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若侵犯了您的合法權(quán)益，請作者持權(quán)屬證明與本站聯(lián)系，我們將及時更正、刪除！謝謝！ 研究貿(mào)易背景在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)主要意義一、貿(mào)易背景在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的重要性

貿(mào)易融資由于具有資金自償性的特點(diǎn)，對企業(yè)貨物流的分析判斷是反映真實(shí)的貿(mào)易背景，辦理業(yè)務(wù)的關(guān)鍵所在。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，適當(dāng)?shù)摹⒂行У默F(xiàn)金流控制措施是風(fēng)險防范的必要手段。因?yàn)橐坏┵Q(mào)易背景不真實(shí)，對應(yīng)融資也就相應(yīng)失去交易項(xiàng)下作為第一還款來源的回籠資金；貸后跟蹤管理不到位，貿(mào)易項(xiàng)下對應(yīng)的貨款可能無法正常及時回籠設(shè)定的賬戶，融資的償貸來源也可能因此喪失。

貿(mào)易融資產(chǎn)品設(shè)計基于業(yè)務(wù)自償性的原理，準(zhǔn)入條件相對較低，所以更加注重于企業(yè)貨物流和資金流的監(jiān)控，在業(yè)務(wù)辦理時尤其強(qiáng)調(diào)貿(mào)易背景，因?yàn)橛姓鎸?shí)的貿(mào)易背景，意味著有預(yù)期的還款來源，企業(yè)貨款如果按預(yù)定設(shè)計好的途徑回籠，貸后及時跟蹤監(jiān)控，及時收貸，那么融資風(fēng)險就可控。因此，信用審批部門在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查中，對貿(mào)易背景的真實(shí)性及資金的回籠管理情況十分關(guān)注。

在實(shí)務(wù)操作中，由于貿(mào)易融資需客戶提供的資料涉及企業(yè)內(nèi)部財務(wù)、生產(chǎn)、銷售等多個部門，如果客戶內(nèi)部協(xié)調(diào)不到位，提供的資料可能沒法充分證明其貿(mào)易的真實(shí)性：另外，經(jīng)辦行和審批部門對提供資料所證實(shí)的貿(mào)易背景也可能存在認(rèn)同程度不同，導(dǎo)致業(yè)務(wù)產(chǎn)生分歧意見。在此，以某貿(mào)易融資業(yè)務(wù)為案例說明貿(mào)易背景的分析在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵作用。

二、案例情況

A企業(yè)是某分行AA級客戶，2005年成立，主要從事煙草薄片的加工、生產(chǎn)銷售，注冊資金4000萬元，部分股東為煙草公司。企業(yè)產(chǎn)品銷售目標(biāo)市場主要有廣東、廣西、上海、貴州、江蘇、安徽、江西、河北、福建、川渝等中煙工業(yè)公司。企業(yè)2006年、2007年、2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入分別為8476萬元、14655萬元、17523萬元：實(shí)現(xiàn)利潤總額分別為533萬元、725萬元、950萬元：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量分別為1626萬元、2288萬元、263萬元。2007年度在某分行的結(jié)算量為34564萬元，貨款回行額17166萬元，日均存款余額110萬元；2008年度在我行結(jié)算量為39115萬元，貨款回行額18001萬元。

在辦理業(yè)務(wù)初期，企業(yè)向銀行申請辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時只提供購銷合同、煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證、發(fā)票、電子交易合同，但未能提供申請人的貨運(yùn)單據(jù)及購貨方的收貨證明，即所有提供的資料僅涉及銷貨方單方，沒能提供購貨方收到貨物的相關(guān)資料，未能全過程反映企業(yè)的貨物流向，影響信用審批部門對貿(mào)易背景真實(shí)性的判斷。從風(fēng)險角度考慮，煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證也不一定等于有真實(shí)的貿(mào)易背景，因?yàn)榭赡艽嬖谪浳镞€沒有發(fā)運(yùn)，或貨物沒有按量發(fā)運(yùn)的情況。由于基層行及信用審批部門雙方對貿(mào)易背景的真實(shí)性問題產(chǎn)生分歧，從而影響在業(yè)務(wù)風(fēng)險判斷，使業(yè)務(wù)難以發(fā)展。

