題目/r/n銀行j分行信貸風(fēng)險管理優(yōu)化研究/r/n/r/n/r/n摘要/r/n在日新月異的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式下，我國的銀行業(yè)對于信貸業(yè)務(wù)投注了越來越多的關(guān)注，尤其是在當(dāng)今監(jiān)管日趨嚴(yán)謹(jǐn)，對公業(yè)務(wù)風(fēng)險逐漸增加，央行mpa考核逐步收緊的大環(huán)境下，我國銀行業(yè)對于信貸風(fēng)險管理加大了資源傾斜的力度和進(jìn)一步拓展的決心，因此對于信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理研究也就具有了很大的必要性。/r/n相比較于外國較為成熟的大數(shù)據(jù)、系統(tǒng)性分析，我國銀行業(yè)目前對于信貸業(yè)務(wù)的分析大多還停留在比較初步的基礎(chǔ)上，銀行在進(jìn)行進(jìn)件審核時很少會使用定量分析，大多數(shù)還是建立在針對征信數(shù)據(jù)的定性分析上。目前我國銀行業(yè)在對于信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)控管理上還存在一些問題，信用數(shù)據(jù)獲取渠道單一、由于社會整體違約成本較低導(dǎo)致的客戶信用意識淡薄、信貸風(fēng)控的系統(tǒng)性把控不足等等因素，都制約了信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。通過什么方法來更好的改進(jìn)銀行的整體風(fēng)控機(jī)制，需要銀行業(yè)持之以恒的努力。溫州銀行在制訂了全面轉(zhuǎn)型計劃后加大了信貸產(chǎn)品的開發(fā)力度，在信貸產(chǎn)品、流程管控和準(zhǔn)入控制方面積累了豐富實踐經(jīng)驗，在更快更好的發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的前提下，提升銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估水平，提高溫州銀行j分行抵御信貸風(fēng)險的能力，降低信貸風(fēng)險可能造成的相關(guān)損失，采用溫州銀行j分行信貸風(fēng)險管理進(jìn)行本文的研究具有實際價值。/r/n本文在學(xué)習(xí)了國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，針對信貸風(fēng)險的各方面特性以及信貸風(fēng)險控制的全流程管理進(jìn)行了詳盡分析，總結(jié)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險成因和相應(yīng)控制手段，通過對典型性案例的具體分析，揭示了商業(yè)銀行在信貸管理以及執(zhí)行催收中的重要風(fēng)險點，并為后續(xù)的管理優(yōu)化提供了可行的措施。/r/n本文開篇通過研讀國內(nèi)外研究對于個金業(yè)務(wù)風(fēng)控管理的相關(guān)文獻(xiàn)，結(jié)合作者自身工作經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)了目前對于信貸業(yè)務(wù)風(fēng)控管理的研究很少采用數(shù)據(jù)分析的方式，大多還處于定性分析的范疇。/r/n第二部分研究信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)概念和管理理論。主要介紹消費信貸的概念和內(nèi)涵，信貸風(fēng)險的影響因素，信貸風(fēng)險的各種理論。/r/n第三部分分析溫州銀行j分行當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，首先分析當(dāng)前溫州銀行j分行信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，然后對如何進(jìn)行信貸風(fēng)險的管理進(jìn)行概括，最后對當(dāng)前信貸管理存在的問題進(jìn)行總結(jié)。/r/n第四部分通過對筆者在實際工作中接觸到的一部分案例進(jìn)行風(fēng)險點分析和應(yīng)對措施分析，發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行在實際信貸工作中一些具有典型性的風(fēng)險點，通過具體案例的分析，找到在信貸風(fēng)控管理中一些急需解決的問題，為信貸風(fēng)險控制工作提供新的思路。/r/n第五部分，通過對問題進(jìn)行實際分析以及理論研究，找出J分行整體發(fā)展中存在的矛盾及優(yōu)化信貸風(fēng)險管理的建議。包括完善個人征信體系，健全相關(guān)法律制度，發(fā)展相關(guān)的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)，樹立先進(jìn)的信貸風(fēng)險管理理念，改進(jìn)個人信用評估方法。/r/n第六部分總結(jié)全文以及展望研究。/r/n關(guān)鍵詞:/r/n商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險;風(fēng)險控制/r/nABSTRACT/r/nWiththecontinuousimprovementoflivingstandards,demandforc/r/nonsumergoodsisincreasing,China'sconsumercreditbusinesshasbeenrapiddevelopment,includingconsumercreditbusinessofeconomicdevelopmentandindustrialstructureoptimizationandupgradinganimportantroleinpromoting,somore

soughtafterbycommercialbanks.

Ourstudyconsumercreditbusinessshorttimeandmostofthequalitativeanalysis,researchmethodssuchaccuracyisnothigh.

Currentlytherearemanypracticalproblemsthebankinconsumercreditmanagement,suchasthecreditsystemisimperfect,itisdifficulttopredictcreditrisk,didnotformacompleteindependentcreditriskmanagementsystem.

Howtoimprovetheabove-mentioned

/r/n/r/nCommercialbankissuesneedtoberesolved.

/r/nw/r/nBranchearlierintheconsumercreditbusiness,thereisacorrespondingexperienceincreditproducts,managementprocessesandriskcontrol,inordertobetterbusinessdevelopment,howtoimprovetheriskassessmentofthelevelofbankconsumercreditbusiness?

Empowerment/r/nJ/r/nBranchesofcreditriskprediction?

Toreducelossescausedbyconsumercredit?

Selectthe/r/nbankofwenzhou/r/nbranch/r/nw/r/nconsumercreditriskmanagementtodoresearchhaspracticalsignificance.

/r/n/r/nArticlereferencetoanumberofdomesticandforeignliterature,thebasictheoryofconsumercreditrelatedtocreditriskmanagementprinciplesandtoconductacomprehensiveanalysis,sothatthereisastrongtheoreticalsupportarticlesummarizesthemainfactorsofriskandconsumercreditonthebasisofpreviousestablished

creditriskassessmentmodel,bytheindividualconsumercreditriskscoremaydeterminethefuturerepaymentoftheborrowerdefaults,providethebasisforbankcreditdecisions.

/r/n/r/nAfterthefirstpartofthisarticledescribestheresearchstatusandresearchsignificanceandbackgroundoftheoverallframeworkputforwardpaperstounderstandcurrentresearch,clearthecurrentdomesticconsumercreditriskrelatedtomorequalitativeandlessquantitativeresearch.

/r/n/r/nThesecondpartofthestudyconsumercreditrelatedconceptsandmanagementtheory.

Itintroducestheconceptandcontentofconsumercredit,creditriskfactors,andvarioustheoriesofcreditrisk.

Thethirdpartanalyzesthecurrentdevelopmentsituation/r/nJ/r/nBranchofconsumercredit,creditfirstanalyzesthecurrentstatusof/r/nJ/r/nBranchconsumption,thenhowpersonalconsumercreditriskmanagementaresummarized,andfinallytothecurrentconsumercreditmanagementproblemsaresummarized.

/r/n/r/nPartIVusingLogisticregressionmodeltoassessconsumercreditrisk,JBranchof/r/nbankofwenzhou/r/ntoestablishapersonalcreditscoringmodels.

Thefifthpart,onthebasisofempiricalanalysisandtheoreticalanalysis,itisconcludedJBranchesownproblemsandoptimizepersonaladviceconsumercreditrisk.

Includingimprovingpersonalcreditsystem,improvetherelevantlegalsystem,thedevelopmentoftherelevantguaranteeagency,setupadvancedcreditriskmanagementconcepts,improvepersonalcreditassessmentmethods.

