現(xiàn)代咨詢方法與實務(wù)復(fù)習(xí)綱要現(xiàn)代咨詢方法與實務(wù)復(fù)習(xí)綱要現(xiàn)代咨詢方法與實務(wù)復(fù)習(xí)綱要現(xiàn)代咨詢方法與實務(wù)復(fù)習(xí)綱要編制僅供參考審核批準生效日期地址：電話：傳真:郵編:2005年度注冊咨詢工程師（投資）執(zhí)業(yè)資格考試教材之五現(xiàn)代咨詢方法與實務(wù)第一章現(xiàn)代工程咨詢方法概述工程咨詢是適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，充分利用準確、適用的信息，集中專家的群體智慧和經(jīng)驗，運用現(xiàn)代科學(xué)理論及工程技術(shù)、經(jīng)濟、管理、財務(wù)和法律等方面的專業(yè)知識，為經(jīng)濟建設(shè)特別是工程項目的決策實施和管理提供的智力服務(wù)?，F(xiàn)代工程咨詢方法的特點：定性分析和定量分析相結(jié)合，重視定量分析；靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，重視動態(tài)分析；統(tǒng)計分析與預(yù)測分析相結(jié)合，重視預(yù)測分析。定性分析是通過研究事物構(gòu)成要素間的相互聯(lián)系來揭示事物本質(zhì)的方法，在邏輯分析、判斷推理的基礎(chǔ)上，對客觀事物進行分析與綜合，從而找出事務(wù)發(fā)展內(nèi)在規(guī)律性，確定事物的本質(zhì)。定量分析是依據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，計算出分析對象的各項指標(biāo)及其數(shù)值的一種方法。通過反映一定質(zhì)的事物的量的關(guān)系來揭示事物內(nèi)在規(guī)律的方法，在數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、運籌學(xué)、計量學(xué)、計算機等學(xué)科基礎(chǔ)上，通過方程、數(shù)學(xué)圖表和模型等方式來研究事物的本質(zhì)。靜態(tài)分析是觀測和評價事物某一時點狀態(tài)的一種方法。統(tǒng)計分析是對分析對象過去和現(xiàn)在的信息進行統(tǒng)計、收集、整理和分析。預(yù)測分析是依據(jù)分析對象過去和現(xiàn)在的信息，采用一定的方法，對事物未來發(fā)展趨勢進行分析、推測、判斷的方法。常用的現(xiàn)代工程咨詢方法包括戰(zhàn)略分析、市場觀測、項目評價、項目管理等四大類。信息是進行科學(xué)咨詢的原材料，是工程咨詢的基礎(chǔ)。必須滿足以下基本要求：信息源必須客觀、真實、可靠；信息和數(shù)據(jù)必須全面或比較全面地反映客觀事物；必須滿足或基本滿足咨詢方法的需要。采集；業(yè)主提供信息；咨詢企業(yè)數(shù)據(jù)庫（法律數(shù)據(jù)庫、政策數(shù)據(jù)庫、標(biāo)準規(guī)范數(shù)據(jù)庫、行業(yè)統(tǒng)計信息庫、項目數(shù)據(jù)庫）；網(wǎng)絡(luò)和出版物；采購信息；自主調(diào)查。辨別信息和數(shù)據(jù)的常用方法：①通過提供信息的單位背景來辨別；②通過分析信息產(chǎn)生的過程來進行判別；③用不同方法、不同渠道取得的數(shù)據(jù)進行驗證；④對比計算不同時期、不同來源的數(shù)據(jù)差異，并進行適當(dāng)修正；⑤通過專家集體討論辨別信息的準確性和可靠性。第二章戰(zhàn)略分析方法企業(yè)戰(zhàn)略是指企業(yè)在競爭環(huán)境中，為贏得競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和使命，而著眼于長遠，適應(yīng)企業(yè)內(nèi)外形勢而作出的企業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃。