.z.----.可修編.附件2海關認證企業(yè)標準〔一般認證〕企業(yè)自我評估報告**外經建立工程**-.z.海關認證企業(yè)標準〔一般認證〕認證標準達標情況一、內部控制標準達標0局部達標-1不達標-2不適用－〔一〕組織機構控制1.內部組織架構指定高級管理人員負責關務，對企業(yè)認證建立書面或者電子檔案。02.海關業(yè)務培訓〔1〕企業(yè)應當建立海關法律法規(guī)等相關管理規(guī)定的內部培訓制度。0〔2〕法定代表人或其授權人員、負責關務的高級管理人員應當每年至少參加1次海關法律法規(guī)等相關管理規(guī)定的內部培訓，及時了解、掌握相關管理規(guī)定?！捕尺M出口業(yè)務控制3.單證控制具備進出口單證復核或者糾錯制度或者程序。進出口貨物收發(fā)貨人：在申報前或者委托申報前有專門部門或者崗位人員對進出口單證涉及的價格、歸類、原產地、數(shù)量、品名、規(guī)格等內容的真實性、準確性和規(guī)*性進展內部復核。報關企業(yè)：代理申報前，有專門部門或者崗位人員對委托人提供的監(jiān)管證件、商業(yè)單據(jù)、進出口單證等資料的真實性、完整性和有效性進展合理審查。物流企業(yè)：有專門部門或者崗位人員對運輸工具進出境申報信息、艙單及相關電子數(shù)據(jù)、轉關單〔載貨清單〕等物流信息的準確性、一致性進展復核。04.單證保管〔1〕按海關要求建立進出口單證管理制度，確保企業(yè)保存的進出口紙質和電子報關單證、物流信息檔案的及時性、完整性、準確性與平安性。0〔2〕妥善保管報關專用印章，以及海關核發(fā)的證書、法律文書。〔三〕內部審計控制5.內審制度〔1〕設立專門的內部審計機構或者崗位，或者聘請外部專職人員獨立對進出口業(yè)務等實施內部審計。0〔2〕每年至少內審1次，建立內審書面或者電子檔案。6.責任追究〔1〕建立對進出口業(yè)務發(fā)現(xiàn)的問題或者**行為的責任追究制度或者措施。0〔2〕建立對企業(yè)人員和報關人員私攬貨物報關、假借海關名義牟利、向海關人員行賄等行為的責任追究制度或者措施。7.改良機制〔1〕建立改良制度或者措施。0〔2〕對海關要求的規(guī)*改良事項，應由負責關務的高級管理人員直接負責具體的規(guī)*改良實施?！菜摹承畔⑾到y(tǒng)控制8.信息平安〔1〕建立信息平安管理制度，保護信息系統(tǒng)平安，并對員工進展相關培訓。0〔2〕有專門程序或者制度，識別信息系統(tǒng)的非正常使用，包括非法入侵信息系統(tǒng)，篡改或者更改業(yè)務數(shù)據(jù)，并對上述行為有嚴格的責任追究。信息系統(tǒng)要使用專人賬戶和密碼，并且定期更改用戶密碼?！?〕有專門程序或者制度，保護系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，有數(shù)據(jù)恢復、備份等手段防止信息喪失，應用反病毒軟件和防火墻技術。二、財務狀況標準〔五〕財務狀況9.會計信息會計賬簿和財務會計報告等會計資料真實、準確、完整記錄和反映進出口活動的有關情況，財務處理及時、規(guī)*。010.償付能力〔1〕企業(yè)財務的速動比率在平安或者正常*圍內。0〔2〕企業(yè)財務的資產負債率在平安或者正常*圍內。11.盈利能力企業(yè)主營業(yè)務利潤率在平安或者正常*圍內。012.繳稅能力生產型進出口貨物收發(fā)貨人：上月末固定資產凈值不低于其3年內向海關單筆納稅最高額。非生產型進出口貨物收發(fā)貨人：上年度經營性現(xiàn)金凈流量不為負。達標0不達標-2不適用－0三、守法規(guī)*標準〔六〕遵守法律法規(guī)13.人員**記錄企業(yè)法定代表人〔負責人〕、負責關務的高級管理人員、財務負責人連續(xù)2年無成心犯罪記錄。014.**記錄〔1〕連續(xù)2年無走私犯罪、走私行為。0〔2〕非報關企業(yè)：1年內因違反海關監(jiān)管規(guī)定被處分金額超過3萬元且10萬元以下的行為不超過1次。報關企業(yè)：1年內因違反海關監(jiān)管規(guī)定被處分金額超過1萬元且3萬元以下的行為不超過1次?！?〕

