權(quán)及財務(wù)部日常費(fèi)用的審核、 資金調(diào)配初審、財務(wù)報表報告以及公司費(fèi)用預(yù)算的審核權(quán)。負(fù)責(zé)公司財務(wù)印章的管理及擁有網(wǎng)銀U盾的審核權(quán)。負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)報銷業(yè)務(wù)的審核。參與各項(xiàng)合同的匯簽工作。參與項(xiàng)目預(yù)算的審核工作。參與公司年報、半年報批露工

4、作。三、主辦會計職責(zé)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)管理、記賬核算、財務(wù)分析工作；定期編制公司成本、費(fèi)用明細(xì)表、統(tǒng)計表等財務(wù)工作底稿。反映公司各項(xiàng) 經(jīng)費(fèi)收支、和經(jīng)營情況；定期編寫公司成本、費(fèi)用分析及月度財務(wù)分折報告,以及年度財務(wù)報告。每月對公司內(nèi)部往來帳目進(jìn)行核對清理。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理，定期參與盤點(diǎn)。定期與出納的帳目進(jìn)行核對，確保帳實(shí)一致；協(xié)助銷售部完成收款計劃。負(fù)責(zé)發(fā)票的領(lǐng)用、保管、開具工作。負(fù)責(zé)稅務(wù)相關(guān)事務(wù)，辦理退稅、報稅。負(fù)責(zé)各項(xiàng)報銷業(yè)務(wù)的審核工作。負(fù)責(zé)憑證的制作工作。四、出納職責(zé)核對銀行帳戶余額，做到銀企相符；編制銀行余額調(diào)節(jié)表。每月及時劃轉(zhuǎn)稅款、息款、托收款、工資款、貸款等到指定的帳戶。負(fù)責(zé)現(xiàn)金和支

5、票的收支保管、簽發(fā)和支付工作，并開具收付票據(jù)，確保資 金業(yè)務(wù)收付的規(guī)范性；嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度報銷、結(jié)算公司出差費(fèi)用、交際費(fèi)用、會務(wù)費(fèi)用、 辦公費(fèi)用等費(fèi)用；每月盤點(diǎn)現(xiàn)金并與會計核對余額。嚴(yán)格審核報銷票據(jù)，對不完整、手續(xù)不齊的票據(jù)不予報銷。不予開具支票； 管理、存檔相關(guān)報銷票據(jù)，確保單據(jù)的完整性。負(fù)責(zé)辦理銀行相關(guān)業(yè)務(wù)。每月裝訂憑證。負(fù)責(zé)合同的歸檔、整理工作。五、保密規(guī)定公司財務(wù)人員，對因本職工作或因非本職工作所知悉的公司經(jīng)營和管理活 動信息和資料保密，不得向公司以外和公司規(guī)定權(quán)限以外的第三人披露。對工作中所接觸和悉知的合作單位、客戶的信息和資料保密，不得向公司 以外和根據(jù)公司規(guī)定權(quán)限以外的第三人

6、披露。公司財務(wù)賬簿每月歸檔，會計檔案不得攜帶外出、未經(jīng)批準(zhǔn)不得復(fù)制、摘 錄會計資料。第二章合同管理公司經(jīng)營活動中的交易行為或業(yè)務(wù)活動均應(yīng)以合同的形式加以確認(rèn)后執(zhí)行， 使公司的各項(xiàng)經(jīng)營規(guī)范化、合法化。一、經(jīng)充分論證、洽談后的事項(xiàng)，由主管業(yè)務(wù)人員配合銷售部負(fù)責(zé)起草編寫 合同，合同應(yīng)準(zhǔn)確反映合作雙方的真實(shí)意圖，明確雙方的權(quán)責(zé)義務(wù)，要件齊全。二、合同須經(jīng)部門經(jīng)理、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)主管及法律顧問審查會簽后 提交總經(jīng)理、董事長審批。三、由銷售部負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制合同編號，并留存正本及所涉附件以備查；交合 同正本一份予財務(wù)部，作為合同支付或開票收款的依據(jù)；交合同副本一份至運(yùn)營 中心立項(xiàng)及項(xiàng)目運(yùn)營監(jiān)督。第三章購

7、銷業(yè)務(wù)財務(wù)管理程序一、購進(jìn)業(yè)務(wù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人員根據(jù)項(xiàng)目情況，提出購貨申請，交主管部門經(jīng)理簽字同意后 提交采購部，采購部問詢報價，根據(jù)合同簽訂流程簽訂購進(jìn)合同。取得購進(jìn)發(fā)票，付款方必須與合同簽訂方、發(fā)票出具方相同。采購部憑購進(jìn)合同、出入庫單及發(fā)票，填寫付款申請單，根據(jù)公司付 款流程審批后交由出納付款O所有購進(jìn)物品金額超過五千元的，必須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況超過 五千元，需現(xiàn)金支付的，必須通過財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后才能支付現(xiàn)金。采購 金額10萬以下的由總經(jīng)理簽字支付，10萬-50萬的由總經(jīng)理、董事長簽字支付， 50萬以上的由董事會成員簽字支付。二、銷售業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)執(zhí)行后，超過50萬元的合同，主管業(yè)

8、務(wù)人員須提前一個月通知 財務(wù)預(yù)計開票時間。財務(wù)開具發(fā)票并附發(fā)票簽收單交與甲方，發(fā)票簽收單由簽收人簽字返回財 務(wù)。主管業(yè)務(wù)人員及銷售部配合催收賬款。具體執(zhí)行方案參見公司銷售管理 制度。第四章費(fèi)用報銷審批管理流程一、報銷流程所有費(fèi)用報銷，由請款部門或個人填寫費(fèi)用報銷單，主管部門負(fù)責(zé)人簽 字，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)部審核，報總經(jīng)理、董事長審批簽字后交由出納支付 （報銷金額在5千元以下的，由經(jīng)辦人填制報銷單，總經(jīng)理簽字支付；金額在5 千及以上的報總經(jīng)理、董事長簽字支付；金額在5萬元及以上的需要董事會審批 支付）?？偨?jīng)理的費(fèi)用報銷由財務(wù)部審核，董事長簽字支付；董事長的報銷由財務(wù) 部審核，總經(jīng)理簽字支付。為了不影響月末結(jié)賬，各部門在每月末倒數(shù)第二天之前提交報銷單據(jù)， 每月末倒數(shù)第二天至次月第三個工作日為財務(wù)結(jié)賬時間，在此期間，財務(wù)部將不 受理日常報銷業(yè)務(wù)，但緊急和特殊業(yè)務(wù)除外。正確填寫報銷費(fèi)用報銷單，使用簽字筆或鋼筆填寫，正確填寫收款人， 正確填寫金額，大、小寫保持一致不能涂改，若是項(xiàng)目支出費(fèi)用須列明項(xiàng)目名稱 及項(xiàng)目編號。提交真實(shí)、充分、正確的附件：合同、發(fā)票、入庫單、出庫單、主管經(jīng) 理、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。各申請部門將報銷憑單提交財務(wù)人員，做好交接記錄，如有急件，要注 明并提醒財務(wù)人員注意，如接到退件通知，應(yīng)及時修改處理。報銷人如有借支款項(xiàng)，應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后的五個工作日內(nèi)辦理核銷借款手 續(xù)，無特