什么是供應(yīng)鏈管理？供應(yīng)鏈管理是用于有效集成供應(yīng)商、制造商、倉庫與客戶的一系列方法，通過這些方法，使生產(chǎn)出來的產(chǎn)品能以恰當(dāng)?shù)臄?shù)量，在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)間，被送往恰當(dāng)?shù)牡攸c(diǎn)，從而實(shí)現(xiàn)在滿足服務(wù)水平要求的同時(shí)，使系統(tǒng)的成本最小化。什么是供應(yīng)鏈管理？供應(yīng)鏈管理是用于有效集成供應(yīng)商、制造商、倉第九章采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)2第九章采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)2學(xué)習(xí)要點(diǎn)了解采購/付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容理解采購/付款過程與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系了解采購/付款過程包含的典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景掌握采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)的應(yīng)用流程和功能掌握采購管理和應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的構(gòu)成掌握采購管理和應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的使用學(xué)習(xí)要點(diǎn)了解采購/付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容

主要內(nèi)容

第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述第二節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析

第三節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)初始設(shè)置第四節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)日常處理第五節(jié)賬表輸出

主要內(nèi)容第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述

采購與付款過程是企業(yè)物資供應(yīng)部門取得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)所需要的各種物資，并支付貨款的過程。第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述

采購與付款過程是企業(yè)物資

采購與付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系幾種典型業(yè)務(wù)流程場(chǎng)景采購與付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容

采購與付款過程主要由以下環(huán)節(jié)組成：提出采購請(qǐng)求，授權(quán)采購，采購商品，驗(yàn)收商品，存放和保管已驗(yàn)收的商品，為商品付款，退回商品等。它的主要目標(biāo)包括：及時(shí)、準(zhǔn)確地完成采購訂貨管理，反映和監(jiān)督采購訂單的制訂、審核和執(zhí)行情況；完成采購的日常業(yè)務(wù)處理。包括采購入庫、采購?fù)素?、發(fā)票處理、采購結(jié)算等日常處理工作；完成應(yīng)付賬款的核算與管理，包括進(jìn)行應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)的日常核算，全面反映企業(yè)賒購形成的債務(wù)狀況，從而及時(shí)還款，降低信用成本；及時(shí)反映和監(jiān)督采購業(yè)務(wù)中資金的支出和應(yīng)付情況，確定合理的中、長(zhǎng)期還款計(jì)劃；及時(shí)記錄并反映供應(yīng)商的情況，在保證準(zhǔn)時(shí)、足量得到供貨的同時(shí)降低采購成本；一、采購與付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容采購與付款過程主要由以下環(huán)節(jié)組成：提出采購請(qǐng)求，授權(quán)實(shí)現(xiàn)其它有關(guān)業(yè)務(wù)的管理。進(jìn)行供應(yīng)商管理、價(jià)格及供貨信息管理、物料對(duì)應(yīng)管理、質(zhì)量檢驗(yàn)管理等工作；完成采購分析、采購統(tǒng)計(jì)工作；打印輸出各種需要的臺(tái)賬、報(bào)表，將各種信息按照需求傳遞到其他業(yè)務(wù)過程。建立數(shù)據(jù)傳輸通道，實(shí)現(xiàn)采購管理系統(tǒng)與應(yīng)付賬款系統(tǒng)之間，以及其與庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)、賬務(wù)處理系統(tǒng)、應(yīng)收賬款系統(tǒng)等的數(shù)據(jù)共享。實(shí)現(xiàn)其它有關(guān)業(yè)務(wù)的管理。進(jìn)行供應(yīng)商管理、價(jià)格及供貨信息管理、二、與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系

采購與付款過程是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的重要組成部分。它從銷售過程和生產(chǎn)過程得到對(duì)各種材料物資的需求情況，結(jié)合庫存數(shù)據(jù)，在預(yù)算管理過程的控制下，形成有效的采購需求；為庫存管理和存貨核算提供入庫成本、數(shù)量等信息；對(duì)現(xiàn)金管理過程提出付款請(qǐng)求；向賬務(wù)核算和分析過程提供采購成本、費(fèi)用等數(shù)據(jù)。

見PP174二、與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系 采購與付款過程是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營三、幾種典型業(yè)務(wù)流程場(chǎng)景1．現(xiàn)購

三、幾種典型業(yè)務(wù)流程場(chǎng)景1．現(xiàn)購 2．賒購2．賒購3．退貨3．退貨第二節(jié)采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析

采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)內(nèi)部流程采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)功能模塊第二節(jié)采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析

采購管理與應(yīng)付一、采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理流程

根據(jù)采購貨物和發(fā)票到達(dá)企業(yè)的時(shí)間和進(jìn)行處理先后順序的不同，可以將采購業(yè)務(wù)歸納為幾種情況：?jiǎn)呜浲袠I(yè)務(wù)貨到單未到（暫估入庫）業(yè)務(wù)單到貨未到（在途物資）退貨業(yè)務(wù)

p176一、采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理流程根據(jù)采購貨1、單貨同行的采購業(yè)務(wù)憑證憑證憑證發(fā)票制單（存貨核算系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單采購入庫單錄入（采購/庫存管理）采購入庫單記賬（存貨核算）采購入庫單審核（采購/庫存管理）借：原材料貸：物資采購借：物資采購應(yīng)交稅金貸：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款采購發(fā)票錄入（采購管理）錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）付款單（現(xiàn)金管理系統(tǒng)）1、單貨同行的采購業(yè)務(wù)憑證憑證憑證發(fā)票制單核銷制單結(jié)算制單2、暫估入庫（貨到票未到）當(dāng)月,貨到票未到:暫估制單暫估入庫單記賬暫估制單暫估入庫單記賬（存貨核算）借：原材料貸：應(yīng)付賬款填制暫估入庫單（采購管理）下月發(fā)票到:

藍(lán)字回沖單制單紅字回沖單制單填制采購發(fā)票（采購管理）采購結(jié)算（采購管理）暫估處理（存貨核算）借：原材料(紅)

貸：應(yīng)付賬款(紅)借：原材料貸：物資采購2、暫估入庫（貨到票未到）當(dāng)月,貨到票未到:暫估制單暫估入3、在途業(yè)務(wù)（票到貨未到）如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有收到供貨單位的貨物，可以對(duì)發(fā)票進(jìn)行壓?jiǎn)翁幚?，待貨物到達(dá)后，再一并輸入計(jì)算機(jī)做報(bào)賬結(jié)算處理。但如果需要實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計(jì)算機(jī)，待貨物到達(dá)后，再填制入庫單并做采購結(jié)算。3、在途業(yè)務(wù)（票到貨未到）如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有4、退貨業(yè)務(wù)處理入庫單已記賬無論是否錄入“采購發(fā)票”，“采購發(fā)票”是否結(jié)算，結(jié)算后的“采購發(fā)票”是否付款，都需要錄入退貨單。憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單（存貨核算系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單退貨單錄入（采購管理）紅字外購入庫單記賬（存貨核算）退貨單審核（采購管理）借：原材料(紅)