PartVI,summaryandrese/r/narchprospect/r/nKEYWORDS/r/n：commercialbanks;consumercredit;riskassessment/r/n/r/n目錄/r/n/r/n/r/n/r/n/r/n/r/n/r/n摘要/r/n /r/n/r/nIV/r/n/r/n/r/n/r/nABSTRACT/r/n /r/n/r/n\h/r/nVI/r/n/r/n/r/n/r/n目錄/r/n /r/n/r/nVIII/r/n/r/n/r/n/r/n一、緒論/r/n /r/n/r/n11/r/n/r/n/r/n/r/n（/r/n一/r/n）研究背景以及意義/r/n /r/n/r/n11/r/n/r/n/r/n/r/n（二）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀/r/n /r/n/r/n2/r/n/r/n/r/n/r/n1．國外研究現(xiàn)狀/r/n /r/n/r/n2/r/n/r/n/r/n/r/n2．國內(nèi)研究現(xiàn)狀/r/n /r/n/r/n4/r/n/r/n/r/n/r/n（三）主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排/r/n /r/nPAG/r/nEREF_Toc431927726\h/r/n6/r/n/r/n/r/n/r/n（四）論文的創(chuàng)新點/r/n /r/n/r/n7/r/n/r/n/r/n/r/n二、消費信貸風(fēng)險的相關(guān)概念及基礎(chǔ)理論分析/r/n /r/n/r/n7/r/n/r/n/r/n/r/n（/r/n一/r/n）消費信貸的相關(guān)概念與內(nèi)涵/r/n /r/n/r/n1927729\h/r/n7/r/n/r/n/r/n/r/n1．消費信貸的概念/r/n /r/n/r/n7/r/n/r/n/r/n/r/n2．信貸風(fēng)險的概念及內(nèi)涵/r/n /r/n/r/n8/r/n/r/n/r/n/r/n（二）消費信貸的風(fēng)險影響因素分析/r/n /r/n/r/n9/r/n/r/n/r/n/r/n1．銀行方面的自身風(fēng)險/r/n /r/n/r/n9/r/n/r/n/r/n/r/n2．來自客戶/r/n層面/r/n的風(fēng)險/r/n /r/n/r/n9/r/n/r/n/r/n/r/n3．政策法律制度層面和市場層面的風(fēng)險/r/n /r/n/r/n10/r/n/r/nHYPERLINK\l/r/n"_Toc431927736"/r/n/r/n（/r/n三/r/n）信貸風(fēng)險管理的基礎(chǔ)理論分析/r/n /r/n/r/n13/r/n/r/n/r/n/r/n/r/n1．全面風(fēng)險管理理論/r/n /r/n/r/n13/r/n/r/n/r/n/r/n/r/n2．信貸風(fēng)險資產(chǎn)管理理論/r/n /r/n/r/n14/r/n/r/n/r/n/r/n/r/n3．信貸風(fēng)險分析工具的理/r/n論/r/n /r/n/r/n15/r/n/r/n/r/n/r/n三、/r/n溫州銀行/r/nJ分行個人消費信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析/r/n /r/n/r/n16/r/n/r/n/r/n/r/n（一）建設(shè)J分行個人消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀/r/n /r/n/r/n16/r/n/r/nHYPERLINK\/r/nl"_Toc431927742"/r/n/r/n1．目前消費信貸業(yè)務(wù)的特點/r/n /r/n/r/n16/r/n/r/n/r/n/r/n2．J分行個人信貸總體信用風(fēng)險情況/r/n /r/n/r/n18/r/n/r/n/r/n/r/n3．J分行新發(fā)生不良區(qū)域情況分析/r/n /r/n/r/n19/r/n/r/n/r/n/r/n4．J分行與同業(yè)個貸風(fēng)險不良情況比較/r/n /r/n/r/n19/r/n/r/n/r/n/r/n（二）建設(shè)J分行個人消費信貸風(fēng)險控制管理流程/r/n /r/n/r/n19/r/n/r/n/r/n/r/n1．個人/r/n住/r/n房貸款風(fēng)險控制管理流程/r/n /r/n19/r/n/r/n/r/n/r/n2．個人消費額度貸款風(fēng)險管理流程/r/n /r/n19/r/n/r/n/r/n/r/n3．個人質(zhì)押貸款風(fēng)險管理流程/r/n /r/n19/r/n/r/n/r/n/r/n4．個人信用貸款風(fēng)險管理流程/r/n /r/n19/r/n/r/n/r/n/r/n（三）/r/n溫州銀行/r/nJ分行個人消費信貸風(fēng)險管理存在的問題/r/n /r/n/r/n20/r/n/r/n/r/n/r/n1．/r/n缺乏個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識/r/n /r/n/r/n20/r/n/r/n/r/n/r/n2．/r/n風(fēng)險評價手段過于簡單，無法全面揭示風(fēng)險/r/n /r/n/r/n22/r/n/r/n/r/n/r/n3．/r/n借款人信用能力的評價過于/r/n定/r/n性/r/n化/r/n，對存在的風(fēng)險問題揭示不足/r/n /r/n/r/n錯誤！未定義書簽。/r/n/r/n/r/n/r/n4．/r/n亟待改善信用風(fēng)險控制工作流程/r/n /r/n/r/n22/r/n/r/n/r/n/r/n5．/r/n信用風(fēng)險管理體制、方法與資源的矛盾/r/n /r/n/r/n22/r/n/r/n/r/n/r/n6．/r/n信用風(fēng)險識別的主體素質(zhì)有待提高/r/n /r/n23/r/n/r/n/r/n/r/n四、/r/n針對實際案例分析的風(fēng)險點揭示/r/n /r/n24/r/n/r/n/r/n/r/n（一）/r/n主題資格不合規(guī)/r/n /r/n25/r/n/r/n/r/n/r/n（二）抵押物評估管理不合規(guī)/r/n /r/n26/r/n/r/n/r/n/r/n（三）/r/n貸前調(diào)查不盡職/r/n /r/n27/r/n/r/n/r/n/r/n（/r/n四/r/n）/r/n授信準(zhǔn)入審查不嚴(yán)、首貸出險/r/n /r/n28/r/n/r/n/r/n/r/n（五）業(yè)務(wù)操作不規(guī)范/r/n /r/n29/r/n/r/nHYPERLI/r/nNK\l"_Toc431927766"/r/n/r/n（六）主從合同關(guān)聯(lián)瑕疵/r/n /r/n30/r/n/r/n/r/n/r/n（七）公正委托書時效問題引起的風(fēng)險/r/n /r/n31/r/n/r/n/r/n/r/n（/r/n八/r/n）/r/n應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)辦理不規(guī)范、導(dǎo)致合同文本無效/r/n /r/n32/r/n/r/n/r/n/r/n（九）超經(jīng)營權(quán)限辦理業(yè)務(wù)/r/n /r/n33/r/n/r/n/r/n/r/n（十）異地授信業(yè)務(wù)未報總行/r/n審批/r/n /r/n34/r/n/r/n/r/n/r/n（十一）關(guān)聯(lián)人貸款未納入統(tǒng)一授信管理/r/n /r/n34/r/n/r/n/r/n/r/n（十二）化解業(yè)務(wù)辦理不規(guī)范/r/n /r/n34/r/n/r/n/r/n/r/n（/r/n十三/r/n）/r/n審批流程設(shè)置不合規(guī)/r/n /r/n34/r/n/r/n/r/n/r/n（十四）化解方案設(shè)計不合理/r/n /r/n34/r/n（/r/n十五/r/n）/r/n買賣不破租/r/n /r/n34/r/n（/r/n十六/r/n）/r/n貿(mào)易背景不真實/r/n /r/n35/r/n（/r/n十七/r/n）/r/n資金流向異常/r/n /r/n36/r/n/r/n/r/n/r/n五、完善/r/n溫州銀行/r/nJ/r/n分行個人消費信貸風(fēng)險管理的對策/r/n /r/n/r/n37/r/n/r/n/r/n/r/n（一）完善個人信用征信體系/r/n /r/n/r/n38/r/n/r/n/r/n/r/n（二）健全相關(guān)法律制度/r/n /r/n/r/n39/r/n/r/nHY/r/nPERLINK\l"_Toc431927779"/r/n/r/n（三）發(fā)展相關(guān)的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)/r/n /r/n/r/n40/r/n/r/n/r/n/r/n（四）樹立先進(jìn)的信貸風(fēng)險管理理念/r/n /r/n40/r/n/r/n/r/n/r/n（五）改進(jìn)個人信用評估方法/r/n /r/n41/r/n/r/n/r/n/r/n六、結(jié)論與展望/r/n /r/n/r/n43/r/n/r/n/r/n/r/n（一）研究總結(jié)/r/n /r/n/r/n43/r/n/r/n/r/n/r/n（二）研究展望/r/n /r/n/r/n44/r/n/r/n/r/n/r/n參考文獻(xiàn)/r/n /r/n/r/n45/r/n/r/n/r/n/r/n浙江師范大學(xué)學(xué)位論文獨/r/n創(chuàng)/r/n性聲明/r/n /r/n/r/n48/r/n/r/n/r/n/r/n學(xué)位論文使用授權(quán)聲明/r/n /r/n/r/n49/r/n一、緒論/r/n(一)研究背景以及意義/r/n進(jìn)入新世紀(jì)后，城市商業(yè)銀行的發(fā)展增速相比較于工農(nóng)中建等大型國有銀行和全國性上市的股份制銀行有了較大的提高，現(xiàn)有上規(guī)模的城商行都紛紛開展了混業(yè)經(jīng)營，實施了跨地區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略。