企業(yè)長期戰(zhàn)略規(guī)劃包括對各種為實現(xiàn)組織目標(biāo)和使命方案的擬定、評價以及實施方案選擇，可以分為戰(zhàn)略分析、戰(zhàn)略選擇、戰(zhàn)略實施三方面。企業(yè)戰(zhàn)略一般包括企業(yè)總體戰(zhàn)略、競爭戰(zhàn)略和智能戰(zhàn)略（含研發(fā)戰(zhàn)略、營銷戰(zhàn)略、生產(chǎn)戰(zhàn)略、財務(wù)戰(zhàn)略、人力資源戰(zhàn)略等）三個層次。企業(yè)總體戰(zhàn)略包括穩(wěn)定戰(zhàn)略（防御性戰(zhàn)略）、發(fā)展戰(zhàn)略（進攻性戰(zhàn)略、增長型戰(zhàn)略，包括新領(lǐng)域進入戰(zhàn)略、一體化戰(zhàn)略、多元化戰(zhàn)略）和撤退戰(zhàn)略（退卻型戰(zhàn)略）三大類。企業(yè)競爭戰(zhàn)略包括成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差別化戰(zhàn)略、重點集中戰(zhàn)略三大類。產(chǎn)品生命周期是指一種產(chǎn)品從發(fā)明到推廣、應(yīng)用、普及和衰敗的過程。一般分為四個階段：導(dǎo)入期、成長期、成熟期和衰退期。主要特點：導(dǎo)入期（產(chǎn)品開始逐步被市場認同和接受，行業(yè)開始形成并初具規(guī)模）、成長期（產(chǎn)品市場需求急劇膨脹，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)數(shù)量迅速增加，行業(yè)在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的地位得到提高，產(chǎn)品質(zhì)量提高，成本下降）、成熟期（產(chǎn)品定型，技術(shù)成熟，成本下降，利潤水平高）、衰退期（由于技術(shù)進步或需求變化，可替代的新產(chǎn)品出現(xiàn)，原有產(chǎn)品市場迅速萎縮）。行業(yè)的競爭結(jié)構(gòu)是指行業(yè)內(nèi)企業(yè)的數(shù)量和規(guī)模的分布，可以分為完全競爭、寡頭壟斷、雙頭壟斷、完全壟斷四種，從市場集中程度、進入和退出障礙、產(chǎn)品差異和信息完全程度方面有不同的特征。20世紀80年代，哈佛大學(xué)教授邁克爾·波特《競爭戰(zhàn)略》提出除競爭對手外，還存在五種基本的競爭力量，即潛在的進入者、替代品的威脅、購買者討價還價的能力、供應(yīng)商討價還價的能力以及現(xiàn)有競爭對手之間的抗衡。行業(yè)吸引力（也稱行業(yè)價值）是企業(yè)進行行業(yè)比較和選擇的價值標(biāo)準，取決于行業(yè)的發(fā)展?jié)摿?、平均盈利水平等因素，同時也取決于行業(yè)的競爭結(jié)構(gòu)。一般影響因素有：市場規(guī)模、市場增長率、利潤率、市場競爭強度、技術(shù)要求、周期性、規(guī)模經(jīng)濟、資金需求、環(huán)境影響、社會政治與法律因素等。企業(yè)的競爭能力分析，主要基于企業(yè)內(nèi)部要素進行分析評價，取決于行業(yè)結(jié)構(gòu)和企業(yè)相對市場地位。分析的工具有：競爭態(tài)勢矩陣、企業(yè)價值鏈分析、戰(zhàn)略成本分析等。企業(yè)競爭地位具體評價指標(biāo)包括成本、產(chǎn)品質(zhì)量、客戶服務(wù)、顧客滿意度、財物資源、技術(shù)技能、新產(chǎn)品研發(fā)周期、是否擁有對競爭有重要意義的資源和能力。競爭態(tài)勢矩陣是通過行業(yè)內(nèi)關(guān)鍵戰(zhàn)略因素的評價比較，分析企業(yè)的主要競爭對手及相對于企業(yè)的戰(zhàn)略地位所面臨的機會與風(fēng)險大小，為企業(yè)制定戰(zhàn)略提供的一種競爭優(yōu)勢分析工具。步驟：1．確定行業(yè)中的關(guān)鍵戰(zhàn)略因素；2．根據(jù)每個因素對在該行業(yè)中成功經(jīng)營的相對重要程度，確定每個因素的權(quán)重；3．篩選出關(guān)鍵競爭對手，按每個指標(biāo)對企業(yè)進行評分；4．