非報關企業(yè)：1年內違反海關監(jiān)管規(guī)定行為的處分金額累計10萬元以下，且**次數(shù)在5次以下或者雖然超過5次，但違規(guī)次數(shù)與上年度企業(yè)進出口相關單證〔報關單及進出境備案清單、運輸工具進出境申報信息、艙單及相關電子數(shù)據(jù)、轉關單〔載貨清單〕〕總票數(shù)比例不超過千分之一?！财髽I(yè)自查發(fā)現(xiàn)并主動向海關報明，被海關處以警告以及3萬元以下罰款的除外〕報關企業(yè)：1年內違反海關監(jiān)管規(guī)定行為的次數(shù)不超過企業(yè)上年度代理申報報關單及進出境備案清單總票數(shù)比例不超過萬分之三，且處分金額累計5萬元以下。〔企業(yè)自查發(fā)現(xiàn)并主動向海關報明，被海關處以警告以及1萬元以下罰款的除外〕〔七〕進出口業(yè)務規(guī)*15.注冊信息報關單位：按規(guī)定報送"報關單位注冊信息年度報告"，企業(yè)及報關人員在海關的注冊登記內容與實際相符。其他企業(yè)：在海關的注冊登記內容與實際相符。016.進出口記錄上年度或者本年度有進出口活動或者為進出口活動提供相關效勞。017.申報〔傳輸〕規(guī)*〔1〕報關企業(yè)：連續(xù)4個季度單季報關過失率不超過同期全國平均報關過失率。進出口貨物收發(fā)貨人：連續(xù)4個季度單季報關過失率或者所委托報關企業(yè)報關過失率不超過同期全國平均報關過失率。物流企業(yè)：連續(xù)4個季度單季艙單及相關電子數(shù)據(jù)傳輸過失率不超過同期全國平均傳輸過失率，連續(xù)4個季度單季運輸工具進出境申報信息、轉關單〔載貨清單〕等物流信息的申報過失率不超過同期全國平均申報過失率。0〔2〕連續(xù)2個季度單季規(guī)*申報率超過85%?！?〕上年度及本年1至上月手〔賬〕冊超期未報核情事不超過1次。18.稅款繳納〔1〕上年度以及本年度1至上月滯納稅款報關單率不超過5%。0〔2〕截至認證期間，沒有超過法定繳款期限尚未繳納的稅款及罰沒款項情事?！舶恕撤虾ｊP管理要求19.管理要求〔1〕連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)有向海關提供虛假情況或者隱瞞重要事實、拒絕或者拖延提供賬簿單證資料、成心轉移、隱匿、篡改、毀棄賬簿單證資料等逃避海關稽查、逃避稅款征繳的情形，或者無正當理由拒不配合海關執(zhí)法或者海關管理的情形。0〔2〕連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)企業(yè)報送信息有隱瞞真實情況、弄虛作假的情形?！?〕連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)有假借海關或者其他企業(yè)名義獲取不當利益的情形?！?〕連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)有向海關人員行賄的行為?！簿拧澄从胁涣纪獠啃庞?0.外部信用企業(yè)或者其企業(yè)法定代表人〔負責人〕、負責關務的高級管理人員、財務負責人連續(xù)1年在工商、商務、稅務、銀行、外匯、檢驗檢疫、公安、檢察院、法院等部門未被列入經營異常名錄、失信企業(yè)或者人員、黑企業(yè)、人員。