溫州銀行前身為溫州市商業(yè)銀行成立于/r/n1998/r/n年/r/n12/r/n月/r/n17/r/n日，由/r/n29/r/n家城市信用社、/r/n6/r/n家金融服務(wù)社和/r/n8/r/n家營業(yè)處整合而成。成立初始，注冊資本/r/n2.9/r/n億元，通過/r/n6/r/n次增資擴(kuò)股和股本結(jié)構(gòu)優(yōu)化，注冊資本增至/r/n25.08/r/n億元。/r/n2007/r/n年溫州銀行順利更名并啟動跨區(qū)域經(jīng)營，相繼在上海、杭州、寧波等/r/n8/r/n地（含金華分行）設(shè)立異地分行，溫州轄內(nèi)設(shè)有/r/n2/r/n家分行，現(xiàn)轄屬/r/n149/r/n家營業(yè)網(wǎng)點（含總行營業(yè)部），員工/r/n2800/r/n余人，逐步形成/r/n“/r/n立足溫州、布局浙江、進(jìn)軍長三角/r/n”/r/n的跨區(qū)域經(jīng)營發(fā)展服務(wù)格局。/r/n溫州銀行J分行選擇在金華金融大環(huán)境筑底上升的階段進(jìn)入金華市場，伴隨著我國現(xiàn)階段的經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和增長動能轉(zhuǎn)型升級的市場機(jī)遇和挑戰(zhàn)。溫州銀行J分行的發(fā)展需要在面對激烈同業(yè)競爭的同時，抓住改革帶來的全新上升空間，對于授信準(zhǔn)入，操作流程管控，貸后管理等多重信貸風(fēng)險進(jìn)行全面管控，在新時期新機(jī)遇的挑戰(zhàn)下主動出擊，夯實基礎(chǔ)，實現(xiàn)分行的新發(fā)展。/r/n風(fēng)險管理是現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展的靈魂。由于我國的金融體系改革還處于起步階段，商業(yè)銀行的利潤來源還是依賴于存貸差，因此貸款相比較與中間業(yè)務(wù)收入等其他收入來源，依然是銀行資產(chǎn)構(gòu)成中的重中之重。溫州銀行J分行如何在金華金融市場這個變化多端的市場環(huán)境中得以生存，并不斷提升自身的資產(chǎn)質(zhì)量和利潤水平，就十分依賴于J分行能否建立切實有效的風(fēng)險管理體系，這也會確立該行在金華市場的總體地位。本文通過對溫州銀行全行范圍內(nèi)的典型性案例進(jìn)行分析，從多角度探尋J分行在之后的發(fā)展過程中會遇到的各種問題，并進(jìn)一步提出相應(yīng)的解決方案，對J分行的規(guī)范化經(jīng)營和全流程信貸風(fēng)險管理具有很強(qiáng)的可操作性，同時也可以為同業(yè)銀行的發(fā)展給出寶貴意見。/r/n（二）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀/r/n1．國外研究現(xiàn)狀/r/n在19世紀(jì)末和20世紀(jì)初，伴隨著專營分期業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)開展相關(guān)業(yè)務(wù)，現(xiàn)代意義上的信貸產(chǎn)品以及其風(fēng)險管理開始進(jìn)入人們的視野/r/n[1]/r/n。美國第一個真正意義上的信貸產(chǎn)品于1889年脫胎于裁縫機(jī)分期貸款產(chǎn)品/r/n[2]/r/n。西方國家對于信貸風(fēng)險管理的相關(guān)研究較早，擁有較多的研究成果。/r/n概要如下：/r/n通過對國外相關(guān)信貸風(fēng)險管理研究成果的總結(jié)，可以發(fā)現(xiàn)很多都處于理論性研究，與實踐的結(jié)合還缺乏一定的延續(xù)性。信貸風(fēng)險管理未來的發(fā)展方向是在運用多種管理工具和管理理論的同時，結(jié)合實踐中的具體案例，進(jìn)行可操作性強(qiáng)的優(yōu)化和管控。/r/n從上世紀(jì)九十年代開始，許多國外學(xué)者對信貸風(fēng)險的管理，不僅僅簡單的通過計量方法進(jìn)行判別，而是更多的在銀行管理方面采取越來越復(fù)雜的混合模型，對信貸風(fēng)險的管理也越來越精細(xì)化。具體見表1-2/r/n從上面對國外的研究過程中，可以看出整體理論發(fā)展有著由點到面、由簡單到系統(tǒng)的發(fā)展趨勢，伴隨著信貸風(fēng)險管理的系統(tǒng)性完善，在定性分析的基礎(chǔ)上，逐漸演變出了基于數(shù)學(xué)模型的定量分析方法，這些方法也從更直觀的角度為金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理指出了新的發(fā)展趨勢。/r/n2．國內(nèi)研究現(xiàn)狀/r/n楊勝剛提出了國內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理論研究經(jīng)歷了4個階段性的發(fā)展歷程：資產(chǎn)風(fēng)險管理利潤階段、負(fù)債風(fēng)險管理理論階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論階段和風(fēng)險資產(chǎn)管理理論階段。詳細(xì)闡述了商業(yè)銀行的風(fēng)險管理在我國的產(chǎn)生與發(fā)展情況。在歷經(jīng)多年改革之后，目前階段的風(fēng)險管理側(cè)重于資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的組合式管理，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等多種風(fēng)險形式并重，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)并舉，風(fēng)險管控流程再造與模型定量分析并行的全流程風(fēng)險管理模式/r/n[20]/r/n。/r/n黃大玉，王玉東（2000）在對個人信用制度的研究過程中，對其特點進(jìn)行了分析研究，提出個人信貸建立的方式和步驟/r/n[19]/r/n。馮蔚蔚，徐晶（2004）等對個人信用體系也提出了建議/r/n[21]/r/n。周瑋通過對客戶資信評級、行業(yè)及信貸政策調(diào)研、授信審批、貸款五級分類、集團(tuán)客戶授信及貸款集中度管理等多方面的研究，提出了操作風(fēng)險與銀行利潤收益的相關(guān)和潛在聯(lián)系，銀行對于操作風(fēng)險要有全面性的認(rèn)識，如果沒有發(fā)揮很好的監(jiān)管效能，會造成利潤的一定損失。/r/n[/r/n22/r/n]/r/n。/r/n銀行中個人信貸風(fēng)險管理問題在經(jīng)過多年的發(fā)展后變得越來越明顯，楊大楷，俞艷（2005）對銀行個人消費信貸總量結(jié)構(gòu)特征進(jìn)行研究，總結(jié)出我國個人消費信貸的兩個發(fā)展階段，第一階段商業(yè)銀行存在不良資產(chǎn)消費信貸的風(fēng)險，包括客戶、制度、法律等風(fēng)險。第二階段，可以說是采取防范治理的階段。包括建立個人信用風(fēng)險管理制度、建立銀行內(nèi)控體系等措施/r/n[23]/r/n。/r/n國內(nèi)外學(xué)者的相關(guān)研究為我國的現(xiàn)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理提供了很多的借鑒和指導(dǎo)。不過信貸管理是一個長久的系統(tǒng)性工程，需要在實踐中不斷的結(jié)合實際情況進(jìn)行完善與優(yōu)化。因此，本文采用溫州銀行的實際案例，分析探討了在實踐中會出現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險點，從實際出發(fā)對各類信貸風(fēng)險進(jìn)行全面的分析、控制、管理，對于城商行來說，在參照現(xiàn)有的現(xiàn)金信貸風(fēng)險管理理論和同業(yè)領(lǐng)先經(jīng)驗的同時，還需要注重由于跨區(qū)域經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險管理上的盲區(qū)，需要從本行的整體業(yè)務(wù)著手，從制度、經(jīng)營理念、風(fēng)控流程等多方面進(jìn)行優(yōu)化提升。/r/n（三）論文的/r/n研究方法/r/n1.文獻(xiàn)研究法/r/n首先是通過期刊、報紙、雜志、網(wǎng)絡(luò)等渠道進(jìn)行資料的搜集整理，充分掌握影響銀行信貸風(fēng)險管理的各種因素；其次通過對溫州銀行內(nèi)部的相關(guān)資料進(jìn)行調(diào)查分析，并且在充分參考國內(nèi)外相關(guān)研究成果的情況下，從銀行管理層面的方向出發(fā)，分析銀行信貸風(fēng)險發(fā)生的諸多原因。/r/n2.案例分析法/r/n本文對于溫州銀行轄屬各分行在經(jīng)營過程中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險案例進(jìn)行了分析研究，結(jié)合J分行和金華地區(qū)金融市場的實際情況，找到了問題的共性，并找到了優(yōu)化溫州銀行J分行信貸風(fēng)險管理水準(zhǔn)的相關(guān)措施。/r/n商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理理論概述/r/n信貸風(fēng)險管理的意義/r/n作為一門全新形成的管理學(xué)科，信貸風(fēng)險學(xué)術(shù)上的概念，1930年發(fā)源于美國，在之后逐漸引起了各國經(jīng)濟(jì)部門、金融系統(tǒng)、企業(yè)人士的重視/r/n[23]/r/n。