1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) 為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善，維護公司及員工相關的合法權益，依據、制定本制度；（一）崗位職責財務經理受董事長管理，業(yè)務上直接對總經理負責，主要職責如下： 1、 對各店財務、收銀崗位設置、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核。 2、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部的執(zhí)行情況進

2、行檢查和考核。 3、 進行預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益。 4、負責對公司貴賓券的收發(fā)審核和登記工作。5、對各店財務、會計、出納保管和收銀工作做定期或不定期的檢查及評定 6、 其他相關工作。7、不得營私舞弊、貪污、挪用公款，損害公司利益，如經發(fā)現給予開除并賠償經濟損失，情節(jié)嚴重的交給司法機關處理。（二）會計崗位職責、管理制度各店會計日?？记凇⒒顒託w本店長管理，業(yè)務上受杰誠酒店管理公司財務部經理領導，管理細則如下：嚴格遵守公司作息時間，早8:30-12：00.下午14:30-18：00（冬季下午14:00-17:30），不準遲到、早退和脫崗，有事提

3、前寫假條請假（一天內店長批準，兩天以上由店長、財務經理同時批準）。每日上午8:30準時收賬，整理收款及銀行轉賬票據，檢查、盤點會員卡和票券的銷售及發(fā)放、負責電腦軟件收入和消費單、取鞋單、按摩技師出鐘單，搓背單等其它實際核對工作。2、核對電腦數據和打印出的明細數據，審核收款和費用支出單據，按照國家的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；3、 發(fā)票開具和審核，業(yè)務報表的整理、審核、匯總，業(yè)務合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及的填報；4、 本店票券的領取、發(fā)放登記及對收銀員票券的發(fā)放監(jiān)督、核對。5、管理本店的會員卡，把正在使用、未使用、已經報廢及其他情況的會員卡分類清楚。6、及時

4、和出納核對實存現金、銀行存款，做到賬實相符。7、監(jiān)督和管理收銀員的工作，對吧臺的業(yè)務做定期或不定期的檢查和核對。8、不得營私舞弊、貪污、挪用公款，損害公司利益，如經發(fā)現給予開除并賠償經濟損失，情節(jié)嚴重的交給司法機關處理。（三）出納崗位職責、管理制度 分店出納日常考勤、活動歸本店長管理，業(yè)務上受杰誠酒店管理公司財務部經理領導，管理細則如下：1、嚴格遵守公司作息時間，早8:30-12：00.下午14:30-18：00（冬季下午14:00-17:30），不準遲到、早退和脫崗，有事提前寫假條請假（一天內店長批準，兩天以上由店長、財務經理同時批準）。2、每日上午8:30準時收賬，盤點收銀員的現金、核對現

5、金收款票據和銀聯(lián)手續(xù)，及時和會計核對實際收款金額與票據金額，如有出入，及時查找原因，并申報有關管理人員。3、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。4、嚴格執(zhí)行制度，不得，不得。5、協(xié)助會計對收銀員的工作做好管理和監(jiān)督。6、每日收入的營業(yè)款要及時存入本店賬戶上，不準積壓現金，不按照公司規(guī)定及時儲存營業(yè)款，如被盜等其他事件發(fā)生責任自負。7、做好倉庫管理員的工作。（四）保管員崗位職責、管理制度1、遵守勞動紀律，按時上下班，不準擅離崗位。遵紀守法，廉潔奉公，辦事公道。2、保管員必須管理好倉庫物資和帳目，嚴格物資進出庫手續(xù)。物品進出庫點數、驗收，開出、入庫單要有經手人和保管同時簽字，做到帳目相

6、符。對不合格物品有權拒收，每周必須對營業(yè)區(qū)內小商品進行兩次以上清查、核對，清查核對完畢時要有店長確認簽字后方可通過（店長沒簽字確認無效），如不按照規(guī)定執(zhí)行出現缺少等其他問題有保管員承擔責任。3、做好月終盤點和結帳工作，配合會計及時結清當月帳目，做到日清月結。4、對缺貨物品提前告訴店長，以便及時填寫申購單。對即將過期的物品及時盤點清查，報知店長和采購員，提前調換。5、負責工裝、布草、浴巾、浴服等物品收發(fā)工作。6、庫內不存放個人或其它單位的物品。7、庫房內物品必須擺放整齊上貨架、像超市一樣規(guī)范統(tǒng)一。8、不得營私舞弊、貪污、挪用公款，損害公司利益，如經發(fā)現給予開除并賠償經濟損失，情節(jié)嚴重的交給司法機

