定資產(chǎn)管理制度.目的：為加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)管理，做到物盡其用，有效控制固定資產(chǎn)規(guī)模，保證公司財(cái)產(chǎn)的平安與完整，現(xiàn)結(jié)合本公司固定資產(chǎn)實(shí)際情況，特制訂本方法。.定義：本方法所指的固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價(jià)值在人民幣1000元以上（含1000元）的房屋、建筑物、通訊設(shè)備、電子計(jì)算機(jī)、電器設(shè)備、辦公及文字處理設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備及其他設(shè)備等。某些資產(chǎn)單位價(jià)值雖缺乏1000元，但屬經(jīng)營(yíng)或辦公必須、且使用期限超過(guò)兩年的，亦應(yīng)作為固定資產(chǎn)管理（具體見下：資產(chǎn)的分類）。后勤部是公司固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門。.范圍：公司所有固定資產(chǎn)。.內(nèi)容:固定資產(chǎn)按照用途分為：1.1土地、房屋及建筑物：營(yíng)業(yè)用房、非營(yíng)業(yè)用房及其他建筑物等。1.2通訊設(shè)備：移動(dòng)、高級(jí)機(jī)、程控交換機(jī)等。1.3電子計(jì)算機(jī)設(shè)備：臺(tái)式電腦、筆記本電腦、掌上電腦、不間斷電源等。1.4網(wǎng)絡(luò)設(shè)備：路由器、網(wǎng)絡(luò)交換機(jī)、服務(wù)器、小型機(jī)、網(wǎng)絡(luò)模塊等。4.1.5電器設(shè)備：攝像機(jī)、錄像機(jī)、數(shù)碼相機(jī)、投影儀、電視機(jī)、音像設(shè)備、電冰箱、空調(diào)、吸塵器等。4.1.6辦公及文字處理設(shè)備：復(fù)印機(jī)、各種打印機(jī)、機(jī)、辦公桌（椅）、會(huì)議桌（椅）、沙發(fā)、文件柜、高級(jí)書柜、保險(xiǎn)箱、驗(yàn)鈔機(jī)等。4.1.7交通運(yùn)輸設(shè)備：車輛等。4.1.8其他設(shè)備：機(jī)械設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、平安保衛(wèi)設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備等。4.2固定資產(chǎn)的管理與使用4.2.1公司通過(guò)管理部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門之間的職能分工實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)責(zé)任、責(zé)任到人的管理體制。4.2.2后勤部作為固定資產(chǎn)的主管部門，負(fù)責(zé)所有固定資產(chǎn)的購(gòu)置和原始材料的保管，并應(yīng)建立健全固定資產(chǎn)的明細(xì)賬卡；公司質(zhì)量?jī)x器儀表設(shè)備應(yīng)由質(zhì)量部歸口管理；質(zhì)量部負(fù)責(zé)公司的質(zhì)量?jī)x器儀表的申購(gòu)、修理和使用管理；行政信息負(fù)責(zé)公司的電子設(shè)備、通用電子計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備購(gòu)置、安裝、維護(hù)和使用管理以及車輛的使用、維修、管理等，其他生產(chǎn)設(shè)備由相應(yīng)部門負(fù)責(zé)使用、保管。4.2.3公司固定資產(chǎn)主管部門的主要職責(zé)如下：4.2.3.1負(fù)責(zé)監(jiān)督配合使用單位做好設(shè)備的使用和維護(hù)，確保設(shè)備完好提高利用率，并定期組織設(shè)備的清點(diǎn)，保證帳、卡、物三相符。4.2.3.2負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理，做好固定資產(chǎn)的分類，統(tǒng)一編號(hào);建立固定資產(chǎn)檔案，登記賬卡，負(fù)責(zé)審批并辦理驗(yàn)收、調(diào)撥、報(bào)廢、封存、啟用等事項(xiàng)。4.2.3.3根據(jù)使用部門的使用情況，組織編制設(shè)備大中修維修計(jì)劃，按期編報(bào)設(shè)備更新計(jì)劃。4.2.3.4嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)違反固定資產(chǎn)管理制度，擅自贈(zèng)送、變賣、撤除固定資產(chǎn)的行為和破壞固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，要嚴(yán)格追查責(zé)任,視情節(jié)給予處分。