銀行信貸是商業(yè)銀行為了進(jìn)行貸款投放而產(chǎn)生的經(jīng)營活動，它是商業(yè)銀行最主要的利潤來源之一。在銀行信貸業(yè)務(wù)背景下，信貸風(fēng)險可以理解為在未來的某一個時間段，由于一種或多種因素影響而可能導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)發(fā)生損失的一種可能性，這種可能性會隨著多種因素的影響而發(fā)生正面性或負(fù)面性的改變，因此信貸風(fēng)險管理也就具有的現(xiàn)實性的意義。通過對信貸風(fēng)險管理的優(yōu)化，可以顯著控制可能導(dǎo)致風(fēng)險的各類因素以及風(fēng)險發(fā)生的頻率，同時可以根據(jù)過往的風(fēng)險成因和處理流程，對未來可能形成的風(fēng)險損失量級進(jìn)行預(yù)測、量化、控制和管控/r/n[23]/r/n。/r/n商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的主要內(nèi)容/r/n商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理是通過建立量化、檢測和控制的各個風(fēng)險管理流程，使得/r/n商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運營和發(fā)展戰(zhàn)略得以實施的全面性工程，主要內(nèi)容包括以下幾個方面：/r/n信貸風(fēng)險的識別/r/n作為信貸風(fēng)險管理的關(guān)鍵步驟，信貸風(fēng)險的識別指的是，在風(fēng)險管理部門的全局性安排之下，在風(fēng)險發(fā)生之前，對風(fēng)險的可能性進(jìn)行判斷分析，并進(jìn)行相應(yīng)的分類/r/n[23]/r/n。信貸風(fēng)險量化則是通過使用具體的風(fēng)險指標(biāo)在分析的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險的相應(yīng)程度進(jìn)行準(zhǔn)確的量化評估。通過使用現(xiàn)代化的評估模型，正確的估算貸款發(fā)生風(fēng)險的可能性以及相應(yīng)的損失金額。/r/n信貸風(fēng)險的監(jiān)測/r/n通過建立全面的信貸資產(chǎn)風(fēng)險檢測評估體系，實時掌握信貸風(fēng)險指標(biāo)的異常變化，經(jīng)過與模型內(nèi)部數(shù)據(jù)的對比，判斷出風(fēng)險的具體水平，在信貸風(fēng)險管理中具有關(guān)鍵地位。/r/n信貸風(fēng)險控制/r/n在當(dāng)今越來越復(fù)雜的市場化情況下，隨著信貸業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜化、多樣化，同時市場整體經(jīng)濟(jì)情況的波動也會對貸款客戶造成不同影響。這就需要根據(jù)信貸風(fēng)險的不同類型、不同頻率、不同規(guī)模，采用具有針對性的措施和方法進(jìn)行風(fēng)險控制，通過一戶一策等差異化的處理流程，對不同的客戶情況使用不同的化解方案，消耗最小的代價取得最大的風(fēng)險控制效果。/r/n信貸風(fēng)險處理/r/n基于信貸風(fēng)險的不確定性和客觀性，商業(yè)銀行無法完全避免風(fēng)險的發(fā)生。因此銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，通過利潤增長、抵質(zhì)押品處置收入等方式，補(bǔ)抵信貸風(fēng)險所造成的信貸資金損失，保證銀行的信貸資產(chǎn)安全/r/n[23]/r/n。風(fēng)險撥備就是商業(yè)銀行針對預(yù)期的呆賬、壞賬所提取的準(zhǔn)備金，在當(dāng)前階段，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險撥備率在9%左右，這是銀行能夠持續(xù)性經(jīng)營的重要保障能力，也是反映銀行業(yè)績真實性的一個量化指標(biāo)，它從宏觀上反映了銀行貸款的風(fēng)險程度和社會整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境、誠信氛圍燈方面的情況，風(fēng)險撥備率的高低應(yīng)當(dāng)與銀行現(xiàn)有貸款風(fēng)險程度相匹配，不能過低導(dǎo)致?lián)軅浣鸩蛔?，利潤虛增；也不能過高導(dǎo)致?lián)軅浣疬^多，利潤虛降。風(fēng)險撥備包括了一般撥備、專項撥備和特種撥備，它代表著銀行現(xiàn)階段所有可能產(chǎn)生的風(fēng)險能夠被預(yù)先計提的撥備金覆蓋，銀行能夠完全補(bǔ)償或者消化它自身的風(fēng)險。/r/n商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的主要監(jiān)測指標(biāo)/r/n信貸風(fēng)險監(jiān)測體系在目前的實際運營中，主要通過多種風(fēng)險指標(biāo)綜合分析并搭配信貸資產(chǎn)五級分類的方式，按照固定的頻率、口徑定時形成風(fēng)險監(jiān)測報告，針對信貸客戶形成/r/n“/r/n分工明確、全面監(jiān)測、實時反饋/r/n”/r/n的風(fēng)險管理體系。建立這個體系的目的在于通過對信貸客戶實時資料的綜合分析，迅速準(zhǔn)確的反映客戶的信貸風(fēng)險狀況，有效的對可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警并及時發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)可能具有的隱性風(fēng)險和相關(guān)成因，針對性的提出解決方案并采取措施，現(xiàn)代風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)列舉如下：/r/n流動性風(fēng)險指標(biāo)/r/n流動性風(fēng)險指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險清償能力的重要標(biāo)志，它能夠反應(yīng)銀行資金使用情況，流動性資產(chǎn)情況和未來30天內(nèi)商業(yè)銀行滿足流動性資金兌付的剛性能力。包括了流動性覆蓋率、流動性比例等相關(guān)指標(biāo)。/r/n風(fēng)險遷徙類指標(biāo)/r/n風(fēng)險遷移類指標(biāo)是衡量銀行風(fēng)險變化的程度和進(jìn)度，是資產(chǎn)質(zhì)量從期初到期末的變化比率。包括正常貸款遷移率，即正常貸款轉(zhuǎn)化為不良貸款的金額及該部分資產(chǎn)在總資產(chǎn)中占有的比率；不良貸款遷徙率，即不良貸款由于信貸風(fēng)險的變化而在五級分類中向上或向下遷徙的金額及該金額占總資產(chǎn)的比率。/r/n信用風(fēng)險類指標(biāo)/r/n信用風(fēng)險指的是衡量由于貸款人無法按時到期還本付息，而使得銀行的預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離，進(jìn)而造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。該指標(biāo)包括了整體信貸風(fēng)險頭寸、整體信貸風(fēng)險水平情況、信貸風(fēng)險水平關(guān)聯(lián)度、信貸風(fēng)險集中度等多個指標(biāo)。/r/n風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)/r/n風(fēng)險抵補(bǔ)指的是衡量商業(yè)銀行補(bǔ)償風(fēng)險損失的能力。包括了盈利能力、準(zhǔn)備金充足率和資本充足率等三個方面。主要指標(biāo)為資金充足率、核心資本充足率達(dá)標(biāo)情況等。/r/n商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的具體流程/r/n信貸業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險管理是現(xiàn)代化金融產(chǎn)業(yè)的標(biāo)志性理念之一。由此可知，推動信貸風(fēng)險管理的全面化是商業(yè)銀行優(yōu)化風(fēng)險管理、防范信貸風(fēng)險的根本性舉措。現(xiàn)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)化流程為：/r/n風(fēng)險管理指導(dǎo)思想/r/n收益覆蓋風(fēng)險、資產(chǎn)優(yōu)化組合、強(qiáng)調(diào)風(fēng)險預(yù)警這幾個原則是目前商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的指導(dǎo)思想，通過優(yōu)化組織架構(gòu)、崗位科學(xué)設(shè)置、強(qiáng)化準(zhǔn)入門檻、合理風(fēng)險定價、嚴(yán)格貸后管理等舉措，對信貸風(fēng)險進(jìn)行全流程管控。在審慎性制定的風(fēng)險管理框架下、對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信譽(yù)風(fēng)險等進(jìn)行全面的監(jiān)測、量化、預(yù)警以及處置。