貸：物資采購(紅)借：物資采購(紅)

應(yīng)交稅金(紅)

貸：應(yīng)付賬款(紅)借：銀行存款(紅)

貸：應(yīng)付賬款(紅)紅字發(fā)票錄入（采購管理）錄入收款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）4、退貨業(yè)務(wù)處理入庫單已記賬憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單核銷制單采購業(yè)務(wù)與系統(tǒng)的對(duì)應(yīng)圖供應(yīng)商采購人員倉管人員會(huì)計(jì)答復(fù)報(bào)價(jià)等

采購處理

接收商品

財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程訂購簽定合同（采購訂單）開票（采購發(fā)票）發(fā)貨（外購入庫單）鉤稽（發(fā)票、入庫單核對(duì)）

憑證制作付款（付款單）

采購申請(qǐng)（采購申請(qǐng)單）入庫核算

付款出納所用系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核算現(xiàn)金系統(tǒng)

入庫通知（收料通知單）采購價(jià)格控制采購業(yè)務(wù)與系統(tǒng)的對(duì)應(yīng)圖供應(yīng)商采購人員倉管人員會(huì)計(jì)答復(fù)報(bào)價(jià)等二、主要功能模塊

1．采購管理子系統(tǒng)的功能模塊采購管理子系統(tǒng)

采購?fù)素浱幚碣~表輸出、分析

采購收貨、入庫

采購結(jié)算

采購申請(qǐng)管理

系統(tǒng)初始設(shè)置采購訂單管理二、主要功能模塊1．采購管理子系統(tǒng)的功能模塊采購管理子系統(tǒng)2．應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的功能模塊應(yīng)付款管理子系統(tǒng)

核銷和憑證處理

賬表輸出、分析合同管理

票據(jù)管理

期末處理

單據(jù)處理

系統(tǒng)初始設(shè)置2．應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的功能模塊應(yīng)付款管理子系統(tǒng)核銷和三、K3中的應(yīng)用流程三、K3中的應(yīng)用流程第三節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)初始設(shè)置

采購管理系統(tǒng)初始化應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化第三節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)初始設(shè)置采購管理系統(tǒng)初始化一、采購管理系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置錄入基礎(chǔ)資料輸入期初數(shù)據(jù)其他初始設(shè)置啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)一、采購管理系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置（一）參數(shù)設(shè)置1.需要設(shè)置的參數(shù)一般可以分成核算參數(shù)和系統(tǒng)參數(shù)兩大類。（1）核算參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)需要設(shè)置的核算參數(shù)包括以下內(nèi)容： ①啟用年度和啟用期間 ②核算方式 ③庫存更新控制（一）參數(shù)設(shè)置1.需要設(shè)置的參數(shù)一般可以分成核算參數(shù)和（2）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 系統(tǒng)參數(shù)是定義業(yè)務(wù)操作的基本信息、操作原則和方法。

（2）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（二）錄入基礎(chǔ)資料

供應(yīng)鏈管理涉及到的基礎(chǔ)資料主要包括會(huì)計(jì)科目、核算項(xiàng)目、憑證字、幣別、計(jì)量單位、倉庫和倉位、客戶、部門、職員、物料、供應(yīng)商、結(jié)算方式等。其中會(huì)計(jì)科目、核算項(xiàng)目、憑證字、幣別、部門、職員、結(jié)算方式等資料的錄入?yún)⒁娍傎~子系統(tǒng)，倉庫和倉位資料的錄入?yún)⒁妭}存管理子系統(tǒng)，客戶資料的錄入?yún)⒁婁N售管理子系統(tǒng)。（二）錄入基礎(chǔ)資料

供應(yīng)鏈管理涉及到的基礎(chǔ)資料主要包括會(huì)計(jì)（三）輸入期初數(shù)據(jù)

為了保證經(jīng)營運(yùn)作的連貫性和啟用期前、后業(yè)務(wù)處理的平滑連接，實(shí)現(xiàn)初始設(shè)置與正常業(yè)務(wù)的融合，需要將啟用期前未完成的業(yè)務(wù)處理或存在的結(jié)余逐筆反映到信息系統(tǒng)中。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖采購管理〗→〖初始數(shù)據(jù)錄入〗功能中，錄入啟用期前庫存物料結(jié)余數(shù)量和成本。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖采購管理〗→〖錄入啟用期前的暫估入庫單〗功能中，錄入啟用期前的暫估入庫單。（三）輸入期初數(shù)據(jù)

為了保證經(jīng)營運(yùn)作的連貫性和啟用期前、后（四）其他初始設(shè)置

通常包括用戶權(quán)限設(shè)置、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)、多級(jí)審核定義等內(nèi)容。（五）啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)

啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)就是將初始化工作中所輸入的業(yè)務(wù)和管理信息進(jìn)行處理和轉(zhuǎn)化，將其轉(zhuǎn)變?yōu)闃I(yè)務(wù)日常處理所需的格式，為日常處理提供基礎(chǔ)信息、初始數(shù)據(jù)及管理信息來源。（四）其他初始設(shè)置二、應(yīng)付賬款系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置錄入基礎(chǔ)資料輸入期初數(shù)據(jù)啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)二、應(yīng)付賬款系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化

1．參數(shù)設(shè)置 這部分內(nèi)容主要在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖系統(tǒng)參數(shù)〗中設(shè)置。包括公司信息、會(huì)計(jì)期間、科目設(shè)置、單據(jù)控制、合同控制、核銷控制等方面的內(nèi)容。應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化1．參數(shù)設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化

2．錄入基礎(chǔ)資料在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖公共資料〗→〖結(jié)算方式〗中對(duì)結(jié)算方式進(jìn)行維護(hù)。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖類型維護(hù)〗中對(duì)票據(jù)類型、合同類型、償債等級(jí)、現(xiàn)金折扣、擔(dān)保類型、應(yīng)付單類型、付款單類型進(jìn)行維護(hù)，以實(shí)現(xiàn)不同類型業(yè)務(wù)的分類管理。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖憑證模版〗中定義各種業(yè)務(wù)類型的憑證模版，包括模板編號(hào)、模板名稱、憑證字號(hào)、科目來源、金額來源、摘要等內(nèi)容。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖采購價(jià)格管理〗中可以維護(hù)不同供應(yīng)商、物料、采購批量范圍、幣種、時(shí)間段內(nèi)的價(jià)格和折扣情況。應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化2．錄入基礎(chǔ)資料應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化

3．錄入期初數(shù)據(jù)

在啟用系統(tǒng)前，需要將還沒有進(jìn)行付款結(jié)算的應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等信息輸入系統(tǒng)。4．啟用系統(tǒng)