7、關處理。（五）收銀員崗位職責、管理制度收銀員日常考勤、活動歸本店長管理，業(yè)務上受本店會計管理和監(jiān)督，杰誠酒店管理公司財務部經理領導，主要職責如下：1、負責公司的收銀工作，以良好的儀表、儀容，飽滿的精神向客人提供準確、快捷、禮貌的優(yōu)質服務；2、熟練掌握收銀、假幣、輸單、操作過程，熟悉各類服務項目，要及時把收入款投放到保險柜里，不準在外存放現金超過2000元（每夠1000元現金要用信封住口簽上名投入保險柜里，如不按照規(guī)定執(zhí)行，出現被盜、被搶等意外事件后果有責任人承擔。3、熟悉貴賓卡銷售、充值業(yè)務，售卡贈送消費券時必須有當班經理確認簽字。4、接受信用卡結賬時，應認真依照銀行有關規(guī)定受理。5、每班營業(yè)

8、結束時，必須認真核對報表數與實收數是否一致，并做好交班工作。6、每日按規(guī)定時間到財務交清前一天的營業(yè)報表和款項。認真填寫交款清單，錢款與清單一致。7、收銀員必須在第一時間給消費客人結賬，出取鞋單和消費清單，不準私自掛賬、掛手牌、不結賬。如有特殊情況需要掛賬時，要寫證明由值班經理、店長確認簽字后才可以，否則后果責任自己承擔。8、收銀員在操作過程中，如遇錯單作廢必須由當班經理確認簽字后會計才準認可，否則一切損失由承接責任人承擔。9、嚴禁收銀員和其他人員攜帶私人款項、物品、票券等進入吧臺。嚴格管理客人消費卡、票券，不得和公司票券混合在一起。10、收銀員不準在收銀工作中、利用職權之便，用他人、或自己的

9、票卷、會員卡等其他手段套出現金，不得向自己或者她（他）人身上（衣服里）裝票卷、錢財等任何東西，營私舞弊、貪污、挪用公款，損害公司利益，如經發(fā)現給予開除并賠償經濟損失，情節(jié)嚴重的交給司法機關處理。一、 庫存1、公司控制在核定限額內，不得超限額存放現金。2、嚴格執(zhí)行現點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。3、不準用“”入帳。4、不準私人挪用、占用和借用現金。5、到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。6、現金必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。7、現金要妥善保管金庫內存放的現金和；私人財物不

10、得存放入內。8、現金必須隨時接受和本單位領導的檢查監(jiān)督。9、出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.10、不得兼管有關債權、債務、收入、費用的帳務登記工作和會計工作。二 、銀行存款管理1、公司必須遵守的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種。2、公司必須認真貫徹執(zhí)行法、中華人民共和國等相關的結算管理制度。3、從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。4、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節(jié)明細表。5、空白與必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支碼等。三、采購報賬制

11、度及流程本制度采購主要適用經營過程中需要的食品、原材料、裝修材料、辦公用品等。倉庫保管或各店長根據需要制定書面采購計劃，交給采購部經理，采購部經理根據計劃安排采購。數額較大的，先交財務經理，然后上報總經理審批，才能安排采購。采購入庫。保管根據采購物品品名、數量分類填寫入庫單，并及時入庫。入庫單由保管、采購人員同時核對簽字。審核單據。采購人員要在每張報賬票據上簽字將采購單據、入庫單同時整理粘貼到報銷張貼單上。并根據張貼單的要求填寫單據張數、報銷金額、經手人等內容，完成后交店長重新復核確認簽字。然后轉給公司后勤部經理審核簽字，最后交公司總經理最終審核確認才能報賬。報賬。出納會計根據手續(xù)完整的報銷單據重新核對無誤后付款入賬，同時在單據上加蓋現金付訖章或銀行轉訖章，以免重新報賬。沖銷預付款的，同時附上相關沖賬單據聯(lián)。報賬時間不得拖延，當月單據及發(fā)生的費用必須在當月入賬完畢。四、費用報賬制度及流程經營性正常費用，如工資、提成和其他小額費用等，由店長按照公司的統(tǒng)一要求制定表格或單據，填寫數據，然后交會計復核（工資表需要公司人事部審核），完成后交公司財務經理統(tǒng)一審核。最后交公司總經理審核無誤后，簽字確認。出納會計根據手續(xù)完整的報銷單據重新核對無誤后付款入賬，同時在單據上加蓋現金付訖章或銀行轉訖章。沖銷預付款的，同時附上相