/r/n授信準(zhǔn)入/r/n信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理重點在于準(zhǔn)入時的授信調(diào)查，通過合理制定的授信政策和針對目標(biāo)客戶的預(yù)篩選，達(dá)到信貸業(yè)務(wù)在準(zhǔn)入時的風(fēng)險暴露。授信調(diào)查統(tǒng)一實行客戶經(jīng)理雙人調(diào)查制度，經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)貸前審查、客戶資信等相關(guān)情況撰寫并向風(fēng)險管理部門提交標(biāo)準(zhǔn)化的信貸調(diào)查報告，并由客戶經(jīng)理對所有提供的資料和調(diào)查報告的真實性負(fù)責(zé)。/r/n貸款審查/r/n貸款審查應(yīng)對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準(zhǔn)確性、安全性進(jìn)行全面審查。/r/na）審查人員對申請資料的合法性、表面真實性、政策合規(guī)性、和完整性以及資料之間的邏輯關(guān)聯(lián)性進(jìn)行審查。/r/nb）審查人員根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書面意見，揭示審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及疑點，提示貸款潛在風(fēng)險。/r/nc）審查人員須重點關(guān)注借款人的償還能力、誠信狀況、擔(dān)保情況、抵質(zhì)押比率、風(fēng)險程度和調(diào)查人員的盡職情況；發(fā)生影響客戶履約能力的重大事項時，應(yīng)及時重新進(jìn)行貸款審查、核查。/r/n貸款審批遵循客觀、公正、依法審批、獨立審貸、風(fēng)險負(fù)責(zé)的原則。各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)總行經(jīng)營授權(quán)書內(nèi)容規(guī)范審批操作流程，實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員在授權(quán)范圍內(nèi)依據(jù)程序獨立審批貸款，不受任何外部因素干擾。各級審批人員與市場營銷人員不得兼崗。/r/n審批人做出審批決策，必須意見明確，條件清晰。經(jīng)審批同意的貸款，審批意見應(yīng)明確借款人、貸款品種、金額、利率、期限、擔(dān)保條件，根據(jù)風(fēng)險控制需要審批意見可對用途、還款方式、貸款條件、支付方式等內(nèi)容，作出特別規(guī)定。對審批中認(rèn)為資料不齊、情況不明、手續(xù)不全、有疑點的，退回審查人員、調(diào)查人員進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查。/r/n出賬審核/r/n加強(qiáng)對貸款的發(fā)放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設(shè)立獨立、統(tǒng)一的出賬審核管理部門或崗位，審核審批通過的貸款。/r/na）出賬審核人員根據(jù)審批意見對合同簽訂、支付方式等進(jìn)行審查。/r/nb）出賬審核人員須對抵押辦理情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，按照要求須辦妥抵押登記后方能放款的，應(yīng)確認(rèn)是否已辦妥抵押登記手續(xù)。/r/nc）出帳審核人員須對合同進(jìn)行逐項審查，確認(rèn)簽訂合同當(dāng)事人的簽章（簽字）完整。/r/n5.擔(dān)保審核/r/n貸款授信可以接受保證、質(zhì)押、抵押等擔(dān)保措施。對于資信良好的客戶可以提供信用貸款。要求企業(yè)法人、主要股東、實際控制人及相關(guān)利益人提供連帶保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保措施，有效防范逃廢債、降低信貸風(fēng)險。/r/n根據(jù)實際情況，選擇具有良好資信條件的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為銀行的合作伙伴。/r/n6.貸后管理/r/n/r/n信貸管理部牽頭組織和協(xié)調(diào)全行信貸業(yè)務(wù)的貸后管理工作，并提出貸后管理意見，對重點關(guān)注客戶、可疑客戶進(jìn)行貸后檢查及組織專項檢查等；各行貸后管理人員通過非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并發(fā)出風(fēng)險提示書，被檢查單位應(yīng)在固定期限內(nèi)反饋整改報告。/r/n/r/n貸款發(fā)放后，各經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)借款人提供的定期書面報告、交易憑證等第三方證明資料結(jié)合其貸款賬戶的資金流向、支付情況等做好用途認(rèn)定，并將核查情況逐筆登記臺賬。同時各經(jīng)辦行應(yīng)采取有效方式對借款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析；/r/n對客戶是否按時、主動、足額還款等情況的檢查監(jiān)控；通過走訪、進(jìn)行現(xiàn)場檢查；根據(jù)借款人從事行業(yè)的發(fā)展、競爭狀況判斷其收入發(fā)展趨勢；通過征信系統(tǒng)查詢借款人名下貸款明細(xì)情況，檢查了解借款人向他行借款情況以及對外擔(dān)保情況，同時注意檢查借款人是否因卷入民間借貸債務(wù)糾紛；/r/n同時按季形成貸后檢查報告。/r/n/r/n貸款經(jīng)辦人員按月負(fù)責(zé)按照我行規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)對已發(fā)放貸款進(jìn)行準(zhǔn)確分類，密切關(guān)注個人信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量變化的情況。/r/n/r/n建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，并形成書面監(jiān)測報告，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患及時采取措施。重點監(jiān)測以下內(nèi)容：/r/na）客戶是否按照約定用途使用、支付貸款；/r/nb）逾期客戶信用狀況是否發(fā)生變化；/r/nc）貸款償還情況；/r/nd）抵押品質(zhì)量、價值變化情況；/r/ne）發(fā)生股東抽資、他行抽回貸款或資金被大量占用等導(dǎo)致借款人資金鏈斷裂，周轉(zhuǎn)困難；/r/n/r/n擔(dān)保方式為抵押的，應(yīng)按照我行房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)管理辦法的要求，結(jié)合抵押物類型、市場、區(qū)域等情況，定期對抵押物進(jìn)行評估。/r/n/r/n發(fā)生新增逾期貸款時，分支行必須在十天內(nèi)填寫新增不良貸款報告單，具體說明借款人目前經(jīng)營狀況及其可抵償財產(chǎn)情況，并分析說明貸款到期前本行具體提醒通知，逾期時與借款人的聯(lián)系溝通情況以及借款人可追償?shù)钠渌攧?wù)或辦法等；說明本筆逾期貸款具體落實清收責(zé)任人、與借款人溝通協(xié)商后的清收方案及具體清收時間，若無法按時收回應(yīng)采取的第二套清收方案；不良貸款報告單須打印歸檔。若需進(jìn)行起訴，其報告單應(yīng)提交相關(guān)部門。/r/n/r/n信貸檔案（包括客戶基礎(chǔ)資料檔案和信貸業(yè)務(wù)檔案）由具體信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)收集和整理，經(jīng)辦人員須對信貸檔案的有效性、真實性和完整性負(fù)責(zé)；貸款業(yè)務(wù)檔案資料實行分行或管轄行和直轄行集中管理；設(shè)置專用檔案庫房保管檔案資料，庫房標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合我行檔案管理的要求，并配備專用設(shè)備；配備專人負(fù)責(zé)檔案資料的接收、登記、歸檔、保管、借閱、調(diào)用等工作。/r/n7.不良貸款清收/r/n（1）不良認(rèn)定。針對編內(nèi)、外信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的次級、可疑以及損失類不良貸款，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)銀行不良資產(chǎn)管理辦法的規(guī)定，實行行長負(fù)責(zé)制度，落實具體清收措施和責(zé)任人，按照規(guī)定做好不良信貸資產(chǎn)的清收轉(zhuǎn)化工作。/r/n（2）失信上報。通過多種技術(shù)手段，將失信客戶及其關(guān)聯(lián)客戶的信息錄入本行的相關(guān)管理系統(tǒng)，并及時向上級管理行、銀監(jiān)會、人民銀行等機(jī)構(gòu)報告。聯(lián)合各部門力量對惡意逃廢債的客戶進(jìn)行聯(lián)合制裁和信息公開披露，創(chuàng)造更好的社會信用環(huán)境。/r/n(五)信貸風(fēng)險管理的相關(guān)研究理論/r/n1．全面風(fēng)險管理理論/r/n全面風(fēng)險管理指的是從全流程系統(tǒng)性的角度出發(fā)對銀行在信貸業(yè)務(wù)各個階段的不同類型風(fēng)險進(jìn)行全面管理，涉及銀行的各個業(yè)務(wù)層次中存在的風(fēng)險，包括金融市場環(huán)境變化的風(fēng)險、貸款人自身信用問題導(dǎo)致的風(fēng)險、信貸員操作問題導(dǎo)致的風(fēng)險等。