在成功執(zhí)行初始數(shù)據(jù)檢查和初始數(shù)據(jù)對(duì)賬操作后，就可啟用系統(tǒng)以開始日常業(yè)務(wù)處理。 （在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)付款管理——初始化中進(jìn)行初始化檢查，對(duì)賬、結(jié)束初始化，方能進(jìn)行采購業(yè)務(wù)中的相關(guān)業(yè)務(wù)的操作）應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化3．錄入期初數(shù)據(jù)第四節(jié)采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)日常處理第四節(jié)采購與應(yīng)付賬款采購申請(qǐng)單采購訂單收貨通知單外購入庫單采購發(fā)票各部門申請(qǐng)采購部門采購?fù)ㄖ獋}庫收貨倉庫收貨財(cái)務(wù)收到發(fā)票一、采購系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1.采購業(yè)務(wù)流程采購申請(qǐng)單采購訂單收貨通知單外購入庫單采購發(fā)票各部門申請(qǐng)采購2.采購三個(gè)核心單據(jù)采購訂單采購發(fā)票外購入庫單采購部門倉庫部門財(cái)務(wù)部門2.采購三個(gè)核心單據(jù)采購訂單采購發(fā)票外購入庫單采購部門倉庫部采購業(yè)務(wù)案例介紹----普通采購業(yè)務(wù)采購部崔小燕：

1、5日擬采購鼠標(biāo)、鍵盤各50個(gè)，擬采購單價(jià)為10元。

2、經(jīng)過幾輪詢價(jià)，8日和蘇州電子廠簽定協(xié)議，采購鼠標(biāo)、鍵盤各50個(gè)，采購單價(jià)為10元，并約定12日到貨。

3、通知倉管人員準(zhǔn)備收貨。倉庫管理員何佳12日收到蘇州電子廠送來的50個(gè)鼠標(biāo)及鍵盤，當(dāng)日入原料倉。會(huì)計(jì)滿軍13日收到蘇州電子廠開來的增值稅發(fā)票，金額1000元，稅額170元。同時(shí)還有代墊的運(yùn)費(fèi)發(fā)票200元。主管人員各業(yè)務(wù)主管人員負(fù)責(zé)審核所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的所有單據(jù)。采購業(yè)務(wù)案例介紹----普通采購業(yè)務(wù)采購申請(qǐng)單采購申請(qǐng)單是各業(yè)務(wù)部門或計(jì)劃部門根據(jù)主生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、庫存管理需要、銷售訂貨、或零星需求等實(shí)際情況，向采購部門提請(qǐng)購貨申請(qǐng)、并可批準(zhǔn)采購的業(yè)務(wù)單據(jù)。采購申請(qǐng)也可以由采購部門統(tǒng)一匯總輸入或系統(tǒng)自動(dòng)合并。

采購申請(qǐng)單可以手工錄入，也可以從庫存缺貨查詢錄入，或物料配套查詢生成，或根據(jù)計(jì)劃自動(dòng)生成采購申請(qǐng)單通過下推可以生成采購訂單注意：采購申請(qǐng)單采購申請(qǐng)單可以手工錄入，也可以從庫存缺貨查詢錄入，采購訂單采購訂單是企業(yè)采購部門根據(jù)各種采購申請(qǐng)單制定，并交給供應(yīng)商資料作為訂貨依據(jù)的單據(jù)。采購訂單是采購訂貨業(yè)務(wù)工作中非常重要的一個(gè)管理方式，通過采購訂單可以直接向供應(yīng)商資料訂貨并可查詢采購訂單的收料情況和訂單執(zhí)行狀況。此單據(jù)用戶可以不填制，單據(jù)生成后要審核。采購訂單是根據(jù)采購申請(qǐng)單制定并提交給供應(yīng)商的訂貨單據(jù)采購訂單可以手工錄入，或通過關(guān)聯(lián)采購申請(qǐng)單、采購合同以及銷售訂單生成訂單中的單價(jià)、折扣可以根據(jù)一定規(guī)則自動(dòng)獲取注意：采購訂單采購訂單是根據(jù)采購申請(qǐng)單制定并提交給供應(yīng)商的訂貨單據(jù)收料通知單收料通知單是采購部門在物料到達(dá)企業(yè)后，登記由誰驗(yàn)收、由哪個(gè)倉庫入庫等情況的詳細(xì)單據(jù)，便于物料的跟蹤與查詢一般來說，收料通知單可以通過手工錄入、訂單確認(rèn)、采購發(fā)票關(guān)聯(lián)、由銷售出庫單自動(dòng)生成等多途徑生成。注意：收料通知單收料通知單是采購部門在物料到達(dá)企業(yè)后，登記由誰驗(yàn)收外購入庫單外購入庫單，又稱收貨單、驗(yàn)收入庫單等，是確認(rèn)貨物入庫的書面證明，外購入庫單也是財(cái)務(wù)人員據(jù)以記賬、核算成本的重要原始憑證。外購入庫單，又稱收貨單、驗(yàn)收入庫單等，是確認(rèn)貨物入庫的書面證明審核后的外購入庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)行入庫核算，確認(rèn)采購成本如果是采購?fù)素?，則在外購入庫單據(jù)中選擇紅字注意：外購入庫單外購入庫單，又稱收貨單、驗(yàn)收入庫單等，是確認(rèn)貨物入采購發(fā)票采購發(fā)票是企業(yè)采購物料時(shí)供應(yīng)商開據(jù)的發(fā)票，是財(cái)務(wù)上非常重要的一種原始單據(jù)。采購發(fā)票在形式上分為專用和普通兩種，它們的區(qū)別在于專用發(fā)票涉及增值稅，而普通發(fā)票不涉及，具體選擇可以按用戶實(shí)際情況選擇。不管是專用發(fā)票還是普通發(fā)票也分兩種，即藍(lán)字、紅字發(fā)票，它們的生成方式也有所不同。藍(lán)字發(fā)票是真正的采購發(fā)票，而紅字采購發(fā)票則是指退貨發(fā)票。普通發(fā)票在格式上只比專用發(fā)票少了幾個(gè)與增值稅有關(guān)的項(xiàng)目其他操作相同。費(fèi)用發(fā)票是運(yùn)輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位等，據(jù)以付款、記賬、納稅的依據(jù)如果是采購?fù)素?，則在采購發(fā)票單據(jù)中選擇紅字采購發(fā)票費(fèi)用發(fā)票是運(yùn)輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位鉤稽鉤稽即是將入庫單的數(shù)量與發(fā)票進(jìn)行核對(duì)，是核算入庫成本的依據(jù)。在企業(yè)的采購業(yè)務(wù)開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴(yán)格地對(duì)應(yīng)一張入庫單，經(jīng)?？赡苁且还P采購業(yè)務(wù)，企業(yè)分多次收貨入庫，而供應(yīng)商匯總開出一張發(fā)票，為了正確核算出每一次采購的成本，需要將每次的采購發(fā)票和外購入庫單進(jìn)行鉤對(duì)。或者運(yùn)輸途中發(fā)生的運(yùn)費(fèi)需要由企業(yè)承擔(dān)，也需要將運(yùn)費(fèi)發(fā)票和入庫單進(jìn)行鉤對(duì)。鉤稽回顧:普通采購業(yè)務(wù)流程圖采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票

