實現(xiàn)方案管理有效進(jìn)行存貨(cúnhuò)控制第一頁，共22頁。一、ＭＴＯ方案目的二、ＭＴＯ方案原理(yuánlǐ)三、如何實現(xiàn)方案在各部門協(xié)同？內(nèi)容提要第二頁，共22頁。方案目的(mùdì)＿現(xiàn)金流分析訂購(dìnggòu)原材料原材料到貨存貨(cúnhuò)從供給商處收到發(fā)票發(fā)貨付款給供給商延遲付款期延遲收款期現(xiàn)金循環(huán)周期現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期＝存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)＋應(yīng)收周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付周轉(zhuǎn)天數(shù)cash-to-cashperiodDSODPODIO第三頁，共22頁?，F(xiàn)金轉(zhuǎn)化周期＝庫存周轉(zhuǎn)(zhōuzhuǎn)天數(shù)＋應(yīng)收賬款天數(shù)－應(yīng)付賬款天數(shù)713060

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2004年73172-342007年第四頁，共22頁。

總體現(xiàn)金流變化

△現(xiàn)金＝△負(fù)債＋△權(quán)益－△非現(xiàn)金資產(chǎn)

2004年2005年2006年2007年

貨幣資產(chǎn)貨幣資產(chǎn)貨幣資金-39,744,747.9675,400,927.6447,369,156.65-13,244,482.96資金去向非貨幣資產(chǎn)流動資產(chǎn)短期投資0.000.000.000.00應(yīng)收賬款-6,643,212.94-18,487,629.6817,212,268.57-73,000,577.21其他應(yīng)收2,515,880.23760,539.24374,019.8088,392.46預(yù)付款28,250.00-73,700.00-989,794.15-764,047.27存貨-25,919,913.417,062,974.4218,232,361.364,228,595.59其他流動資產(chǎn)-569,200.2487,320.31605,765.9086,212.00長期資產(chǎn)長期投資0.000.000.000.00固定資產(chǎn)-10,320,929.60-1,308,978.53-16,767,228.53-29,453,835.77其他長期資產(chǎn)99,910.5662,026.95-380,561.63-2,205,283.51融資渠道負(fù)債流動負(fù)債短期借款0.000.000.000.00應(yīng)付賬款-24,294,981.1872,188,684.434,959,127.9860,481,251.79預(yù)收賬款101,367.00-92,167.00-9,200.0064,176.72應(yīng)付工資1,278,937.540.000.000.00其他流動負(fù)債-8,974,954.8023,750,348.93-1,119,877.1410,869,931.09長期負(fù)債長期負(fù)債0.000.000.000.00權(quán)益權(quán)益股本2,557,875.070.0039,512,320.000.00利潤30,396,223.81-8,548,491.43-14,260,045.5116,360,701.15

注：資產(chǎn)項目產(chǎn)生正現(xiàn)流為釋放資金，如庫存和應(yīng)收降低釋放占用資金，變賣固定資產(chǎn)或回收長期投資也釋放資金。

第五頁，共22頁。第六頁，共22頁。方案目的(mùdì)_目前思嘉存貨情況存貨(cúnhuò)占４５００萬周轉(zhuǎn)天數(shù)１２０天第七頁，共22頁。一、ＭＴＯ方案目的二、ＭＴＯ方案原理(yuánlǐ)三、如何實現(xiàn)方案在各部門協(xié)同？內(nèi)容提要第八頁，共22頁。ＭＴＯ原理(yuánlǐ)總圖銷售(xiāoshòu)訂單ＢＯＭ關(guān)系(guānxì)庫存信息替代信息在途／在制信息方案策略方案方案ＭＴＯ展算生產(chǎn)任務(wù)單方案查詢分析委外加工任務(wù)單采購申請單方案單日排產(chǎn)調(diào)整第九頁，共22頁。

總體(zǒngtǐ)運(yùn)算邏輯：第十頁，共22頁。輸入(shūrù)信息1、BOM2、庫存〔現(xiàn)有庫存、動態(tài)庫存〕①現(xiàn)有庫存量：是指在企業(yè)倉庫中實際存放的物料的可用庫存數(shù)量。