全面風(fēng)險管理要求對資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行一體化的綜合性統(tǒng)籌管理，在這一體系中必須將風(fēng)險承擔(dān)者明列清楚，即各部門對應(yīng)自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險，這些風(fēng)險是按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)測量的，而且還有一個加總風(fēng)險用來衡量整個銀行所承擔(dān)的風(fēng)險，其中最關(guān)鍵的是相關(guān)部門對這些風(fēng)險進(jìn)行全面控制和管理。銀行將全面風(fēng)險管理作為戰(zhàn)略性目標(biāo)加以把握，評價其是否有效是看這一戰(zhàn)略能否對風(fēng)險管理的質(zhì)量和結(jié)構(gòu)兩方面加以平衡，前者包括規(guī)章、制度、管理、控制、方法、工具、職責(zé)等，后者包括公司文化、職工培訓(xùn)、員工意識等/r/n[34]/r/n?；谏鲜鑫覀冎廊骘L(fēng)險管理戰(zhàn)略融合了公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)程序、硬件設(shè)施和外部環(huán)境四個方面/r/n[35]/r/n。/r/n全面風(fēng)險管理當(dāng)中的全面包含六個方面：一是風(fēng)險管理的范圍要全面，盡可能做到全方位、各層次；二是風(fēng)險管理的體系要系統(tǒng)，包括國內(nèi)管理體系和國外管理體系；三是風(fēng)險管理的持續(xù)性，要對業(yè)務(wù)運行的全過程加以把握；四是風(fēng)險管理的參與性要全面，及全員參與的風(fēng)險管理；五是風(fēng)險管理的方法要正確，用科學(xué)的方法管理風(fēng)險；六是風(fēng)險管理者意識的全觀性，要能樹立全局觀念、把握全局。/r/n要想做好全面風(fēng)險管理應(yīng)統(tǒng)籌好風(fēng)險管理的六個方面，及風(fēng)險管理的獨立性與開放性、統(tǒng)一性與差別化、控制性與服務(wù)性。銀行應(yīng)設(shè)立獨立的機(jī)構(gòu)和人員對風(fēng)險進(jìn)行把握，同時也應(yīng)注意市場是開放的市場，要靈活多變地適應(yīng)各種風(fēng)險挑戰(zhàn)。銀行在風(fēng)險管理認(rèn)知上的統(tǒng)一性要將風(fēng)險管理文化、理念傳播到每一位員工，但又不能對管理方法一成不變，要懂得根據(jù)不同的產(chǎn)品、不同的客戶、不同的風(fēng)險用不同的方法加以應(yīng)對。一方面銀行對各業(yè)務(wù)、各客戶可能出現(xiàn)的風(fēng)險加以控制，另一方面銀行要意識到銀行風(fēng)險最本質(zhì)的目的還是使銀行利潤最大化，所以要求分先管理控制措施在實施的時候必須本著服務(wù)性的目的進(jìn)行。/r/n2．信貸風(fēng)險資產(chǎn)管理理論/r/n信貸風(fēng)險資產(chǎn)管理是在80年代大量信貸和儲蓄機(jī)構(gòu)倒閉的背景下產(chǎn)生的，這些機(jī)構(gòu)主要是因為貸款無法收回，銀行發(fā)生了壞賬，缺乏足夠的流動資金支撐，最后這些銀行不得不宣布破產(chǎn)。所以銀行開始對信貸風(fēng)險更加重視，進(jìn)而推動了《巴塞爾協(xié)議》（1988）的頒布，這一協(xié)議對信貸風(fēng)險有針對性地提出了資本的概念、風(fēng)險資產(chǎn)比率的概念，這一協(xié)議統(tǒng)一了人們對資本組成的認(rèn)識。該協(xié)議一方面幫助銀行在資產(chǎn)認(rèn)知方面有所提高，為銀行各項資產(chǎn)及表外業(yè)務(wù)確定了不同風(fēng)險權(quán)數(shù)，另一方面對銀行提出了最低資本充足比率要求，約束了銀行在信貸業(yè)務(wù)方面的信用膨脹，所以該協(xié)議最終促使了銀行對信貸風(fēng)險的重視與管理。《巴塞爾協(xié)議》不僅有其實踐意義，也有其理論意義，它標(biāo)志著西方風(fēng)險管理理論和銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的統(tǒng)一，使得銀行將風(fēng)險管理的重點放在風(fēng)險資產(chǎn)管理上?！栋腿麪枀f(xié)議》經(jīng)歷了1996年、1998年的補(bǔ)充和完善，對銀行信用風(fēng)險信用管理控制起到了很大的促進(jìn)作用/r/n[36]/r/n。/r/n《巴塞爾協(xié)議》對西方銀行的影響是重大的，無論是銀行還是其理論研究者都從中受益，可以說是信貸風(fēng)險管理史上的重大事件。目前我國國內(nèi)許多銀行也受其啟發(fā)并積極探索適合自己銀行內(nèi)部的評級模式，使得其更好地管理控制信貸風(fēng)險/r/n[37]/r/n。/r/n3．信貸風(fēng)險分析工具的理論/r/n一般銀行對企業(yè)采用信用評級的方式，對個人采用還款能力的綜合評估，前者需要建立一整套評估指標(biāo)并用科學(xué)方法來評估，后者略微簡單，只需一些材料證明對信貸者個人的還款能力加以評估。這里個人信用評價也可采用評級的方式，對其自身及周圍的環(huán)境加以考察，綜合運用各種指標(biāo)加以評估個人的履約能力和還款意愿，這一方法比單純評價個人履約能力要更科學(xué)。而對個人信用評價傳統(tǒng)的方法是銀行業(yè)務(wù)人員的主觀判斷，及定性分析，而更科學(xué)的方法是定量分析。/r/n在定性分析方面，最常用的是/r/n“/r/n5C/r/n”/r/n判別法(專家制度法）和FICO信用評分法兩種。5C/r/n“/r/n指的是：品德(Character)、)能力(Capability)、資本(Capital)、抵押品(Collateral)、環(huán)境(Condition)[35]。/r/n”/r/nFICO信用評分法是對消費者的信用、品德、支付能力進(jìn)行打分并對各項分?jǐn)?shù)加權(quán)統(tǒng)計得出來的總分決定是否放貸。在定量分析法方面，主要有判別分析法、Logistic回歸分析模型、分類決策樹法、AHP層次分析法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法等。/r/n溫州銀行J分行個人消費信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析/r/n（一）/r/n金華市金融市場發(fā)展情況/r/n金融業(yè)與生俱來的風(fēng)險特性，決定了商業(yè)銀行必須始終保持對風(fēng)險的敏感性，不能有絲毫懈怠。當(dāng)前金華商貿(mào)業(yè)發(fā)達(dá)，信息網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)突飛猛進(jìn)，工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展，經(jīng)濟(jì)社會的全面協(xié)調(diào)發(fā)展為金融業(yè)提供了有利的經(jīng)濟(jì)背景和發(fā)展環(huán)境。/r/n(1)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)試點全鋪開，面臨重大發(fā)展機(jī)遇/r/n2014年8月，國家商務(wù)部、財政部正式批復(fù)金華啟動開展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點，金華正式成為全國現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點城市之一，且是所有獲批城市中唯一的地級市，每年國家財政給予補(bǔ)助資金3億元，同時省級配套資金不少于3億元的資金支持。金融業(yè)在現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展中有著不可替代的重要作用，發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，需要多種金融方式的支持與配套，因而現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點在金華的全面鋪開，有利于推動金融業(yè)加快發(fā)展，并在金華產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)提速發(fā)展中發(fā)揮更大的作用。/r/n(2)浙中金融中心地位凸顯，競爭能力不斷增強(qiáng)/r/n近年來，金華金融業(yè)取得長足發(fā)展，區(qū)域競爭力正不斷增強(qiáng)，2014年，金華金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額6638.34億元，已成為浙中金融業(yè)最發(fā)達(dá)的城市之一，而商業(yè)銀行75%的存貸比紅線放開后，更利于金華本地商業(yè)銀行的發(fā)展。通過《/r/n“/r/n十二五/r/n”/r/n金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的施行，金華金融組織體系已日趨完善、金融機(jī)構(gòu)資源與綜合服務(wù)功能整合不斷完善、農(nóng)村金融改革深入推進(jìn)。同時，利用金華在市場商貿(mào)、物流金融、跨境電子商務(wù)等領(lǐng)域的優(yōu)勢，有效拓展了金華的區(qū)域金融特色，浙中金融中心建設(shè)明顯加快。