其中，藍(lán)色單據(jù)在采購系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務(wù)流程。采購申請(qǐng)單、收料通知單可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：貨先到，發(fā)票后到，最后付款，同時(shí)入庫單和發(fā)票都在同一個(gè)期間入賬，處理相對(duì)簡(jiǎn)單。需要注意的是：如果發(fā)票和入庫單不在同一個(gè)期間入賬，則倉庫賬和財(cái)務(wù)賬可以存在不一致的情況，為了保證賬實(shí)相符，此時(shí)需要財(cái)務(wù)根據(jù)入庫單進(jìn)行估價(jià)入賬。付款單回顧:普通采購業(yè)務(wù)流程圖采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫采購業(yè)務(wù)案例介紹----暫估入庫案例：

采購部崔小燕于7月20日向西安電子廠購買音箱100個(gè)，單價(jià)50元（不含稅）；7月25貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員何佳入原料倉，發(fā)票本月未到。采購業(yè)務(wù)案例介紹----暫估入庫案例：采購業(yè)務(wù)案例介紹----單先到貨后到

案例：

采購部崔小燕于7月20日向長(zhǎng)安高科技公司購買主板100個(gè)，單價(jià)200元（不含稅）；7月25日收到長(zhǎng)安高科技公司開出的增值稅發(fā)票，7月30日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員何佳入原料倉。采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單

該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：先收到發(fā)票后收到商品，最后付款。該種情況下，企業(yè)在沒有收到訂購的貨物時(shí)一般不會(huì)先付款，只有在商品入庫后才會(huì)辦理付款手續(xù)。采購業(yè)務(wù)案例介紹----單先到貨后到案例：采購申請(qǐng)單采購采購業(yè)務(wù)案例介紹----退貨案例：

倉庫管理員何佳發(fā)現(xiàn)13日向蘇州電子廠購買入庫的鍵盤10個(gè)有質(zhì)量問題，采購人員決定于13日從材料庫退貨。14日蘇州電子廠開出紅字增值稅發(fā)票。紅字外購入庫單紅字采購發(fā)票退款單退料通知單原收料通知單采購業(yè)務(wù)案例介紹----退貨案例：紅字外購入庫單紅字采購采購管理系統(tǒng)日常處理

1．采購申請(qǐng)管理2．采購訂單管理3．采購收貨、入庫處理4．采購?fù)素浱幚?．采購結(jié)算

采購管理系統(tǒng)日常處理1．采購申請(qǐng)管理

1.采購申請(qǐng)管理 采購申請(qǐng)的一般業(yè)務(wù)操作功能包括新增、審核、關(guān)閉、作廢、打印、引出、附件管理等多項(xiàng)功能。采購申請(qǐng)單的管理主要包括購貨申請(qǐng)的合并處理、下推式關(guān)聯(lián)生成采購訂單和單據(jù)關(guān)聯(lián)關(guān)系的連續(xù)查詢。1.采購申請(qǐng)管理

2.采購訂單管理 采購訂單是購銷雙方共同簽署、確認(rèn)采購活動(dòng)的文件，在K3采購管理子系統(tǒng)中處于核心地位。2.采購訂單管理

3.采購收貨、入庫處理 采購物資到達(dá)企業(yè)后一般需要經(jīng)過收貨、驗(yàn)貨和入庫幾個(gè)業(yè)務(wù)過程才成為企業(yè)的存貨。3.采購收貨、入庫處理

4.采購?fù)素浱幚?當(dāng)由于質(zhì)量不合格、價(jià)格不正確等因素或與采購訂單或合同的相關(guān)條款不相符等原因需要把物料退回供貨單位時(shí)，需要填制退料通知單，進(jìn)行退貨處理，并對(duì)有關(guān)單據(jù)進(jìn)行管理。4.采購?fù)素浱幚?/p>

5.采購結(jié)算 采購結(jié)算是根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購成本的過程。采購結(jié)算包括在采購管理中處理采購發(fā)票、在存貨核算中計(jì)算采購成本兩個(gè)過程。采購管理子系統(tǒng)的采購結(jié)算主要是采購發(fā)票的處理和管理。5.采購結(jié)算二、應(yīng)付款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1．單據(jù)處理2．票據(jù)管理3．核銷和憑證處理4．合同管理5．期末處理二、應(yīng)付款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1．單據(jù)處理1．單據(jù)處理 應(yīng)付款日常核算的原始單據(jù)包括采購發(fā)票、其它應(yīng)付單、付款單等。單據(jù)處理就是對(duì)以上單據(jù)的新增、修改、刪除、審核、輸出等操作。其它應(yīng)付，主要是處理同供應(yīng)商之間的其他費(fèi)用比如運(yùn)費(fèi)、裝修費(fèi)等需要付款或核銷的業(yè)務(wù)，因此其他應(yīng)付單據(jù)保存審核后可直接通過付款單參與后續(xù)付款核銷流程。1．單據(jù)處理其它應(yīng)付，主要是處理同供應(yīng)商之間的其他費(fèi)用比如運(yùn)2．票據(jù)管理 票據(jù)管理對(duì)公司因采購商品、接受勞務(wù)等而付出的商業(yè)匯票進(jìn)行管理，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。記錄票據(jù)詳細(xì)信息、記錄票據(jù)處理情況。包括票據(jù)新增、審核、付款、退票處理過程。2．票據(jù)管理3．核銷和憑證處理1）核銷 核銷處理就是確定付款單與原始發(fā)票、應(yīng)付單之間對(duì)應(yīng)關(guān)系的操作，即指明每次付款是支付哪幾筆采購業(yè)務(wù)的款項(xiàng)。3．核銷和憑證處理3．核銷和憑證處理2）憑證處理 在應(yīng)付款管理系統(tǒng)，集中進(jìn)行憑證處理時(shí)可以采用憑證模板的處理方式當(dāng)采用憑證模版生成記賬憑證時(shí)，用戶根據(jù)系統(tǒng)提示選擇需要生成記賬憑證的事務(wù)類型和單據(jù)范圍后，系統(tǒng)就會(huì)依據(jù)〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖憑證模版〗中定義的信息，完成借貸科目設(shè)置、金額計(jì)算等工作，生成記賬憑證。3．核銷和憑證處理單擊貸方科目，選擇支付的銀行科目，按ctrl健同時(shí)選擇兩張付款單，單擊工具欄的“匯總”按鈕。單擊貸方科目，選擇支付的銀行科目，按ctrl健同時(shí)選擇兩張退款單憑證注意：選擇單據(jù)類型，否則不能顯示出要生成憑證的源單退款單憑證注意：選擇單據(jù)類型，否則不能顯示出要生成憑證的源4．合同管理