②方案收到量(在途量)：是指根據(jù)正在執(zhí)行中的采購訂單或生產(chǎn)訂單，在未來某個時段物料將要入庫或?qū)⒁瓿傻臄?shù)量。

③已分配量：是指尚保存在倉庫中但已被分配掉的物料數(shù)量。

④提前期：是指執(zhí)行某項任務(wù)由開始到完成所消耗的時間(shíjiān)。

⑤訂購(生產(chǎn))批量：在某個時段內(nèi)向供給商訂購或要求生產(chǎn)部門生產(chǎn)某種物料的數(shù)量。

⑥平安庫存量：為了預(yù)防需求或供給方面的不可預(yù)測的波動，在倉庫中經(jīng)常應(yīng)保持最低庫存數(shù)量作為平安庫存量。根據(jù)以上的各個數(shù)值，可以計算出某項物料的凈需求量：凈需求量=毛需求量+已分配量-方案收到量-現(xiàn)有庫存量第十一頁，共22頁。輸入(shūrù)信息3、需求信息A、預(yù)測(yùcè)B、訂單C、MPS結(jié)果D、預(yù)測(yùcè)加訂單后的沖銷結(jié)果F、MTO〔訂單〕第十二頁，共22頁。方案(fāngàn)策略產(chǎn)成品／半成品原輔材料注：各個策略的參數(shù)(cānshù)的制定是一個企業(yè)持續(xù)改善的過程產(chǎn)物第十三頁，共22頁。產(chǎn)品(chǎnpǐn)／半成品方案策略ＭＴＯ批對批ＭＲＰ第十四頁，共22頁。原材料ＭＲＰ批對批平安存量固定提前期－交期采購(cǎigòu)批量第十五頁，共22頁。方案(fāngàn)計算方案(fāngàn)ＭＴＯ方案方案〔見實例〕數(shù)量(shùliàng)維度與時間維度產(chǎn)成品計算舉例半成品計算舉例原材料計算舉例注：必須理解各個數(shù)據(jù)變化對結(jié)果的影響ＢＯＭ庫存在途在制理解：平安存量＼預(yù)計(yùjì)入庫＼已分配量＼方案訂單量＼凈需求＼毛需求＼相關(guān)需求等第十六頁，共22頁。-39,744,747.產(chǎn)品(chǎnpǐn)／半成品方案策略二、ＭＴＯ方案原理(yuánlǐ)總體現(xiàn)金流變化

△現(xiàn)金＝△負(fù)債＋△權(quán)益－△非現(xiàn)金資產(chǎn)三、如何實現(xiàn)方案在各部門協(xié)同？三、如何實現(xiàn)方案在各部門協(xié)同？理解：平安存量＼預(yù)計(yùjì)入庫＼已分配量＼方案訂單量＼凈需求＼毛需求＼相關(guān)需求等-25,919,913.①現(xiàn)有庫存量：是指在企業(yè)倉庫中實際存放的物料的可用庫存數(shù)量。A、預(yù)測(yùcè)-1,119,877.采購(cǎigòu)策略正確定義-8,974,954.輸入(shūrù)信息采購(cǎigòu)批量ＢＯＭ狀態(tài)(zhuàngtài)一、ＭＴＯ方案目的(mùdì)二、ＭＴＯ方案原理三、如何實現(xiàn)方案在各部門協(xié)同？內(nèi)容提要第十七頁，共22頁。銷售(xiāoshòu)支持部銷售訂單準(zhǔn)確性〔狀態(tài)〕交期、數(shù)量(shùliàng)〔已經(jīng)出庫數(shù)量(shùliàng)／未出庫數(shù)量(shùliàng)〕、關(guān)閉接單時的預(yù)見性第十八頁，共22頁。采購部采購(cǎigòu)訂單準(zhǔn)確性〔狀態(tài)〕交期＼質(zhì)量采購(cǎigòu)策略正確定義第十九頁，共22頁。技術(shù)部ＢＯＭ及時性ＢＯＭ準(zhǔn)確性ＢＯＭ狀態(tài)(zhuàngtài)第二十頁，共22頁。采購(cǎigòu)批量庫存(kùcún)單據(jù)準(zhǔn)確性-1,308,978.-24,294,981.方案(fāngàn)策略訂購(dìnggòu)原材料注：必須理解各個數(shù)據(jù)變化對結(jié)果的影響-10,320,929.采購(cǎigòu)策略正確定義二、ＭＴＯ方案原理(yuánlǐ)存貨(cúnhuò)資產(chǎn)項目產(chǎn)生正現(xiàn)流為釋放資金，如庫存和應(yīng)收降低釋放占用資金，變賣固定資產(chǎn)或回收長期投資也釋放資金。