/r/n(3)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級步伐加快，金融業(yè)務(wù)空間拓展/r/n目前，金華正處于重要轉(zhuǎn)型發(fā)展期，企業(yè)轉(zhuǎn)型升級愿望迫切，汽車及零部件、永康五金、義烏飾品等列入浙江省21個產(chǎn)業(yè)集群轉(zhuǎn)型升級示范區(qū)，電子信息產(chǎn)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)等新型業(yè)態(tài)快速發(fā)展，/r/n“/r/n互聯(lián)網(wǎng)+/r/n”/r/n逐步深入融合。企業(yè)轉(zhuǎn)型升級也為銀行業(yè)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和擴(kuò)大業(yè)務(wù)空間開辟了新空間，有利于金融機(jī)構(gòu)大力支持低碳經(jīng)濟(jì)、發(fā)展消費信貸、科技金融等新業(yè)務(wù),開辟新的業(yè)務(wù)增長空間;有利于保險行業(yè)根據(jù)科技型、文化創(chuàng)意型、服務(wù)型和小微型等企業(yè)的發(fā)展規(guī)律和特點，積極為中小企業(yè)量身定制適合的保險產(chǎn)品，發(fā)展中小企業(yè)信用保險業(yè)務(wù)，探索開展出口信用保險項下的融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實現(xiàn)以保險促信用、以信用促融資。/r/n（4）金融業(yè)與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展面臨的主要問題/r/n當(dāng)前，金華經(jīng)濟(jì)增長仍主要依賴于投資拉動，消費對經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度仍然比較低，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整任重道遠(yuǎn)，同時，金融業(yè)企業(yè)自身經(jīng)營管理也面臨諸多挑戰(zhàn)，這些因素都加大了金融業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。/r/na)人均儲蓄水平增長快速，消費需求相對不足/r/n從2010年－2014年浙江省各地市人均儲蓄情況來看，金華位居杭州、寧波、舟山、紹興、嘉興之后，排在第6位，人均儲蓄金額與杭州、寧波兩地差距較大，但與舟山、紹興、嘉興比較接近，處于浙江中等水平。從近5年人均儲蓄平均增長速度來看，金華平均增速為10.5%，位居全省首位，人均儲蓄從2010年的7.43萬元增長到2014年的12.21萬元，增長快速。同期城鎮(zhèn)居民人均生活消費支出從2010年的1.74萬元增長到2014年的2.56萬元，平均增速為10.2%，低于人均儲蓄0.3個百分點。房價過快上漲、教育負(fù)擔(dān)影響、消費習(xí)慣制約以及對社會轉(zhuǎn)型期所造成對未來的不確定性，抑制了居民的消費欲望，消費行為較為保守，儲蓄比例高、房產(chǎn)投資比例大、消費比例相對較小，居民消費需求未能充分得到釋放。/r/nb)單位中長期貸款占比低，中小企業(yè)融資較少/r/n從2010年－2015年金華存貸款結(jié)構(gòu)情況來看，中長期貸款平均占比為22.6%，其中個人中長期貸款平均占比37.8%;單位中長期貸款平均占比14.2%。中長期貸款占比相對較低，而在單位中長期貸款中，經(jīng)營貸款占24.4%;固定資產(chǎn)貸款占75.6%。中小企業(yè)由于存在自身規(guī)模較小、綜合實力不強(qiáng)、管理水平相對落后、信用普遍不高等情況，銀行為降低風(fēng)險，對其普遍存在/r/n“/r/n惜貸/r/n”/r/n和/r/n“/r/n懼貸/r/n”/r/n心理，而對不動產(chǎn)的抵押偏好更降低了中小企業(yè)的貸款機(jī)會，相較于中小企業(yè)日趨旺盛的金融服務(wù)需求，金融機(jī)構(gòu)持續(xù)扶持中小企業(yè)的力度不足。/r/nc)金融行業(yè)業(yè)績明顯下滑，風(fēng)險保障機(jī)制欠缺/r/n隨著近幾年金華信貸規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張，銀行業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金由2010年的42.17億元提高到2014年的112.89億元，5年間年均增長27.9%;同期銀行業(yè)營業(yè)利潤增幅則由2010年的22.7%下降到2014年的9.6%，下降幅度明顯。/r/n保險業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展模式和盈利模式相對單一問題逐漸突出，如財產(chǎn)險業(yè)務(wù)增長主要靠機(jī)動車輛險增長拉動，2014年保險機(jī)構(gòu)車險占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)比重為87.6%，信用保險、企業(yè)財產(chǎn)險和家庭財產(chǎn)險等險種占比較低;在人身險業(yè)務(wù)中壽險占比較高，健康險和意外險所占比重偏低。/r/n2014年金華規(guī)模以上小額貸款公司營業(yè)收入11.79億元，同比下降10.1%;應(yīng)付職工薪酬2.59億元，增長19.9%。營業(yè)收入明顯下滑，用工成本和經(jīng)營成本卻快速增長，加上客戶群體主要是中小企業(yè)、個體工商戶等，采用的多為無抵押的信用貸款或較為寬松的抵押擔(dān)保條件，盡管社會效應(yīng)明顯，但潛在的風(fēng)險也較大，面臨可持續(xù)性發(fā)展問題。/r/n(二)J分行的基本情況/r/n作為新進(jìn)入金華市金融市場的異地經(jīng)營城市商業(yè)銀行，溫州銀行J分行把穩(wěn)健經(jīng)營作為重中之重。J分行在總體的經(jīng)營思路上，以支持小微企業(yè)及個人貸款為基礎(chǔ)點，以政府項目貸款為增長點，從點滴做起，以點帶面，突破性的打開分行的經(jīng)營局面。積極探索金華當(dāng)?shù)厥袌龅奶攸c，將本行產(chǎn)品與當(dāng)?shù)貙嶋H進(jìn)行結(jié)合，推出了心想卡、普惠貸、壹壹貸等創(chuàng)新性金融產(chǎn)品。由于開業(yè)經(jīng)營時間不長，且目前只有單一物理網(wǎng)點，溫州銀行J分行在金華當(dāng)?shù)乜蛻糁械钠放朴绊懥彤a(chǎn)品知名度還是有著一定的不足，加上目前金華市金融經(jīng)濟(jì)還處在一個不穩(wěn)定的階段性時期。分行需要堅持審慎經(jīng)營的原則，在貸款投向上找準(zhǔn)定位，實行差異化經(jīng)營，以融資需求500萬元以下的企業(yè)和個人作為主要目標(biāo)客戶，同時大力拓展政府項目貸款，獲得更多的政府支持，在貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中切實服務(wù)當(dāng)?shù)氐膶嶓w經(jīng)濟(jì)。J分行的具體經(jīng)營數(shù)據(jù)如下：/r/n（1）資產(chǎn)規(guī)模增長迅速。2017年底，分行資產(chǎn)總額3.6億元，比年初增加1.8億元，增長速度達(dá)到100%以上。住房抵押貸款在信貸資產(chǎn)中占據(jù)主導(dǎo)地位,近年來，住房方面的貸款規(guī)模表現(xiàn)上升的趨勢。經(jīng)調(diào)查，到2017年12月底J分行個人住房貸款余額為19321萬元，與年初相比，新增貸款10531萬元；在整體信貸中占54%，處于絕對地位。/r/n個人綜合消費貸款下降趨勢。貸款在房屋裝修，、購買大宗耐用消費品等方面的余額正逐步下降，經(jīng)調(diào)查，J分行2017年12月綜合消費貸款余額達(dá)到3154萬元；比年初下降有所下降。/r/n（2）存款穩(wěn)定增長。2017年底，全行各類存款余額2.2億元，比年初增長1.2億元，增幅達(dá)到120%。吸收的存款主要是協(xié)議存款、單位活期存款、個人定期活期存款等，占比分別為42.3%、9.8%、26.1%。/r/n2．J分行信貸總體信用風(fēng)險情況：/r/n（二）溫州銀行J分行信貸風(fēng)險管理存在的問題/r/n在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)仍處在下行環(huán)境的情況下，一些地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍然在不斷惡化，尤其是永康、東陽、蘭溪等地出現(xiàn)民間高息融資的風(fēng)險，因為經(jīng)濟(jì)問題產(chǎn)生的糾紛明顯增加，會給銀行經(jīng)濟(jì)運行帶來風(fēng)險，下半年在不良貸款的控制方面將處在極大壓力狀態(tài)下。