應(yīng)付子系統(tǒng)的合同管理主要是對(duì)采購合同的新增、打印、完成情況進(jìn)行管理。通過合同管理功能可以實(shí)現(xiàn)按合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、查看相關(guān)的合同明細(xì)表、合同付款計(jì)劃等。5．期末處理 對(duì)于有外幣業(yè)務(wù)的企業(yè)，在會(huì)計(jì)期末如有匯率變化，通常要進(jìn)行期末調(diào)匯的業(yè)務(wù)處理。如果確認(rèn)當(dāng)月的各項(xiàng)處理已經(jīng)結(jié)束，如所有單據(jù)進(jìn)行了審核、核銷處理，相關(guān)單據(jù)已生成了憑證，同時(shí)與總賬等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料已核對(duì)完畢?？梢赃M(jìn)行月末結(jié)賬處理。結(jié)賬后系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間。4．合同管理第五節(jié)賬表輸出

采購管理與應(yīng)付款管理子系統(tǒng)需要輸出的賬表可以分成業(yè)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表兩大類。業(yè)務(wù)報(bào)表是系統(tǒng)針對(duì)用戶已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的業(yè)務(wù)處理，將所取得的業(yè)務(wù)成果進(jìn)行篩選、分析、處理形成的綜合反映企業(yè)采購業(yè)務(wù)及應(yīng)付賬款情況的信息；分析報(bào)表是對(duì)采購流程中各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)的處理結(jié)果和運(yùn)作情況進(jìn)行分析，并以表格的形式輸出的信息。

1.采購管理子系統(tǒng)輸出的賬、表

2.應(yīng)付款管理子系統(tǒng)輸出的賬、表

第五節(jié)賬表輸出 采購管理與應(yīng)付款管理子系統(tǒng)需要輸出的賬表1．采購管理子系統(tǒng)輸出的賬表（1）采購管理的主要業(yè)務(wù)報(bào)表 有采購匯總表、采購明細(xì)表、采購訂單執(zhí)行情況匯總表、采購訂單執(zhí)行情況明細(xì)表、采購發(fā)票明細(xì)表等。（2）采購管理的主要統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表 有供應(yīng)商供貨ABC分析表、采購價(jià)格分析表、物料采購結(jié)構(gòu)ABC分析表、采購訂單ABC分析表、采購發(fā)票明細(xì)表等。1．采購管理子系統(tǒng)輸出的賬表2．應(yīng)付款管理子系統(tǒng)輸出的賬表（1）應(yīng)付款管理的主要業(yè)務(wù)報(bào)表 有應(yīng)付款匯總表、應(yīng)付款明細(xì)表、往來對(duì)賬單、到期債務(wù)列表、應(yīng)付計(jì)息表等。（2）應(yīng)付款管理的主要統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表 有賬齡分析表、付款分析表、付款預(yù)測(cè)表等。2．應(yīng)付款管理子系統(tǒng)輸出的賬表什么是供應(yīng)鏈管理？供應(yīng)鏈管理是用于有效集成供應(yīng)商、制造商、倉庫與客戶的一系列方法，通過這些方法，使生產(chǎn)出來的產(chǎn)品能以恰當(dāng)?shù)臄?shù)量，在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)間，被送往恰當(dāng)?shù)牡攸c(diǎn)，從而實(shí)現(xiàn)在滿足服務(wù)水平要求的同時(shí)，使系統(tǒng)的成本最小化。什么是供應(yīng)鏈管理？供應(yīng)鏈管理是用于有效集成供應(yīng)商、制造商、倉第九章采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)66第九章采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)2學(xué)習(xí)要點(diǎn)了解采購/付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容理解采購/付款過程與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系了解采購/付款過程包含的典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景掌握采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)的應(yīng)用流程和功能掌握采購管理和應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的構(gòu)成掌握采購管理和應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的使用學(xué)習(xí)要點(diǎn)了解采購/付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容

主要內(nèi)容

第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述第二節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析

第三節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)初始設(shè)置第四節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)日常處理第五節(jié)賬表輸出

主要內(nèi)容第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述

采購與付款過程是企業(yè)物資供應(yīng)部門取得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)所需要的各種物資，并支付貨款的過程。第一節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)概述

采購與付款過程是企業(yè)物資

采購與付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系幾種典型業(yè)務(wù)流程場(chǎng)景采購與付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容

采購與付款過程主要由以下環(huán)節(jié)組成：提出采購請(qǐng)求，授權(quán)采購，采購商品，驗(yàn)收商品，存放和保管已驗(yàn)收的商品，為商品付款，退回商品等。它的主要目標(biāo)包括：及時(shí)、準(zhǔn)確地完成采購訂貨管理，反映和監(jiān)督采購訂單的制訂、審核和執(zhí)行情況；完成采購的日常業(yè)務(wù)處理。包括采購入庫、采購?fù)素?、發(fā)票處理、采購結(jié)算等日常處理工作；完成應(yīng)付賬款的核算與管理，包括進(jìn)行應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)的日常核算，全面反映企業(yè)賒購形成的債務(wù)狀況，從而及時(shí)還款，降低信用成本；及時(shí)反映和監(jiān)督采購業(yè)務(wù)中資金的支出和應(yīng)付情況，確定合理的中、長(zhǎng)期還款計(jì)劃；及時(shí)記錄并反映供應(yīng)商的情況，在保證準(zhǔn)時(shí)、足量得到供貨的同時(shí)降低采購成本；一、采購與付款過程的目標(biāo)和內(nèi)容采購與付款過程主要由以下環(huán)節(jié)組成：提出采購請(qǐng)求，授權(quán)實(shí)現(xiàn)其它有關(guān)業(yè)務(wù)的管理。進(jìn)行供應(yīng)商管理、價(jià)格及供貨信息管理、物料對(duì)應(yīng)管理、質(zhì)量檢驗(yàn)管理等工作；完成采購分析、采購統(tǒng)計(jì)工作；打印輸出各種需要的臺(tái)賬、報(bào)表，將各種信息按照需求傳遞到其他業(yè)務(wù)過程。建立數(shù)據(jù)傳輸通道，實(shí)現(xiàn)采購管理系統(tǒng)與應(yīng)付賬款系統(tǒng)之間，以及其與庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)、賬務(wù)處理系統(tǒng)、應(yīng)收賬款系統(tǒng)等的數(shù)據(jù)共享。實(shí)現(xiàn)其它有關(guān)業(yè)務(wù)的管理。進(jìn)行供應(yīng)商管理、價(jià)格及供貨信息管理、二、與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系