將各根據(jù)要素的評價值與相應(yīng)的權(quán)重相乘，得出各競爭者在相應(yīng)戰(zhàn)略要素上的相對競爭力強弱的加權(quán)評分值；5．加總得到企業(yè)的總加權(quán)分，比較總加權(quán)分就可以確定處于競爭能力最強和最弱地位的公司，以及公司之間的競爭優(yōu)勢的差異。核心競爭力是一家企業(yè)在競爭中比其他企業(yè)擁有更具有優(yōu)勢的關(guān)鍵資源、知識或能力，具有競爭對手難以模仿、不可移植，也不隨員工的離開而流失等特點。它可能是完成某項業(yè)務(wù)所需要的優(yōu)秀技能、技術(shù)訣竅、或是企業(yè)的知識管理體系，也可能是那些能夠產(chǎn)生很大競爭價值的生產(chǎn)能力的一系列具體技能的組合。競爭成功關(guān)鍵因素是指影響企業(yè)在市場上盈利能力的主要因素，是企業(yè)在特定市場獲利必須擁有的技能、條件或資產(chǎn)。它們可能是產(chǎn)品價格優(yōu)勢、產(chǎn)品性能優(yōu)勢，或是一種資本結(jié)構(gòu)和消費組合，也可以是企業(yè)縱向一體化的行業(yè)結(jié)構(gòu)。企業(yè)外部環(huán)境分析，包括政治、經(jīng)濟、社會和技術(shù)分析四個方面，簡稱PEST分析。常采用外部因素評價矩陣分析方法，程序：1．列出企業(yè)面臨的外部環(huán)境中的關(guān)鍵因素，包括企業(yè)面臨的機會和威脅；2．對每一因素賦予一定的權(quán)重；3．對企業(yè)對每一因素的有效反映程度進行打分；4．將全部因素加權(quán)求和，以得到綜合得分。SWOT分析方法，即優(yōu)勢、劣勢、機會和威脅分析，它是基于企業(yè)自身的實力，比較競爭對手，并分析企業(yè)外部環(huán)境變化影響可能對企業(yè)帶來的機會與企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)，進而制定企業(yè)最佳戰(zhàn)略的方法。競爭優(yōu)勢是指一個企業(yè)超越其競爭對手、實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的能力，包括盈利、增長、市場份額等?？梢酝ㄟ^表現(xiàn)在研發(fā)能力、資金實力、生產(chǎn)設(shè)備、工藝水平、產(chǎn)品性能和質(zhì)量、銷售網(wǎng)絡(luò)、管理能力等內(nèi)部因素進行評價。環(huán)境威脅是指環(huán)境中不利的發(fā)展趨勢所形成的挑戰(zhàn)，如果不采取果斷的戰(zhàn)略行為，這種不利趨勢將導(dǎo)致公司的競爭地位受到削弱。波士頓矩陣以企業(yè)經(jīng)營的全部產(chǎn)品或業(yè)務(wù)為研究對象，分析企業(yè)相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)之間的現(xiàn)金流量的平衡問題，尋求企業(yè)資源的最佳組合。明星（第一象限）、金牛（第二象限）、瘦狗（第三象限）、問題（第四象限）。分別采用發(fā)展策略、穩(wěn)定策略、撤退策略。通用矩陣（也稱GE麥肯錫矩陣或行業(yè)吸引力－企業(yè)實力矩陣）是把企業(yè)外部環(huán)境與企業(yè)內(nèi)部實力歸納在一個矩陣內(nèi)。分為擴張戰(zhàn)略、維持戰(zhàn)略和回收戰(zhàn)略。第三章市場預(yù)測方法市場預(yù)測是在市場調(diào)查取得一定資料的基礎(chǔ)上，運用已有的知識、經(jīng)驗和科學(xué)方法，對市場未來的發(fā)展?fàn)顟B(tài)、行為、趨勢進行分析并作出推測與判斷。其方法可以分為定性預(yù)測（類推預(yù)測法、專家會議法、德爾菲法等）和定量預(yù)測（因果預(yù)測、延伸預(yù)測和其他預(yù)測）兩大類。因果預(yù)測方法是通過尋找變量之間的因果關(guān)系，分析自變量對因變量的影響程度，進而對未來進行預(yù)測的方法，適用于存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的數(shù)據(jù)預(yù)測，包括回歸分析法、彈性系數(shù)分析法和消費系數(shù)法等方法。