/r/n表3-12015全年度 溫州銀行J分行個人消費不良貸款原因調(diào)查表/r/n不良貸款形成原因/r/n筆數(shù)/r/n金額/r/n占比/r/n(萬元）/r/n外部原因/r/n還款能力/r/n因利率上調(diào)導(dǎo)致借款人還款能力不足/r/n55/r/n567/r/n3.38%/r/n借款人收入下降導(dǎo)致還款能力不足/r/n204/r/n2536/r/n15.12%/r/n還款意愿/r/n借款人以欺詐方式取得貸款/r/n/r/n/r/n/r/n借款人惡意拖欠/r/n109/r/n2404/r/n14.33%/r/n借款人與開發(fā)商、經(jīng)銷商等糾紛導(dǎo)致還款意愿下降/r/n57/r/n2543/r/n15.16%/r/n借款主體/r/n借款人發(fā)生重大疾病或死亡/r/n3/r/n123/r/n0.73%/r/n借款人失蹤或失去聯(lián)系/r/n256/r/n3564/r/n/r/n21.24%/r/n抵押品/r/n抵押品滅失/r/n/r/n/r/n/r/n抵押品價值下降/r/n32/r/n895/r/n5.33%/r/n外部原因小計/r/n/r/n/r/n/r/n內(nèi)部原因/r/n貸前環(huán)節(jié)/r/n借款人資料的真實性、完整性審核不當(dāng)/r/n108/r/n2089/r/n12.45%/r/n開發(fā)商、經(jīng)銷商或其他中介機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入管理不當(dāng)/r/n187/r/n785/r/n4.68%/r/n貸中環(huán)節(jié)/r/n超越權(quán)限審批發(fā)放貸款/r/n/r/n/r/n/r/n未按程序?qū)徟蚰娉绦驅(qū)徟?r/n/r/n/r/n/r/n未辦理抵押登記手續(xù)或手續(xù)不合規(guī)/r/n/r/n/r/n/r/n貸后環(huán)節(jié)/r/n貸款催收不力/r/n256/r/n685/r/n4.08%/r/n內(nèi)部原因小計/r/n/r/n/r/n/r/n假個貸/r/n18/r/n586/r/n3.49%/r/n合計/r/n1285/r/n16777/r/n100.00%/r/n（資料來源：溫州銀行J分行內(nèi)部資料）/r/n這充分反映目前溫州銀行J分行存在個人消費信貸風(fēng)險很多，一些問題需要調(diào)整解決，而弄清問題是解決問題的關(guān)鍵，這些主要問題表現(xiàn)在：/r/n通過以上消費不良貸款原因的分析，我們可以發(fā)現(xiàn)溫州銀行J分行在個人消費信貸風(fēng)險管理中存在如下問題：/r/n1．缺乏個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險/r/n意識/r/n在2015年度，溫州銀行J分行由于借款人資料的真實性、完整性審核不當(dāng)發(fā)生的不良貸款發(fā)生108筆，涉及金額2089萬元，在全年消費信貸總額中占比12.45%。這是由于在貸前環(huán)節(jié)，對客戶的采信階段采用單一的程序化，缺乏針對性的管理，在思想上和作風(fēng)上還沒有完善管理制度所致。/r/n溫州銀行J分行個人消費信貸信用風(fēng)險管理人員專業(yè)素質(zhì)整體不高，主要表現(xiàn)在以下兩個方面：一是專業(yè)基礎(chǔ)知識不扎實。目前基層支行有50%的員工沒有從事過財務(wù)會計工作；一部分員工甚至根本看不懂財務(wù)報表；20%左右學(xué)歷在大專以下，缺乏必須的金融專業(yè)基礎(chǔ)知識。二是道德素質(zhì)參差不齊，基層支行工作人員缺乏責(zé)任心，貸前調(diào)查很簡單，不同客戶的調(diào)查報告基本相似，有些甚至抄襲客戶的貸款申請書，而風(fēng)險經(jīng)理和貸款審批人也沒有看出問題來；一些極個別的信貸人員、審批人員還與借款人聯(lián)合起來，里應(yīng)外合騙取貸款。/r/n2/r/n．/r/n風(fēng)險評價手段過于/r/n簡單，無法全面揭示風(fēng)險/r/n當(dāng)前，溫州銀行J分行對個人消費信貸習(xí)慣評估過度關(guān)注借款人在信用方面的問題，把信用作為參考標(biāo)準(zhǔn)，而對貸款本身的用途和性質(zhì)缺乏判斷和思考。主要是信用是針對借款人過去的誠信水平進(jìn)行記錄，包括收入，還款能力等。然而，在現(xiàn)實生活中，很多貸款特別是對于個人經(jīng)營貸款而言，如何使用資金對收回本金具有重要的影響，一旦客戶對貸款的使用達(dá)不到預(yù)期收益，反而造成極大損失，過去有很好信用的借款人也會存在違約的可能。判斷借款人信用能力是商業(yè)銀行對個人提供消費貸款的起點。目前，溫州銀行J分行評價個人信用主要還是憑借主觀經(jīng)驗判斷，對信用積分的評價還不是很準(zhǔn)，只能作為參考。這種判斷法方法簡單，有一定的預(yù)測精度，但缺點也很容易發(fā)現(xiàn)，主要表現(xiàn)在以下兩方面：一是會受到參與評判個體的影響，即參與的個體在知識廣度、深度上存在問題，影響借款人信用評價準(zhǔn)確度。二是分行通常采取集體討論的形式對借款人信用能力評價，缺少統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，很難達(dá)成一致意見，有一定的主觀個人色彩，影響個人消費信貸判斷。例如，分行進(jìn)行評估時，不同的人對借款人的/r/n“/r/n5C/r/n”/r/n中每一個/r/n“/r/nC/r/n”/r/n所確定權(quán)重都有很大的不同。/r/n3．亟待改善信用風(fēng)險控制工作流程/r/n主要在對個人消費信貸相關(guān)的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、流程沒有形成統(tǒng)一科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，沒有按照個人消費信貸自身特點在貸前調(diào)查、貸中控制、貸后管理上有針對性地開展管理。與公司貸款相比，個人消費信貸最大的不同在于貸款金額小，但筆數(shù)多，如果每項貸款都進(jìn)行商議開會，勢必會對資源利用效率產(chǎn)生影響。而且目前J行個人業(yè)務(wù)的儲蓄、銀行卡、中間業(yè)務(wù)、理財?shù)认到y(tǒng)都相對獨立，分散在不同系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫中，很難通過有效整合在信用風(fēng)險管理方面應(yīng)用。J行對借款人的信用風(fēng)險評估的主要資料還缺乏規(guī)范有效的獲取來源，這些資料包括借款人的收入和經(jīng)營情況、在其他銀行的貸款情況、納稅記錄等。/r/n4．尚需解決風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展之間的矛盾/r/n/r/n溫州銀行開始上市進(jìn)程后，開始高度重視資產(chǎn)質(zhì)量，為了把好貸款入口關(guān)，J分行在相當(dāng)程度上受到總行個人信貸審批的限制，大額貸款直接由省行審批，而人力資源有限，在基層行和省行之間重新分配，過去很多在基層工作的人員直接到總行就職?；鶎又兄饕?fù)責(zé)上報資料的真實性，而總行對材料符合要求的貸款，及時給予審批。但由于總行審批人員缺乏對客戶、項目的了解，又缺乏必要的風(fēng)險評估技術(shù)手段作為支撐，在貸款審批方面，主要依靠基層分行提供的資料，由于基層行人員大量減少，力量過于分散，不能很好的管理客戶，也使資料真實性和準(zhǔn)確性難以得到保證?？傂袑徟藛T審批盲目，而基層行工作人員又不能順利完成工作，都使得個人消費信貸容易產(chǎn)生問題。/r/n溫州銀行信貸風(fēng)險管理案例研讀/r/nJ分行進(jìn)入金華市時間不久，作為一塊未開發(fā)的處女地，金華市金融市場還有待J分行的持續(xù)拓展和開發(fā)。對于新進(jìn)入的市場，分行領(lǐng)導(dǎo)層在狠抓業(yè)務(wù)開發(fā)進(jìn)度的同時，還需要加強(qiáng)內(nèi)部控制，優(yōu)化風(fēng)險管理流程，提高全體員工的執(zhí)行力?；谀壳癑分行還沒有發(fā)生重大信貸風(fēng)險，通過借鑒溫州銀行內(nèi)部已有的，在各個不同風(fēng)險管理流程產(chǎn)生的風(fēng)險案例，可以獲得相應(yīng)對的風(fēng)險管理優(yōu)化方案。/r/n貸前調(diào)查階段的風(fēng)險案例/r/n貸前調(diào)查是貸款授信準(zhǔn)入時的第一道關(guān)口，貸前調(diào)查的盡職與否與信貸資產(chǎn)安全息息相關(guān)，通過對以下真實案例的研讀，可以為貸前調(diào)查的風(fēng)險管理提供優(yōu)化方案。/r/n（1）/r/n貿(mào)易背景不真實/r/n集團(tuán)2013年因銀行承兌匯票在某支行墊款983萬元，掛息40萬元后轉(zhuǎn)貸，2014年12月法院認(rèn)定某某集團(tuán)及法人以欺騙手段騙取上述票據(jù)/r/n及詐騙，可能脫保，將進(jìn)一步損害我行權(quán)益。/r/n風(fēng)險點：/r/n優(yōu)化方案/r/n：/r/n從近年來看，金融不良貸款案件涉及刑民交叉問題的類型已與以往有所不同，從零星的且行內(nèi)人員涉及貸款本身的牽連型刑民交叉問題轉(zhuǎn)變?yōu)閾?dān)保人借貿(mào)易背景不真實試圖脫保且具有一定規(guī)模的逃廢債型刑民交叉問題，甚至某些擔(dān)保人在無法從貿(mào)易背景入手的情況下就從銀行本身的操作規(guī)范和細(xì)節(jié)中去挖漏洞，以此向公安機(jī)關(guān)報案，或威脅銀行將向銀監(jiān)控訴要求銀行免除其擔(dān)保責(zé)任，給銀行不良貸款處置帶來障礙。事實上，政府對于金融債權(quán)涉及刑民交叉的問題非常重視，法院的態(tài)度也非常明確，即刑事案件不涉及金融貸款本身的應(yīng)按照正常程序?qū)徖?。為此，金融機(jī)構(gòu)首先要應(yīng)加強(qiáng)自身信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性，強(qiáng)化對貸款人的貸前審查，打鐵還須自身硬；其次，在訴訟過程中保證人以此為由進(jìn)行脫保的，應(yīng)援引相關(guān)法律法規(guī)積極提出抗辯，例如《關(guān)于加大保護(hù)金融債權(quán)扶持發(fā)展民間金融服務(wù)保障金融改革的若干意見》（溫金改發(fā)〔2013〕2號）第8點，《關(guān)于辦理銀行金融抵押債權(quán)執(zhí)行案件的規(guī)定》（溫政法〔2012