1、內容1234案件簡介原因分析同類案件經(jīng)驗借鑒 themegallery 魔鬼交易員熱羅姆凱維埃爾 法國興業(yè)銀行在2021年1月24日爆發(fā)內部交易員以非法的交易手段欺詐，造成銀行損失約49億歐元，此外再加上美國次貸危機致使銀行損失再損失20億元，該銀行股票在當日便在巴黎證券交易所暫停上市。這是金融業(yè)欺詐損失最龐大的金額之一。 themegallery 指數(shù)期貨多頭部位高達490億歐元2008年2007年2006年2005年贏利18萬歐元贏利15億歐元虧損49億歐元指數(shù)期貨空頭部位高達280億歐元贏利180萬歐元交易部位很小逐步增加 themegallery 作假過程及分析建倉平倉虛假交易取消虛假

2、交易與集團內部的公司交易 可延后交割的交易 取消交易后臺不用執(zhí)行清算交割 只需與交割日的前五天才需要執(zhí)行確認作業(yè) 交易無需確認，不會出現(xiàn)在每日的報表中與未簽訂擔保補充協(xié)定的交易對手承作交易，不會有保證金催繳通知與外部的小銀行交易 themegallery 經(jīng)過4個月審訊，巴黎刑事法庭5日判他違反誠信、偽造和濫用計算機罪名成立，判監(jiān)3年、另加2年緩刑。但是由于在交易丑聞中得到驗證的高超計算機技術，他卻因禍得福，被一家私人企業(yè)聘為信息技術參謀。結局處理 themegallery 內部原因分析交易員瀆職銀行高層的放任監(jiān)管系統(tǒng)的缺陷原因分析外部原因分析金融監(jiān)管制度存在漏洞 金融衍生品業(yè)務的巨大風險沒有

3、被充分認識 themegallery 交易員瀆職交易員運用自身技術和條件之便，私自濫用自身權力和技術，貪婪的欺騙了整個銀行的監(jiān)管系統(tǒng)。凱維埃爾曾經(jīng)在銀行中臺部門工作，利用豐富經(jīng)驗，侵入銀行平安系統(tǒng)，設計虛構交易，隱藏巨額的違規(guī)頭寸。他在股指期貨市場進行一筆交易的同時會虛構另一筆交易，兩筆交易的頭寸相抵，以躲避內部控制系統(tǒng)的“雷達。為了確保虛假的操作不被發(fā)現(xiàn)，凱維埃爾利用處理和控制市場交易的經(jīng)驗，屏蔽了所有的監(jiān)控，其中包括檢查交易真實性的監(jiān)控。 themegallery 銀行高層的放任法國興業(yè)銀行內部管理不善，管理層利欲熏心。內部存在監(jiān)管漏洞，管理層上下投機心較重，從而使風險管理系統(tǒng)漏洞嚴重。

4、2006年6月到2008年1月，法興銀行的運營部門、股權衍生品部門、中央系統(tǒng)管理部門等28個部門的11種風險控制系統(tǒng)，自動針對凱維埃爾的各種交易發(fā)出75次報警“我不相信我的上級主管沒有意識到我的交易金額，當我盈利時，上級裝作沒看見我使用的手段和交易金額。在我看來，任何正確開展的檢查都能發(fā)現(xiàn)那些違規(guī)交易行為?！?themegallery 監(jiān)管系統(tǒng)的缺陷技術缺陷漏洞交易員盤面資金監(jiān)督資金流動的跟蹤信息系統(tǒng)的平安密碼保護后臺與前臺完全隔離規(guī)那么*關注的是歐洲交易所提供的匯總數(shù)據(jù)，沒有細分到每一個交易員的交易頭寸數(shù)據(jù)*把監(jiān)控點放在交易員的凈頭寸和特定時間段的交易風險上，并沒有對套利“單邊交易的總頭寸進

5、行限制，無視了全部交易的總規(guī)模。讓長期處于風險控制體系的員工直接參與交易，更是違背了最根本的不相容職務別離原那么。 themegallery 外部風險1全球經(jīng)濟持續(xù)增長，股票、債券和石油等大宗商品市場均出現(xiàn)強勁投機風潮。一些金融機構和個人的風險管理意識明顯放松，席卷全球主要金融市場的美國次貸危機根源即在于此。2股指期貨既有積極一面，也蘊含著巨大的風險，特別是在從宏觀到微觀各項風險尚未到位的情況下，融衍生品業(yè)務中風險性可能會放大。 themegallery 法國興業(yè)銀行事件的小結 強大的業(yè)務分析評價系統(tǒng)完善內部監(jiān)控及制度投資銀行業(yè)務的擴張給銀行風險控制提出了更高的要求。法國興業(yè)銀行事件發(fā)生的背景

6、就是興業(yè)銀行投行交易部的強勁增長交易數(shù)量翻了一倍，前臺人員數(shù)量從4個增加到23個，而中端部門人員的大規(guī)模離職使得內部監(jiān)管變得更加困難。投資銀行業(yè)務的高風險特征給銀行的風險控制帶來了極大沖擊，緊迫的要求風險管理能力的提升。近年來，投資銀行業(yè)務受益于超低的融資本錢而迅速擴張，但過大的規(guī)模把其所在的金融集團置于高風險的境地。 themegallery 法國興業(yè)銀行事件的教訓2確立明示銀行內各項業(yè)務的職責，嚴格執(zhí)行利益沖突業(yè)務的隔離。3建立專門的風險管理機制，以應對各種可能的風險。1管理層必須對其所經(jīng)營管理的業(yè)務有充分的理論上以及道德上的認識。 4提高稽查部門感應內部漏洞的靈敏度，加強內部控制力度。 themegallery 同類案件鏈接英國巴林銀行德國MGRM集團美國橘郡日本大和銀行1995年3月，業(yè)務員里森投資日經(jīng)225期貨指數(shù)失利，損失達14億美元，導致該銀行破產。1994年1月，該集團在美國高息籌資，投資石油期貨損失13億美元,相當于集團一半資產。1994年12月，美國加州橘郡財務長雪鐵龍以政府名義籌資，進行票據(jù)投資，虧損18億美元,地方政府宣布破產。1995年9月,因為交易員井口俊英賬外買賣美國聯(lián)邦債券，造成11億美元的巨額虧損，相當于大和銀行1/7的資產。 themegallery 德意志銀行的風險管理經(jīng)驗 加強風險管理計算機控制風險內部