彈性系數(shù)（收入彈性、價格彈性、能源需求彈性）也稱彈性，衡量某一變量的改變所引起的另一變量的相對變化。一般來說，兩個變量之間的關(guān)系越密切，相應(yīng)的彈性值就越大；兩個變量越是不相關(guān)，相應(yīng)的彈性值就越小。一般來說，價格彈性為負數(shù)，。這反映價格的變動方向與需求量方向的不一致性。價格上升，需求量就會下降；價格下降，需求量就會上升。彈性分析法優(yōu)點：簡單易行，計算方便，成本低，需要的數(shù)據(jù)少，應(yīng)用靈活廣泛。缺點：帶一定局限性和片面性；結(jié)果較粗糙。消費系數(shù)是指某種產(chǎn)品在各個行業(yè)（或部門、地區(qū)、人口、群體等）的單位消費量，是對某種產(chǎn)品在各個行業(yè)的消費量進行分析，在了解各個行業(yè)規(guī)劃產(chǎn)量的基礎(chǔ)上，匯總各個行業(yè)的需求量，從而得出該產(chǎn)品的總需求量。延伸預(yù)測法包括簡單移動平均法、指數(shù)平滑法（指數(shù)加權(quán)平均法）、成長曲線模型（龔泊茲曲線）、季節(jié)波動模型（季節(jié)指數(shù)水平法、季節(jié)指數(shù)趨勢法）等，其基本方法是時間序列預(yù)測。定性預(yù)測方法分為直觀預(yù)測法（也稱類推預(yù)測法包括產(chǎn)品類推預(yù)測、行業(yè)類推預(yù)測、地區(qū)類推預(yù)測）和集合意見法（專家會議法包括頭腦風(fēng)暴法、交鋒式會議法、混合式會議法；德爾菲法），是依據(jù)經(jīng)驗、智慧和能力在個人判斷的基礎(chǔ)上進行預(yù)測的方法。德爾菲法是在專家個人判斷法和專家會議法的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種專家調(diào)查法，廣泛應(yīng)用在市場預(yù)測、技術(shù)預(yù)測、方案比選、社會評價等眾多領(lǐng)域。工作程序：建立預(yù)測工作組、選擇專家、設(shè)計調(diào)查表、組織調(diào)查實施、匯總處理調(diào)查結(jié)果。運用范圍：缺乏足夠的資料、作長遠規(guī)劃或大趨勢預(yù)測、影響預(yù)測事件的因素太多、主觀因素對預(yù)測事件的影響較大。第四章投資估算方法投資估算是在項目的建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項目實施進度等進行研究并基本確定的基礎(chǔ)上，估算項目投入總資金（包括建設(shè)投資和流動資金）。建設(shè)投資的估算方法包括簡單估算法（生產(chǎn)能力指數(shù)法、比例估算法、系數(shù)估算法和投資估算指標(biāo)法）和投資分類估算法。生產(chǎn)能力指數(shù)法是根據(jù)已建成的、性質(zhì)類似的建設(shè)項目的投資額和生產(chǎn)能力與擬建項目的生產(chǎn)能力估算擬建項目的投資額。要有合理的生產(chǎn)能力指數(shù)。計算簡單，速度快；但要求類似工程的資料可靠，條件基本相同。比例估算法根據(jù)已建成的同類項目的建筑安裝費和其他工程費等占設(shè)備價值的百分比，求出相應(yīng)的建設(shè)安裝費和其他工程費等，再加上擬建項目的其他有關(guān)費用，其總和即為項目或裝置的投資。分別以擬建項目的全部設(shè)備費為基數(shù)進行估算、以擬建項目的最主要工藝設(shè)備費為基數(shù)進行估算。系數(shù)估算法（朗格系數(shù)法、設(shè)備及廠房系數(shù)法）是以設(shè)備費為基礎(chǔ)，乘以適當(dāng)系數(shù)來推算項目的建設(shè)費用。投資估算指標(biāo)分為建設(shè)項目綜合指標(biāo)、單項工程指標(biāo)和單位工程指標(biāo)三種。建筑投資由建筑工程費、設(shè)備及器具購置費、安裝工程費、工程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費、漲價預(yù)備費、建設(shè)期利息七部分構(gòu)成。