采購與付款過程是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的重要組成部分。它從銷售過程和生產(chǎn)過程得到對(duì)各種材料物資的需求情況，結(jié)合庫存數(shù)據(jù)，在預(yù)算管理過程的控制下，形成有效的采購需求；為庫存管理和存貨核算提供入庫成本、數(shù)量等信息；對(duì)現(xiàn)金管理過程提出付款請(qǐng)求；向賬務(wù)核算和分析過程提供采購成本、費(fèi)用等數(shù)據(jù)。

見PP174二、與其他業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系 采購與付款過程是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營三、幾種典型業(yè)務(wù)流程場(chǎng)景1．現(xiàn)購

三、幾種典型業(yè)務(wù)流程場(chǎng)景1．現(xiàn)購 2．賒購2．賒購3．退貨3．退貨第二節(jié)采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析

采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)內(nèi)部流程采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)功能模塊第二節(jié)采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析

采購管理與應(yīng)付一、采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理流程

根據(jù)采購貨物和發(fā)票到達(dá)企業(yè)的時(shí)間和進(jìn)行處理先后順序的不同，可以將采購業(yè)務(wù)歸納為幾種情況：?jiǎn)呜浲袠I(yè)務(wù)貨到單未到（暫估入庫）業(yè)務(wù)單到貨未到（在途物資）退貨業(yè)務(wù)

p176一、采購管理與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理流程根據(jù)采購貨1、單貨同行的采購業(yè)務(wù)憑證憑證憑證發(fā)票制單（存貨核算系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單采購入庫單錄入（采購/庫存管理）采購入庫單記賬（存貨核算）采購入庫單審核（采購/庫存管理）借：原材料貸：物資采購借：物資采購應(yīng)交稅金貸：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款采購發(fā)票錄入（采購管理）錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）付款單（現(xiàn)金管理系統(tǒng)）1、單貨同行的采購業(yè)務(wù)憑證憑證憑證發(fā)票制單核銷制單結(jié)算制單2、暫估入庫（貨到票未到）當(dāng)月,貨到票未到:暫估制單暫估入庫單記賬暫估制單暫估入庫單記賬（存貨核算）借：原材料貸：應(yīng)付賬款填制暫估入庫單（采購管理）下月發(fā)票到:

藍(lán)字回沖單制單紅字回沖單制單填制采購發(fā)票（采購管理）采購結(jié)算（采購管理）暫估處理（存貨核算）借：原材料(紅)

貸：應(yīng)付賬款(紅)借：原材料貸：物資采購2、暫估入庫（貨到票未到）當(dāng)月,貨到票未到:暫估制單暫估入3、在途業(yè)務(wù)（票到貨未到）如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有收到供貨單位的貨物，可以對(duì)發(fā)票進(jìn)行壓?jiǎn)翁幚?，待貨物到達(dá)后，再一并輸入計(jì)算機(jī)做報(bào)賬結(jié)算處理。但如果需要實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計(jì)算機(jī)，待貨物到達(dá)后，再填制入庫單并做采購結(jié)算。3、在途業(yè)務(wù)（票到貨未到）如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有4、退貨業(yè)務(wù)處理入庫單已記賬無論是否錄入“采購發(fā)票”，“采購發(fā)票”是否結(jié)算，結(jié)算后的“采購發(fā)票”是否付款，都需要錄入退貨單。憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單（存貨核算系統(tǒng)）核銷制單結(jié)算制單退貨單錄入（采購管理）紅字外購入庫單記賬（存貨核算）退貨單審核（采購管理）借：原材料(紅)

貸：物資采購(紅)借：物資采購(紅)

應(yīng)交稅金(紅)

貸：應(yīng)付賬款(紅)借：銀行存款(紅)

貸：應(yīng)付賬款(紅)紅字發(fā)票錄入（采購管理）錄入收款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）4、退貨業(yè)務(wù)處理入庫單已記賬憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單核銷制單采購業(yè)務(wù)與系統(tǒng)的對(duì)應(yīng)圖供應(yīng)商采購人員倉管人員會(huì)計(jì)答復(fù)報(bào)價(jià)等

采購處理

接收商品

財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程訂購簽定合同（采購訂單）開票（采購發(fā)票）發(fā)貨（外購入庫單）鉤稽（發(fā)票、入庫單核對(duì)）

憑證制作付款（付款單）

采購申請(qǐng)（采購申請(qǐng)單）入庫核算

付款出納所用系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核算現(xiàn)金系統(tǒng)

入庫通知（收料通知單）采購價(jià)格控制采購業(yè)務(wù)與系統(tǒng)的對(duì)應(yīng)圖供應(yīng)商采購人員倉管人員會(huì)計(jì)答復(fù)報(bào)價(jià)等二、主要功能模塊

1．采購管理子系統(tǒng)的功能模塊采購管理子系統(tǒng)

采購?fù)素浱幚碣~表輸出、分析

采購收貨、入庫

采購結(jié)算

采購申請(qǐng)管理

系統(tǒng)初始設(shè)置采購訂單管理二、主要功能模塊1．采購管理子系統(tǒng)的功能模塊采購管理子系統(tǒng)2．應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的功能模塊應(yīng)付款管理子系統(tǒng)

核銷和憑證處理

賬表輸出、分析合同管理

票據(jù)管理

期末處理

單據(jù)處理

系統(tǒng)初始設(shè)置2．應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的功能模塊應(yīng)付款管理子系統(tǒng)核銷和三、K3中的應(yīng)用流程三、K3中的應(yīng)用流程第三節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)初始設(shè)置

采購管理系統(tǒng)初始化應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化第三節(jié)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)初始設(shè)置采購管理系統(tǒng)初始化一、采購管理系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置錄入基礎(chǔ)資料輸入期初數(shù)據(jù)其他初始設(shè)置啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)一、采購管理系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置（一）參數(shù)設(shè)置1.需要設(shè)置的參數(shù)一般可以分成核算參數(shù)和系統(tǒng)參數(shù)兩大類。（1）核算參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)需要設(shè)置的核算參數(shù)包括以下內(nèi)容： ①啟用年度和啟用期間 ②核算方式 ③庫存更新控制（一）參數(shù)設(shè)置1.需要設(shè)置的參數(shù)一般可以分成核算參數(shù)和（2）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 系統(tǒng)參數(shù)是定義業(yè)務(wù)操作的基本信息、操作原則和方法。