由于企業(yè)的貨款回籠比較正常，銀行基本能夠有效進(jìn)行監(jiān)控。為解決確定貿(mào)易背景真實(shí)性問題，審查部門派出專人赴企業(yè)，向企業(yè)解釋提供佐證貿(mào)易背景真實(shí)性資料的必要性，并得到企業(yè)的理解和認(rèn)同。

由于企業(yè)發(fā)貨時，需將所對應(yīng)的發(fā)票連同煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證一并開出，隨貨同行向購貨方收款，貨物運(yùn)達(dá)目的地后，購貨方在供貨方的出倉單上簽章確認(rèn)后交貨運(yùn)司機(jī)帶回，所以申請辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時未能及時提供購貨商收貨憑證?？紤]到實(shí)際情況后，信用審批部門同意在企業(yè)提供購貨商收貨憑證的復(fù)印件的情況下，給予辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，并要求客戶經(jīng)理事后及時核對，取得原件。

通過理順貿(mào)易背景真實(shí)性的界定問題，業(yè)務(wù)的相關(guān)手續(xù)符合要求，而且通過理順貿(mào)易背景使用貸后管理也到位，貨款回籠時能及時收回貸款。因此，在具體業(yè)務(wù)審批中效率大為提高，客戶對銀行的效率也非常滿意。2009年該行共為企業(yè)辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)3O筆，金額6726萬元，當(dāng)年收回25筆，金額5554萬元，占當(dāng)年該行累放額的82．6％。貨款均提前回籠，每筆貸款實(shí)際占用時間在2個月左右，形成良性循環(huán)，既有效控制風(fēng)險，又提高我行的經(jīng)營效益。企業(yè)2009年對我行的貢獻(xiàn)為51．1萬元(僅考慮信貸方面收益)，其中：利息收入38．6萬元、保理手續(xù)費(fèi)收入8萬元、常年財務(wù)顧問費(fèi)2萬元、明星客戶咨詢費(fèi)3萬元。且企業(yè)還有潛在的信貸業(yè)務(wù)資源，在較長時期內(nèi)能穩(wěn)定為分行帶來收益。

三、小結(jié)

由于煙草行業(yè)的購銷行為比較規(guī)范，企業(yè)與下游客戶的交易記錄比較正常，還款較有保證。企業(yè)申請融資時已提供電子交易合同和準(zhǔn)運(yùn)證，借款人若沒有執(zhí)行交易合同，對今后的產(chǎn)品銷售影響很大，其違約成本較高。通過綜合分析企業(yè)及其下游客戶情況，只要貿(mào)易背景真實(shí)，貨款回籠設(shè)計路徑正確，則貸款風(fēng)險基本可控。通過本案例，可以發(fā)現(xiàn)：

1．辦理貿(mào)易融資時對貿(mào)易背景真實(shí)性的把握非常重要，而作為貸款風(fēng)險識別、控制的信用審批部門，既不能簡單認(rèn)同基層行的說法，更不能因一些疑點(diǎn)而簡單否決一筆業(yè)務(wù)。在上述案例中，客戶取得購貨商的收貨憑證需候貨運(yùn)汽車司機(jī)帶回，且送貨汽車回程可能兜往它地載貨，如等貨運(yùn)司機(jī)回來再提供資料辦理融資業(yè)務(wù)，勢必影響辦理效率，無法滿足客戶使用資金的時效性。如果信用審批部門對一些有疑問的業(yè)務(wù)簡單給予否決，那么，銀行就有可能失去部分優(yōu)質(zhì)客戶和優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)。

2．貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的推廣，特別是新融資產(chǎn)品的推出，需要信貸從業(yè)人員先掌握該產(chǎn)品設(shè)計的原理，讀懂里面的精神，才能熟練運(yùn)用產(chǎn)品，才能說服企業(yè)，獲得企業(yè)