建筑工程費估算一般可采用以下三種辦法：單位建筑工程投資估算法、單位實物工程量投資估算法、概算指標(biāo)投資估算法。設(shè)備工器具購置費包括設(shè)備的購置費、工器具購置費、現(xiàn)場自制非標(biāo)準設(shè)備費、生產(chǎn)用家具購置費和相應(yīng)的運雜費。安裝工程費通常按行業(yè)有關(guān)安裝工程定額、取費標(biāo)準和指標(biāo)估算投資。具體計算可按安裝費率、每噸設(shè)備安裝費或者每單位安裝實物工程量的費用估算。工程建設(shè)其他費用指從工程籌集到工程竣工驗收交付使用止的整個建設(shè)期間，除建筑安裝工程費用和設(shè)備及工器具購置費以外的，為保證工程建設(shè)順利完成和交付使用后能夠正常發(fā)揮效用而發(fā)生的各項費用。聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費是指新建企業(yè)或新增加生產(chǎn)工藝過程的擴建企業(yè)在竣工驗收前，按照設(shè)計規(guī)定的工程質(zhì)量標(biāo)準，進行整個車間的負荷或無負荷聯(lián)合運轉(zhuǎn)發(fā)生的費用支出大于試運轉(zhuǎn)收入的虧損部分。包括試運轉(zhuǎn)所需的原料、燃料、油料和動力的費用，機械使用費，低值易耗品及其他物品的購置費和施工單位參加聯(lián)合試運轉(zhuǎn)人員的工資等?；绢A(yù)備費（也稱工程建設(shè)不可預(yù)見費）是指在可行性研究階段難以預(yù)料的費用，主要指設(shè)計變更及施工過程中可能增加工程量的費用。一般以建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費及工程建設(shè)其他費用之和為基數(shù)，按行業(yè)主管部門規(guī)定的基本預(yù)備費率計算。漲價預(yù)備費（亦稱價格變動不可預(yù)見費）是對建設(shè)工期較長的項目，在建設(shè)期內(nèi)價格上漲可能引起投資增加而預(yù)留的費用，以建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費及工程建設(shè)其他費用之和為基數(shù)。建設(shè)期利息是指項目借款在建設(shè)期內(nèi)發(fā)生并計入固定資產(chǎn)的利息，包括借款利息及手續(xù)費、承諾費、管理費等費用。流動資金估算通常有擴大指標(biāo)估算法和分項詳細估算法。擴大指標(biāo)估算法是一種簡化的流動資金估算法，一般可參照同類企業(yè)流動資金占銷售收入、經(jīng)營成本的比例，或者單位產(chǎn)量占用流動資金的數(shù)額計算。對流動資金構(gòu)成的各項流動資產(chǎn)和流動負債分別進行估算，在可行性研究中，為簡化起見，僅對存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款四項內(nèi)容進行估算。第五章現(xiàn)金流量分析及財務(wù)評價方法資金時間價值是指投資者對于資金與其帶來的價值增值之間一種量的關(guān)系的認識，在投資者看來，投資的資金其價值隨著時間的推移，按一定的復(fù)利率呈幾何級數(shù)增長。投資項目現(xiàn)金流量是指項目在壽命期內(nèi)各期實際發(fā)生的現(xiàn)金流入或流出序列，以及它們的差（凈現(xiàn)金流）。按照有無對比的原則，根據(jù)項目的產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模、工藝技術(shù)方案等要求，對投資項目可能產(chǎn)生的現(xiàn)金流量進行識別和計算，是財務(wù)評價的重要基礎(chǔ)，也是現(xiàn)金流量分析方法在投資項目財務(wù)評價中的具體運用。銷售（營業(yè)）收入是指銷售產(chǎn)品（提供勞務(wù)或服務(wù)）取得的收入，是項目現(xiàn)金流入的主要內(nèi)容。收入預(yù)測重點是要預(yù)測各年項目可能提供的銷售量或服務(wù)量。