（2）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（二）錄入基礎(chǔ)資料

供應(yīng)鏈管理涉及到的基礎(chǔ)資料主要包括會(huì)計(jì)科目、核算項(xiàng)目、憑證字、幣別、計(jì)量單位、倉庫和倉位、客戶、部門、職員、物料、供應(yīng)商、結(jié)算方式等。其中會(huì)計(jì)科目、核算項(xiàng)目、憑證字、幣別、部門、職員、結(jié)算方式等資料的錄入?yún)⒁娍傎~子系統(tǒng)，倉庫和倉位資料的錄入?yún)⒁妭}存管理子系統(tǒng)，客戶資料的錄入?yún)⒁婁N售管理子系統(tǒng)。（二）錄入基礎(chǔ)資料

供應(yīng)鏈管理涉及到的基礎(chǔ)資料主要包括會(huì)計(jì)（三）輸入期初數(shù)據(jù)

為了保證經(jīng)營運(yùn)作的連貫性和啟用期前、后業(yè)務(wù)處理的平滑連接，實(shí)現(xiàn)初始設(shè)置與正常業(yè)務(wù)的融合，需要將啟用期前未完成的業(yè)務(wù)處理或存在的結(jié)余逐筆反映到信息系統(tǒng)中。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖采購管理〗→〖初始數(shù)據(jù)錄入〗功能中，錄入啟用期前庫存物料結(jié)余數(shù)量和成本。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖采購管理〗→〖錄入啟用期前的暫估入庫單〗功能中，錄入啟用期前的暫估入庫單。（三）輸入期初數(shù)據(jù)

為了保證經(jīng)營運(yùn)作的連貫性和啟用期前、后（四）其他初始設(shè)置

通常包括用戶權(quán)限設(shè)置、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)、多級(jí)審核定義等內(nèi)容。（五）啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)

啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)就是將初始化工作中所輸入的業(yè)務(wù)和管理信息進(jìn)行處理和轉(zhuǎn)化，將其轉(zhuǎn)變?yōu)闃I(yè)務(wù)日常處理所需的格式，為日常處理提供基礎(chǔ)信息、初始數(shù)據(jù)及管理信息來源。（四）其他初始設(shè)置二、應(yīng)付賬款系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置錄入基礎(chǔ)資料輸入期初數(shù)據(jù)啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)二、應(yīng)付賬款系統(tǒng)初始化參數(shù)設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化

1．參數(shù)設(shè)置 這部分內(nèi)容主要在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖系統(tǒng)參數(shù)〗中設(shè)置。包括公司信息、會(huì)計(jì)期間、科目設(shè)置、單據(jù)控制、合同控制、核銷控制等方面的內(nèi)容。應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化1．參數(shù)設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化

2．錄入基礎(chǔ)資料在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖公共資料〗→〖結(jié)算方式〗中對(duì)結(jié)算方式進(jìn)行維護(hù)。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖類型維護(hù)〗中對(duì)票據(jù)類型、合同類型、償債等級(jí)、現(xiàn)金折扣、擔(dān)保類型、應(yīng)付單類型、付款單類型進(jìn)行維護(hù)，以實(shí)現(xiàn)不同類型業(yè)務(wù)的分類管理。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖憑證模版〗中定義各種業(yè)務(wù)類型的憑證模版，包括模板編號(hào)、模板名稱、憑證字號(hào)、科目來源、金額來源、摘要等內(nèi)容。在〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖基礎(chǔ)資料〗→〖應(yīng)付款管理〗→〖采購價(jià)格管理〗中可以維護(hù)不同供應(yīng)商、物料、采購批量范圍、幣種、時(shí)間段內(nèi)的價(jià)格和折扣情況。應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化2．錄入基礎(chǔ)資料應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化

3．錄入期初數(shù)據(jù)

在啟用系統(tǒng)前，需要將還沒有進(jìn)行付款結(jié)算的應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等信息輸入系統(tǒng)。4．啟用系統(tǒng)

在成功執(zhí)行初始數(shù)據(jù)檢查和初始數(shù)據(jù)對(duì)賬操作后，就可啟用系統(tǒng)以開始日常業(yè)務(wù)處理。 （在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)付款管理——初始化中進(jìn)行初始化檢查，對(duì)賬、結(jié)束初始化，方能進(jìn)行采購業(yè)務(wù)中的相關(guān)業(yè)務(wù)的操作）應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化3．錄入期初數(shù)據(jù)第四節(jié)采購與應(yīng)付賬款系統(tǒng)日常處理第四節(jié)采購與應(yīng)付賬款采購申請(qǐng)單采購訂單收貨通知單外購入庫單采購發(fā)票各部門申請(qǐng)采購部門采購?fù)ㄖ獋}庫收貨倉庫收貨財(cái)務(wù)收到發(fā)票一、采購系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1.采購業(yè)務(wù)流程采購申請(qǐng)單采購訂單收貨通知單外購入庫單采購發(fā)票各部門申請(qǐng)采購2.采購三個(gè)核心單據(jù)采購訂單采購發(fā)票外購入庫單采購部門倉庫部門財(cái)務(wù)部門2.采購三個(gè)核心單據(jù)采購訂單采購發(fā)票外購入庫單采購部門倉庫部采購業(yè)務(wù)案例介紹----普通采購業(yè)務(wù)采購部崔小燕：

1、5日擬采購鼠標(biāo)、鍵盤各50個(gè)，擬采購單價(jià)為10元。

2、經(jīng)過幾輪詢價(jià)，8日和蘇州電子廠簽定協(xié)議，采購鼠標(biāo)、鍵盤各50個(gè)，采購單價(jià)為10元，并約定12日到貨。

3、通知倉管人員準(zhǔn)備收貨。倉庫管理員何佳12日收到蘇州電子廠送來的50個(gè)鼠標(biāo)及鍵盤，當(dāng)日入原料倉。會(huì)計(jì)滿軍13日收到蘇州電子廠開來的增值稅發(fā)票，金額1000元，稅額170元。同時(shí)還有代墊的運(yùn)費(fèi)發(fā)票200元。主管人員各業(yè)務(wù)主管人員負(fù)責(zé)審核所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的所有單據(jù)。采購業(yè)務(wù)案例介紹----普通采購業(yè)務(wù)采購申請(qǐng)單采購申請(qǐng)單是各業(yè)務(wù)部門或計(jì)劃部門根據(jù)主生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、庫存管理需要、銷售訂貨、或零星需求等實(shí)際情況，向采購部門提請(qǐng)購貨申請(qǐng)、并可批準(zhǔn)采購的業(yè)務(wù)單據(jù)。采購申請(qǐng)也可以由采購部門統(tǒng)一匯總輸入或系統(tǒng)自動(dòng)合并。