0四、貿易平安標準達標0局部達標-1不達標-2不適用－〔十〕場所平安控制措施21.場所平安企業(yè)有檢查、阻止未經許可的人員進入企業(yè)生產經營場所的書面制度和程序。〔1〕大門和傳達室：車輛、人員進出的大門配備人員駐守?！?〕建筑構造：建筑物的建造方式確保能夠防止非法闖入。定期對建筑物進展檢查和修繕，確保其完好無損?！?〕鎖閉裝置及鑰匙保管：所有內外窗戶，大門和圍欄都設有足夠數(shù)量的鎖閉裝置。管理層或者保安人員要保管所有鎖和鑰匙。0〔十一〕進入平安控制措施22.進入平安企業(yè)實施員工和訪客進出管理，有保護公司資產的書面制度和程序。〔1〕員工：具有員工身份識別系統(tǒng)，對員工進展身份識別和進入控制。對員工、訪客的身份標識〔比方鑰匙、鑰匙卡等〕的發(fā)放和回收進展統(tǒng)一管理和登記。〔2〕訪客：對進入企業(yè)的訪客要檢查帶有照片的**件并進展登記，訪客要佩戴臨時身份標識并且有內部人員陪同。0〔十二〕人員平安控制措施23.人員平安企業(yè)有審查擬聘員工和定期審查現(xiàn)有員工的書面制度和程序，提供動態(tài)的員工清單，包含**、出生日期、**、擔任職位?！?〕聘用前聘用員工前，應對其應聘申請信息〔例如就業(yè)經歷、推薦信等〕進展核實。〔2〕背景調查：聘用員工前，應對其進展有無**犯罪記錄進展平安背景的檢查或者調查。一經錄用，要根據(jù)員工表現(xiàn)，以及對處于重要敏感工作崗位的員工進展定期審查和重新調查?！?〕員工離職程序：應有書面制度和程序，對離職或者停職員工及時收回工作證件、設備，并制止其進入企業(yè)生產經營場所及使用企業(yè)信息系統(tǒng)。0〔十三〕商業(yè)伙伴平安控制措施24.商業(yè)伙伴平安企業(yè)有要求商業(yè)伙伴供給鏈平安的書面制度和程序。書面文件：在合同、協(xié)議或者其他書面資料中要求商業(yè)伙伴按照本認證標準優(yōu)化和完善貿易平安管理。0〔十四〕貨物平安控制措施25.貨物平安企業(yè)有確保供給鏈中貨物在運輸、搬運和存放過程中的完整性和平安性的措施和程序?！?〕裝運和接收貨物：運抵的貨物要與貨物單證的信息相符，核實貨物的重量、標簽、件數(shù)或者箱數(shù)。離岸的貨物要與購貨訂單或者裝運訂單上的內容進展核實。在貨物關鍵交接環(huán)節(jié)有簽名、蓋章等保護制度?！?〕貨物差異：在出現(xiàn)貨物溢、短裝或者其他異?，F(xiàn)象時要及時報告或者采取其他應對措施，并有書面制度和程序。0〔十五〕集裝箱平安控制措施26.集裝箱平安企業(yè)有確保集裝箱的完整性，以防止未經許可的貨物或者人員混入的措施和程序。集裝箱檢查：在裝貨前檢查集裝箱構造的物理完整性和可靠性，包括門的鎖閉系統(tǒng)的可靠性，并做好相關登記。〔十六〕運輸工具平安控制措施27.運輸工具平安企業(yè)有確保運輸工具〔拖車和掛車〕的完整性，防止未經許可的人員或者物品混入的書面制度和程序?！?〕運輸工具存儲：運輸工具要停放在平安的區(qū)域，以防止未經許可的進入或者其他損害，有報告和解決未經許可擅自進入或者損害的程序?！?〕司機身份核實：在貨物被接收或者發(fā)放前，應對裝運或者接收貨物的駕駛員進展身份認定?！彩摺澄C管理控制措施28.危機管理企業(yè)有應對災害或者緊急平安事故等異常情況的書面制度和程序。應急機制：具備對災害或者緊急平安事故等異常情況的報告、處置等應急程序或者機制。0五、附加標準符合2不適用0〔十八〕加分標準29.加分工程有以下情形之一的，經海關確認后可以加分：2〔1〕屬于海關特殊監(jiān)管區(qū)域內企業(yè)?！?〕屬于國家鼓勵和扶持的信息技術、節(jié)能環(huán)保、新能源、高端裝備制