金蝶存貨核算及月末處理處理總流程說明金蝶存貨核算及月末處理處理總流程說明金蝶存貨核算及月末處理處理總流程說明金蝶存貨核算及月末處理處理總流程說明編制僅供參考審核批準生效日期地址：電話：傳真:郵編:期末業(yè)務處理說明在所有流程、業(yè)務單據(jù)及系統(tǒng)事務處理完畢后，K/3系統(tǒng)需要進行期末處理，以便轉入下月，同時財務系統(tǒng)將根據(jù)內部管理制度和會計準則的需要進行期末業(yè)務處理，對期末處理的步驟和注意事項做說明。期末處理的前提條件物流系統(tǒng)：本月所有出入庫單據(jù)及其所涉及的上下業(yè)務流程已經(jīng)在系統(tǒng)中處理完畢；固定資產系統(tǒng)：本月所有固定資產卡片的變動已經(jīng)處理完畢，折舊已經(jīng)計提；應收應付款系統(tǒng)：本月所有業(yè)務單據(jù)已經(jīng)處理完畢，憑證已經(jīng)生成、審核完畢；總賬系統(tǒng)：本月非業(yè)務系統(tǒng)憑證已經(jīng)錄入，并審核完畢成本系統(tǒng)：成本計算中所涉及到的“分配標準”設置及“分配標準數(shù)據(jù)”已經(jīng)設置完畢，本月制造費用卡片錄入完畢，投入產量和產出產量錄入完畢；期末處理的整體流程說明由于系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)傳遞的邏輯關系，需要分布對不同的系統(tǒng)模塊進行期末處理：整體步驟如下：eq\o\ac(○,1)、開始：在準備之前備份賬套。eq\o\ac(○,2)、對照結賬的所有條件，檢查是否符合結賬的條件，不符合再處理。eq\o\ac(○,3)、外購入庫核算：在核算系統(tǒng)中對本期所有已經(jīng)與入庫單勾稽的發(fā)票進行入庫核算：步驟（參照《外購入庫單核算》流程）。eq\o\ac(○,4)、暫估入庫核算：查詢單價格為零，或者金額為零的采購入庫單，并填寫單價。（參照《暫估入庫核算》流程）.eq\o\ac(○,5)、盤盈入庫核算：錄入本月所有盤點入庫無單價的料。（參照《盤盈入庫核算》流程）eq\o\ac(○,6)、成本計算：在成本系統(tǒng)計算產品成本。

eq\o\ac(○,7)、系統(tǒng)根據(jù)成本核算的結果自動將產成品的入庫單價寫入“自制入庫核算”的單價中。eq\o\ac(○,8)、使用憑證模板在成本系統(tǒng)中處理憑證。eq\o\ac(○,9)、成本系統(tǒng)結賬。eq\o\ac(○,10)、在“倉存管理”中查詢本月委外入庫單，右擊，選擇“委外核銷”，執(zhí)行委外加工入庫單入庫與對應委外加工出庫單核銷。eq\o\ac(○,11)、eq\o\ac(○,12)、eq\o\ac(○,13)、eq\o\ac(○,14)、：執(zhí)行入庫核算，具體參考各類型入庫核算流程圖。eq\o\ac(○,15)eq\o\ac(○,16)、出庫核算，具體參考出庫核算流程。eq\o\ac(○,17)、物流系統(tǒng)憑證處理，在此處理完所有物流系統(tǒng)中的憑證，自動傳遞到總賬系統(tǒng)。eq\o\ac(○,18)、eq\o\ac(○,19)、期限末關賬結賬。eq\o\ac(○,20)、eq\o\ac(○,21)、eq\o\ac(○,22)、eq\o\ac(○,23)、eq\o\ac(○,24)、eq\o\ac(○,25)、應收款應付款系統(tǒng)期限末處理。eq\o\ac(○,26)、計算本月折舊費用，自動生成憑證入總賬系統(tǒng)eq\o\ac(○,27)、固定資產系統(tǒng)結帳到下月。eq\o\ac(○,28)、在總賬中對本月需要調匯的科目執(zhí)行期末調匯處理，自動生成憑證。eq\o\ac(○,2