采購申請(qǐng)單可以手工錄入，也可以從庫存缺貨查詢錄入，或物料配套查詢生成，或根據(jù)計(jì)劃自動(dòng)生成采購申請(qǐng)單通過下推可以生成采購訂單注意：采購申請(qǐng)單采購申請(qǐng)單可以手工錄入，也可以從庫存缺貨查詢錄入，采購訂單采購訂單是企業(yè)采購部門根據(jù)各種采購申請(qǐng)單制定，并交給供應(yīng)商資料作為訂貨依據(jù)的單據(jù)。采購訂單是采購訂貨業(yè)務(wù)工作中非常重要的一個(gè)管理方式，通過采購訂單可以直接向供應(yīng)商資料訂貨并可查詢采購訂單的收料情況和訂單執(zhí)行狀況。此單據(jù)用戶可以不填制，單據(jù)生成后要審核。采購訂單是根據(jù)采購申請(qǐng)單制定并提交給供應(yīng)商的訂貨單據(jù)采購訂單可以手工錄入，或通過關(guān)聯(lián)采購申請(qǐng)單、采購合同以及銷售訂單生成訂單中的單價(jià)、折扣可以根據(jù)一定規(guī)則自動(dòng)獲取注意：采購訂單采購訂單是根據(jù)采購申請(qǐng)單制定并提交給供應(yīng)商的訂貨單據(jù)收料通知單收料通知單是采購部門在物料到達(dá)企業(yè)后，登記由誰驗(yàn)收、由哪個(gè)倉庫入庫等情況的詳細(xì)單據(jù)，便于物料的跟蹤與查詢一般來說，收料通知單可以通過手工錄入、訂單確認(rèn)、采購發(fā)票關(guān)聯(lián)、由銷售出庫單自動(dòng)生成等多途徑生成。注意：收料通知單收料通知單是采購部門在物料到達(dá)企業(yè)后，登記由誰驗(yàn)收外購入庫單外購入庫單，又稱收貨單、驗(yàn)收入庫單等，是確認(rèn)貨物入庫的書面證明，外購入庫單也是財(cái)務(wù)人員據(jù)以記賬、核算成本的重要原始憑證。外購入庫單，又稱收貨單、驗(yàn)收入庫單等，是確認(rèn)貨物入庫的書面證明審核后的外購入庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)行入庫核算，確認(rèn)采購成本如果是采購?fù)素?，則在外購入庫單據(jù)中選擇紅字注意：外購入庫單外購入庫單，又稱收貨單、驗(yàn)收入庫單等，是確認(rèn)貨物入采購發(fā)票采購發(fā)票是企業(yè)采購物料時(shí)供應(yīng)商開據(jù)的發(fā)票，是財(cái)務(wù)上非常重要的一種原始單據(jù)。采購發(fā)票在形式上分為專用和普通兩種，它們的區(qū)別在于專用發(fā)票涉及增值稅，而普通發(fā)票不涉及，具體選擇可以按用戶實(shí)際情況選擇。不管是專用發(fā)票還是普通發(fā)票也分兩種，即藍(lán)字、紅字發(fā)票，它們的生成方式也有所不同。藍(lán)字發(fā)票是真正的采購發(fā)票，而紅字采購發(fā)票則是指退貨發(fā)票。普通發(fā)票在格式上只比專用發(fā)票少了幾個(gè)與增值稅有關(guān)的項(xiàng)目其他操作相同。費(fèi)用發(fā)票是運(yùn)輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位等，據(jù)以付款、記賬、納稅的依據(jù)如果是采購?fù)素?，則在采購發(fā)票單據(jù)中選擇紅字采購發(fā)票費(fèi)用發(fā)票是運(yùn)輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位鉤稽鉤稽即是將入庫單的數(shù)量與發(fā)票進(jìn)行核對(duì)，是核算入庫成本的依據(jù)。在企業(yè)的采購業(yè)務(wù)開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴(yán)格地對(duì)應(yīng)一張入庫單，經(jīng)?？赡苁且还P采購業(yè)務(wù)，企業(yè)分多次收貨入庫，而供應(yīng)商匯總開出一張發(fā)票，為了正確核算出每一次采購的成本，需要將每次的采購發(fā)票和外購入庫單進(jìn)行鉤對(duì)?；蛘哌\(yùn)輸途中發(fā)生的運(yùn)費(fèi)需要由企業(yè)承擔(dān)，也需要將運(yùn)費(fèi)發(fā)票和入庫單進(jìn)行鉤對(duì)。鉤稽回顧:普通采購業(yè)務(wù)流程圖采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票

其中，藍(lán)色單據(jù)在采購系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務(wù)流程。采購申請(qǐng)單、收料通知單可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：貨先到，發(fā)票后到，最后付款，同時(shí)入庫單和發(fā)票都在同一個(gè)期間入賬，處理相對(duì)簡(jiǎn)單。需要注意的是：如果發(fā)票和入庫單不在同一個(gè)期間入賬，則倉庫賬和財(cái)務(wù)賬可以存在不一致的情況，為了保證賬實(shí)相符，此時(shí)需要財(cái)務(wù)根據(jù)入庫單進(jìn)行估價(jià)入賬。付款單回顧:普通采購業(yè)務(wù)流程圖采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫采購業(yè)務(wù)案例介紹----暫估入庫案例：

采購部崔小燕于7月20日向西安電子廠購買音箱100個(gè)，單價(jià)50元（不含稅）；7月25貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員何佳入原料倉，發(fā)票本月未到。采購業(yè)務(wù)案例介紹----暫估入庫案例：采購業(yè)務(wù)案例介紹----單先到貨后到

案例：

采購部崔小燕于7月20日向長(zhǎng)安高科技公司購買主板100個(gè)，單價(jià)200元（不含稅）；7月25日收到長(zhǎng)安高科技公司開出的增值稅發(fā)票，7月30日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員何佳入原料倉。采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單

該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：先收到發(fā)票后收到商品，最后付款。該種情況下，企業(yè)在沒有收到訂購的貨物時(shí)一般不會(huì)先付款，只有在商品入庫后才會(huì)辦理付款手續(xù)。采購業(yè)務(wù)案例介紹----單先到貨后到案例：采購申請(qǐng)單采購采購業(yè)務(wù)案例介紹----退貨案例：

倉庫管理員何佳發(fā)現(xiàn)13日向蘇州電子廠購買入庫的鍵盤10個(gè)有質(zhì)量問題，采購人員決定于13日從材料庫退貨。14日蘇州電子廠開出紅字增值稅發(fā)票。紅字外購入庫單紅字采購發(fā)票退款單退料通知單原收料通知單采購業(yè)務(wù)案例介紹----退貨案例：紅字外購入庫單紅字采購采購管理系統(tǒng)日常處理

1．采購申請(qǐng)管理2．采購訂單管理3．采購收貨、入庫處理4．采購?fù)素浱幚?．采購結(jié)算

采購管理系統(tǒng)日常處理1．采購申請(qǐng)管理

1.采購申請(qǐng)管理 采購申請(qǐng)的一般業(yè)務(wù)操作功能包括新增、審核、關(guān)閉、作廢、打印、引出、附件管理等多項(xiàng)功能。采購申請(qǐng)單的管理主要包括購貨申請(qǐng)的合并處理、下