成本估算應(yīng)與銷售收入的計算口徑對應(yīng)一致，各項費用要劃分清楚，防止重復(fù)計算或低估費用支出。現(xiàn)金流量分析應(yīng)注意的問題：剔除沉沒成本、注意“機會成本”、考慮關(guān)聯(lián)效應(yīng)。投資項目財務(wù)評價是項目投資決策的基本方法，包括財務(wù)盈利能力評價和債務(wù)清償能力及財務(wù)可持續(xù)能力評價，其方法包括靜態(tài)和動態(tài)評價方法兩大類。盈利能力分析是在編制現(xiàn)金流量表和損益表的基礎(chǔ)上，計算財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)。債務(wù)清償能力分析重點是分析銀行貸款的償還能力，一般應(yīng)根據(jù)企業(yè)的整體資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和償債能力決定信貸取舍?？梢酝ㄟ^計算利息備付率、償債備付率和借款償還期等指標(biāo)進行分析評價。財務(wù)可持續(xù)性評價是對整個企業(yè)的財務(wù)質(zhì)量及其持續(xù)能力的整體評價，是在償債能力評價基礎(chǔ)上的更大范圍的評價，不僅要評價企業(yè)借款的還本付息能力，而且還要分析企業(yè)的整個財務(wù)計劃現(xiàn)金流量狀況、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及流動狀況。第六章國民經(jīng)濟評價方法國民經(jīng)濟評價要求從整個國民經(jīng)濟的角度，從宏觀經(jīng)濟的戰(zhàn)略高度來評價投資項目對整個國民經(jīng)濟活動帶來的影響，以及整個國民經(jīng)濟為投資項目付出的代價。費用－效益分析方法是國民經(jīng)濟評價的基本方法，要求運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現(xiàn)率等國民經(jīng)濟參數(shù)，分析計算投資項目的國民經(jīng)濟費用和效益，評價項目投資行為的國民經(jīng)濟宏觀可行性。國民經(jīng)濟費用與效益識別的基本原則：凡投資項目對國民經(jīng)濟發(fā)展所做的貢獻，均計為投資項目的國民經(jīng)濟效益；凡國民經(jīng)濟為投資項目付出的代價，均計為投資項目的國民經(jīng)濟費用。不能計算這些費用或效益如稅金、補貼、折舊、利息，它們未造成資源的實際耗費或增加，只是國民經(jīng)濟內(nèi)部各部門之間的轉(zhuǎn)移支付。影子價格依據(jù)國民經(jīng)濟評價的定價原則測定，反映投資項目的投入物和產(chǎn)出物真實國民經(jīng)濟價值，反映市場供求關(guān)系、資源稀缺程度和資源合理配置要求。影子價格表示假定沒有市場價格偏差時的貨物和服務(wù)的價格，而市場價格用于財務(wù)評價。一般貨物影子價格的計算方法：貿(mào)易貨物（口岸價格法、換算系數(shù)法）、非貿(mào)易貨物（產(chǎn)出物包含市場價格、協(xié)議價格、同類企業(yè)產(chǎn)品的平均分解成本；投入物取市場價格、協(xié)議價格之中較高者，加上貿(mào)易費用和運輸費用；成本分解法；支付意愿法；機會成本法）。支付意愿是指消費者為獲得某種商品或服務(wù)所愿意付出的價格，在完善的市場中，市場價格可以正確地反映消費者的支付意愿。機會成本法是指用于投資項目的某種資源若不用于本投資項目而用于其他替代機會，在所有替代機會中所能獲得的最大國民經(jīng)濟效益。投資項目的特殊投入物主要包括勞動力、土地、自然資源。影子工資（機會成本法、凈勞工國民經(jīng)濟費用法），土地（機會成本＋新增資源消耗），自然資源（按再生國民經(jīng)濟費用計算）。評價投資項目國民經(jīng)濟盈利能力的指標(biāo)主要有國民經(jīng)濟內(nèi)部收益率和國民經(jīng)濟凈現(xiàn)值。外匯效果分析指標(biāo)的計算方法包括國民經(jīng)濟外匯凈現(xiàn)值、直接外匯效益分析（百元投資創(chuàng)匯額、經(jīng)濟換匯成本）、經(jīng)濟節(jié)匯成本）。