4.2.4固定資產(chǎn)各使用部門主要職責(zé)如下：4.2.4.1負(fù)責(zé)保管，維護(hù)本部門在用的固定資產(chǎn)，使其處于正常的可使用狀態(tài)。4.2.4.2負(fù)責(zé)按照固定資產(chǎn)管理部門的要求實(shí)施本部門固定資產(chǎn)的使用登記制度，使責(zé)任落實(shí)到人。4.2.4.3協(xié)助固定資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門對(duì)本部門固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)毀損、喪失的應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管部門。4.2.4.4公司固定資產(chǎn)主管部門要求的其他工作事宜。2.5固定資產(chǎn)盤點(diǎn)在每季度末，進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的核查摸底工作；每半年對(duì)公司本部及各基層公司進(jìn)行一次實(shí)地的清查工作。具體為：固定資產(chǎn)帳、卡、物三者一致。固定資產(chǎn)盤點(diǎn)工作由固定資產(chǎn)主管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門具體進(jìn)行，各部門予以協(xié)助，由財(cái)務(wù)部門予以監(jiān)督。盤點(diǎn)結(jié)果按本方法所提規(guī)定處理。4.3定資產(chǎn)的申報(bào)、采購(gòu)、入賬、領(lǐng)用4.3.1申報(bào)環(huán)節(jié)4.固定資產(chǎn)申報(bào)以部門為單位，需按照實(shí)際情況以填寫《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》，交致行政部進(jìn)行與實(shí)際情況的核實(shí)，核實(shí)后流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部進(jìn)行購(gòu)置經(jīng)費(fèi)的預(yù)算。4.3.1.2由行政部、財(cái)務(wù)部經(jīng)核查實(shí)際使用狀況后，交由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理審批通過(guò)后方可購(gòu)買。4.3.L3在總經(jīng)理未批復(fù)前，不得擅自購(gòu)置；假設(shè)出現(xiàn)擅自采購(gòu)情況將以帳外資產(chǎn)進(jìn)行處理。4.3.1.4土地、房屋、汽車等超過(guò)10萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)投入,需要得到董事會(huì)的書面同意，財(cái)務(wù)部才可進(jìn)行審核通過(guò)并轉(zhuǎn)賬支付。4.3.2采購(gòu)環(huán)節(jié)4.3.2.1所有固定資產(chǎn)由總經(jīng)理審批通過(guò)后，由行政信息部進(jìn)行采購(gòu)，達(dá)不到集中采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，采購(gòu)人員需進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，選擇質(zhì)量?jī)?yōu)、服務(wù)好、價(jià)格低的供應(yīng)商、承包商，在保證效益的前提下最大限度地節(jié)約資金。4.3.2.2單筆采購(gòu)支出300元以上的固定資產(chǎn)采購(gòu)，財(cái)務(wù)部均需參與并進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)、比價(jià)，并提供書面建議。4.3.2.3凡未經(jīng)允許私自采購(gòu)者，公司原那么上不予以報(bào)銷。4.3.3固定資產(chǎn)入庫(kù)4.3.3.1固定資產(chǎn)必須由行政信息部指定專人管理，必須先對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行入庫(kù)，填寫《固定資產(chǎn)入庫(kù)單》，辦好入庫(kù)手續(xù)。4.3.3.2相關(guān)部門對(duì)于授權(quán)采購(gòu)的固定資產(chǎn)，原那么上必須在接到總經(jīng)理批復(fù)后十個(gè)工作日內(nèi)完成相應(yīng)固定資產(chǎn)的采購(gòu)，并將發(fā)票復(fù)印件上報(bào)行政部備案。4.3.3.3固定資產(chǎn)到位后行政信息部應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部聯(lián)系，做好固定資產(chǎn)的帳務(wù)登記，以確保固定資產(chǎn)的帳、實(shí)相符，行政信息部和財(cái)務(wù)上的帳帳相符。