第七章投資項目社會評價方法投資項目社會評價是應(yīng)用社會學(xué)的一些基本理論和方法，系統(tǒng)地調(diào)查和收集與項目有關(guān)的社會因素和社會數(shù)據(jù)，了解項目實施過程中可能出現(xiàn)的社會問題，研究、分析對項目成功有影響的社會因素，提出保證項目順利實施和效果持續(xù)發(fā)揮的建議和措施的一種項目評價方法。主要目的是判斷項目的社會可行性，評價工程項目的投資建設(shè)和運營活動對社會發(fā)展目標(biāo)所作出的貢獻。宏觀層面上包括：實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展；滿足人們的基本需求；保證不同地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)發(fā)展；充分利用地方資源、人力、技術(shù)和知識，增強地方的參與；減少或避免項目建設(shè)和運行可能引發(fā)的社會問題。項目層面上包括：制定一個能夠切實完成項目目標(biāo)的機制和組織模式；保證項目收益在項目所在地區(qū)不同利益相關(guān)者之間的公平分配；預(yù)測潛在風(fēng)險，分析減小不可預(yù)見的不良社會后果和影響的對策措施；提出為實現(xiàn)各種社會目標(biāo)而需要對項目設(shè)計方案進行改進的建議；通過采用參與式途徑來增強項目所在地區(qū)民眾有效參與項目建設(shè)和管理，以維持項目效果可持續(xù)性的途徑；防止或盡量減少項目對地區(qū)社會文化造成的損毀。社會評價的主要方法：定性分析方法和定量分析方法；快速社會評價法和詳細社會評價法。有無對比分析法是指對有項目和無項目情況的社會影響對比分析，確定擬建項目可能引起的社會變化，預(yù)測各種社會影響的性質(zhì)、范圍和程度。利益相關(guān)者分析法的主要內(nèi)容：根據(jù)項目單位的要求和項目的主要目標(biāo)，確定項目所包括的主要利益相關(guān)者，明確各利益相關(guān)者的利益所在以及與項目的關(guān)系，分析各個利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，分析各利益相關(guān)者參與項目的設(shè)計、實施的各種可能方式。排序打分法通常對項目所在地區(qū)的社會問題、項目利益相關(guān)者的偏好、項目給不同利益相關(guān)者所帶來的機會進行排序，是迅速鑒別項目地區(qū)主要社會問題、利益相關(guān)者的重要性和偏好的一種方法。財富排序法是在較短時間內(nèi)分析村級社區(qū)社會分層狀況的一種工具，多應(yīng)用于扶貧取向型的項目中。綜合分析評價法通常要考慮項目的多個社會因素及目標(biāo)的實現(xiàn)程度，一般要組織若干專家，包括各行業(yè)和各學(xué)科的專家學(xué)者，根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和地區(qū)的社會發(fā)展水平和發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合擬建項目的具體情況，對確定下來的各個分項指標(biāo)視其對項目的重要程度給以一定的權(quán)重，并對每個指標(biāo)進行分析和打分，最后計算出現(xiàn)目的綜合社會評價效果，得出評價結(jié)論。社會調(diào)查的主要方法；文獻調(diào)查法、問卷調(diào)查法、專家討論會法、訪談法（個別訪談法、集體訪談法）、參與式觀察法、實驗觀察法、現(xiàn)場觀察法。通常最有用的文獻：①社會學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、人文學(xué)理論研究資料；②縣、地區(qū)、省和國家級的年度國民經(jīng)濟與社會發(fā)展報告和年度財政執(zhí)行報告以及統(tǒng)計年鑒；③人口調(diào)查資料；④地方志；⑤研究機構(gòu)的研究報告；⑥地圖；⑦當(dāng)?shù)貓罂虎喈?dāng)?shù)仉娫捥柎a簿；⑨有關(guān)當(dāng)?shù)氐臅＿壿嬁蚣芊治龇椒ㄍǔＳ糜谝?guī)劃計劃、項目建議書、可行性研究及評價、項目管理信息系統(tǒng)、項目監(jiān)測與評價、項目后評價、影響評價以及風(fēng)險分析、可持續(xù)性分析、社會評價等工作中。邏輯框架（LFA）是一種概念化地論述項目的方法，即用一張簡單的框圖來分析一個復(fù)雜項目的內(nèi)涵和各種邏輯關(guān)系，以便給人們一個整體的框架概念。邏輯框架矩陣的編制：編制步驟；目標(biāo)層次的邏輯關(guān)系表述；重要假設(shè)的表述；客觀驗證指標(biāo)和驗證方法的表述、確定項目的投入形式和投入量、最后的復(fù)查。參與式方法是實現(xiàn)項目效果持續(xù)性的一種有效工具，是吸收公眾參與投資項目設(shè)計、評價和實施的一種有效方法。對于那些當(dāng)?shù)鼐用窈偷胤浇M織有直接利害關(guān)系的項目如移民項目、扶貧項目、基礎(chǔ)設(shè)施項目、農(nóng)村發(fā)展項目以及文化、教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)項目，尤為重要。公眾參與的主要形式：自主性參與和動員性參與；組織化參與和個體化參與；目標(biāo)性參與和手段性參與；支持性參與和非理性參與；制度化參與和非制度化參與。第八章方案經(jīng)濟比較和優(yōu)化辦法方案經(jīng)濟比較是技術(shù)政策、發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃制定和項目評價的重要內(nèi)容，在建設(shè)項目可行性研究中，各項主要經(jīng)濟與技術(shù)決策均應(yīng)在對各種技術(shù)上可行的方案進行技術(shù)經(jīng)濟對比分析計算，并結(jié)合其他因素詳細論證、比較的基礎(chǔ)上作出抉擇?；コ夥桨附?jīng)濟比較方法：差額投資內(nèi)部收益率法、現(xiàn)值比較法（凈現(xiàn)值法、費用現(xiàn)值比較法、年值比較法包含年值比較法和年費用比較法、最低價格法、效益－費用分析法）。價值工程是指著重于功能分析，力求用最低的壽命周期總成本，生產(chǎn)出在功能上能充分滿足用戶要求的產(chǎn)品、服務(wù)或工程項目，從而獲得最大經(jīng)濟效益的有組織的活動。價值工程對象的選擇：ABC法、比較法。功能分析是價值工程的核心，價值工程的發(fā)展和推廣就是圍繞對任何事物都進行功能分析這個中心，不斷擴展、不斷深入的。方案綜合評價是在建設(shè)項目各方案的各個部分、各階段、各層次評價的基礎(chǔ)上，謀求建設(shè)方案的整體優(yōu)化，而不謀求某一項或幾項指標(biāo)的最優(yōu)值，為決策者提供各種決策所需的信息。綜合評價的一般工作程序：確定目標(biāo)；確定評價范圍；確定評價指標(biāo)和標(biāo)準；確定指標(biāo)的權(quán)重；確定綜合評價的判據(jù)；選擇評價方法。第九章風(fēng)險概率分析方法風(fēng)險分析可分為定性分析和定量分析。定量風(fēng)險分析主要是概率分析方法，包括概率樹分析和蒙特卡洛模擬法。項目評價中的概率分析是指通過對項目有影響的風(fēng)險變量的調(diào)查分析，確定它們可能發(fā)生的狀態(tài)及相應(yīng)的概率，計算項目評價指標(biāo)IRR、NPV等的概率分布，進而確定項目偏離預(yù)期目標(biāo)的程度和可能發(fā)生偏離的概率。風(fēng)險因素識別方法：資料分析法、專家調(diào)查表、敏感性分析。風(fēng)險變量通常的概率分布；離散型概率分布、連續(xù)性概率分布（正態(tài)分布、三角形分布、β分布、經(jīng)驗分布）。風(fēng)險變量概率分析指標(biāo)；期望值、方差、離散系數(shù)。第十章招標(biāo)投標(biāo)咨詢方法評標(biāo)是根據(jù)招標(biāo)文件的規(guī)定和要求，對投標(biāo)文件所進行的審查、評審和比較，是審查確定中標(biāo)人的必經(jīng)程序，保證招標(biāo)成功的重要環(huán)節(jié)。評