4.3.4固定資產(chǎn)領(lǐng)用各部門辦理固定資產(chǎn)領(lǐng)用的流程：必須在行政信息部資產(chǎn)管理員處辦理領(lǐng)用手續(xù)?！豆潭ㄙY產(chǎn)領(lǐng)用登記單》上必須由領(lǐng)用人的部門負(fù)責(zé)人和領(lǐng)用人簽字，以確保資產(chǎn)歸口到部門和人，責(zé)任落實(shí)到人，以確保資產(chǎn)的平安。領(lǐng)用的同時(shí)，必須在相應(yīng)的資產(chǎn)貼好資產(chǎn)標(biāo)簽，做到資產(chǎn)臺(tái)帳和實(shí)物——對(duì)應(yīng)。固定資產(chǎn)的調(diào)撥為了合理配置、使用固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥，都要嚴(yán)格辦理調(diào)撥手續(xù)，填寫《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》，報(bào)后勤部備案。調(diào)撥資產(chǎn)必須在公司系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行，其他一切行為屬于違規(guī)行為。4.4固定資產(chǎn)的報(bào)廢及修理4.4.1固定資產(chǎn)報(bào)廢由使用部門向公司后勤部申請(qǐng)，由后勤部經(jīng)核查實(shí)際使用狀況后，遞交總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理書面審批后，方可嚴(yán)格按照批復(fù)進(jìn)行處置，同時(shí)由公司財(cái)務(wù)部做好固定資產(chǎn)報(bào)廢賬務(wù)處理。固定資產(chǎn)修理應(yīng)報(bào)公司行政信息部根據(jù)計(jì)劃維護(hù)、修理，嚴(yán)禁私自進(jìn)行拆修。4.4.3固定資產(chǎn)報(bào)損手續(xù)的辦理4.4.3.1因被盜而損失的固定資產(chǎn)（保管不當(dāng)除外），使用部門必須提交書面報(bào)告，并附公安部門出具的證明材料，證明不屬管理不當(dāng)而被盜的，經(jīng)部門固定資產(chǎn)管理人員和部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)公司行政信息部審核，經(jīng)公司審批同意免予賠償后，辦理固定資產(chǎn)注銷手續(xù)。因自然災(zāi)害或不可抗力因素造成的固定資產(chǎn)損失，由部門提供合法的證明材料，報(bào)后勤部審核，經(jīng)總經(jīng)理審批同意免予賠償后，辦理固定資產(chǎn)注銷手續(xù)。4.4.3.3因管理措施不到位，造成固定資產(chǎn)被盜或毀損的，有關(guān)部門和人員要查明原因、明確責(zé)任，并向總經(jīng)理室提供書面報(bào)告，進(jìn)行賠償處理后，方可辦理固定資產(chǎn)注銷手續(xù)。4.5責(zé)任與處分4.5.1公司定期開展資產(chǎn)管理工作的總結(jié)、評(píng)比工作。對(duì)認(rèn)真執(zhí)行本方法，在固定資產(chǎn)管理工作中取得顯著成績(jī)的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)不認(rèn)真執(zhí)行本方法，造成公司固定資產(chǎn)管理混亂的部門和個(gè)人，根據(jù)情節(jié)輕重及改正情況，予以扣減相關(guān)資金撥付、扣發(fā)績(jī)效、通報(bào)批評(píng)、年終考核不合格或解除聘用等處分。4.5.2各部門有關(guān)人員有以下情形之一的，由公司行政信息部依據(jù)本方法責(zé)令其限期改正，逾期不改的，要追究部門主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員的責(zé)任，同時(shí)按員工違規(guī)違紀(jì)處分規(guī)定并處一定金額的罰款，由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司決定扣繳；觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。4.5.2.1沒(méi)有配備固定資產(chǎn)管理人員，未落實(shí)管理目標(biāo)責(zé)任的，給予該部門負(fù)責(zé)人通報(bào)批評(píng)處分。4.5.2.2不按規(guī)定辦理固定資產(chǎn)購(gòu)買或注銷手續(xù)，造成固定資產(chǎn)有物無(wú)帳、有帳無(wú)物，致使單位固定資產(chǎn)帳實(shí)嚴(yán)重不符的。4.5.2.3擅自處置固定資產(chǎn)的。固定資產(chǎn)管理員發(fā)生人事變動(dòng)時(shí)，