銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)鞏固階段基礎(chǔ)卷一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是（）。［2014年11月真題］A、核心資本B、監(jiān)管資本C、經(jīng)濟資本【參考答案】：C【解析】：經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，因而又稱為風(fēng)險資本。2、項目評估中固定資產(chǎn)一般采用（）計算折舊。A、平均年限法B、工作量法C、年數(shù)總和法【參考答案】：A【解析】：由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實行分類折舊，因此在項目評估中，一般先對固定資產(chǎn)分類，然后根據(jù)財政部公布的折舊年限和殘值率,采用平均年限法計算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部允許實行快速折舊法。3、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于（）策略。A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險分散【解析】作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，以下三個方面的知識是不可或缺的：一是對宏觀經(jīng)濟和金融狀況有較為全面的認識和了解，并對銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟中所起的作用有所了解；二是熟知與自身崗位相關(guān)的銀行業(yè)務(wù)及與管理有關(guān)的法規(guī)，并對金融監(jiān)管體制和所從事業(yè)務(wù)涉及的監(jiān)管規(guī)定有較為深入的了解；三是具備勝任本職工作的相關(guān)專業(yè)知識和技能。24、下列不屬于個人耐用消費品貸款購買范疇的是（）。A、家具B、汽車C、健身器材【參考答案】：B【解析】：個人汽車貸款和個人耐用消費品貸款是并列的兩種個人消費貸款。25、監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）。A、制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B、引導(dǎo)其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督C、建立風(fēng)險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發(fā)揮作用【參考答案】：C【解析】：D項應(yīng)為建立風(fēng)險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。26、某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請，該貸款的貸款年利率為15%,根據(jù)歷史經(jīng)驗，同類評級的企業(yè)違約后，回收率為20%,若1年期的無風(fēng)險年收益率為5%,則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型該客戶在1年內(nèi)的違約概率為（）。A、9%B、11%C、12%【參考答案】：B【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即PL(1+KL)+(1-PL)X(1+KL)X6=1+iL0其中，PL為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，(1-PL)即其違約概率；KL為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息；6為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，iL為期限1年的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。本題中，PX(1+15%)+(1-P)X(1+15%)X20%=1+5%,可得P=89%,即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為11%o27、當人們預(yù)期()時，會使貨幣需求減少。A、物價水平下降、貨幣貶值B、物價水平上升、貨幣貶值C、物價水平下降、貨幣升值【參考答案】：B【解析】：貨幣需求在一定程度上受到人們的主觀意志和心理活動的影響。當人們預(yù)期物價水平上升、貨幣貶值時，會減少貨幣持有量，則貨幣需求減少。28、可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括()。A、流動性惡化B、國家監(jiān)管政策變化C、由于市場利率波動導(dǎo)致投資頭寸價值惡化【參考答案】：B【解析】：可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括國家監(jiān)管政策變化。A、B、D三項均包括。故選C。29、若預(yù)期市場利率下降，理性投資者一般采取的措施為()。[2013年11月真題]A、增持固定收益證券B、出售手中股票C、增加銀行存款【參考答案】：A【解析】：市場利率下降，儲蓄存款的收益將下降，理性投資者會減少銀行存款。一般來說，市場利率下降會引起債券類固定收益產(chǎn)品價格上升，股票價格上漲，因此理性的投資者應(yīng)增持債券、股票等投資工具。30、貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將與作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。()A、貸款申請：貸款審批B、貸款申請：貸款發(fā)放C、貸款審批：貸款發(fā)放【參考答案】：C【解析】：貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的。31、銀行市場定位方式的種類不包含()A、零散式定位B、補缺式定位C、追隨式定位【參考答案】：A【解析】：按照公司信貸產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素，可將銀行市場定位方式分為三種：主導(dǎo)式定位、追隨式定位、補缺式定位。32、假設(shè)有一款固定收益類理財產(chǎn)品，理財期限為6個月，理財期間固定收益為年收益率3.00%?？蛻粜⊥踬徺I該產(chǎn)品30000元，則6個月到期時，該投資者連本帶利共可獲得（）元。TOC\o"1-5"\h\zA、30000B、30225C、30450【參考答案】:C【解析】：該投資者連本帶利共可獲得：30000X（1+3.00%/2）=30450（元）。33、張某在使用信用卡過程中，超過規(guī)定的限額進行透支，發(fā)卡銀行再三催討欠款，張某故意不予理會，經(jīng)銀行核查，張某完全沒有償還能力。張某的行為（）。A、是合法的，因為張某使用的是自己的信用卡，而信用卡本身就是具有透支功能的B、是不合法的，因為張某惡意透支了信用卡C、是不合法的，因為張某冒用了他人的信用卡【參考答案】：B【出處】：2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】張某的行為屬于信用卡詐騙罪中的惡意透支信用卡，是不合法的，但其并沒有冒用他人的信用卡。34、（）以流動性指標、資本充足率和資產(chǎn)負債相關(guān)項目的關(guān)聯(lián)關(guān)系等為約束條件，進行資產(chǎn)負債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。A、資產(chǎn)負債匹配管理B、負債組合管理C、資產(chǎn)負債計劃管理【參考答案】：A【解析】：資產(chǎn)負債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負債組合管理和資產(chǎn)負債匹配管理三個部分。其中，資產(chǎn)負債匹配管理立足資產(chǎn)負債管理，以流動性指標、資本充足率和資產(chǎn)負債相關(guān)項目的關(guān)聯(lián)關(guān)系等為約束條件，進行資產(chǎn)負債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)員債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。35、下列不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的是（）。A、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一B、業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標或習(xí)慣做法改變C、管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩【參考答案】：C【出處】：2014年上半年《公司信貸》真題【解析】經(jīng)營風(fēng)險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于各種自身或外界因素的影響造成的風(fēng)險。管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險，不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。36、下列選項中，（）是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的核心要件之一。A、數(shù)據(jù)源B、數(shù)據(jù)倉庫C、數(shù)據(jù)分析【參考答案】：B【解析】：數(shù)據(jù)倉庫是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的核心要件之一。37、甲乙之間有一債權(quán)債務(wù)關(guān)系，乙欠甲3萬元錢到期未還，乙拒絕償還?，F(xiàn)甲得知丙欠乙3萬元錢，也已到期，對此甲可以行使（）。A、不安抗辯權(quán)B、同時履行抗辯權(quán)C、代位權(quán)【參考答案】：C【解析】：代位權(quán)，是指債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有損于債權(quán)人債權(quán)時，債權(quán)人可以以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。本題中乙怠于行使其對丙的債權(quán)，且該債權(quán)已經(jīng)到期，符合代位權(quán)行使的條件，甲可以代位行使乙對丙的債權(quán)，得到清償。38、考慮經(jīng)濟增長對個人投資理財策略產(chǎn)生的影響。如果預(yù)期未來經(jīng)濟增長比較快，處于景氣周期，則正確的策略調(diào)整建議是（）。A、減少儲蓄配置，減少債券配置，增加股票配置，增加股票型基金配置，增加房產(chǎn)配置B、減少儲蓄配置，增加債券配置，增加股票配置，增加股票型基金配置，減少房產(chǎn)配置C、減少儲蓄配置，增加債券配置，增加股票配置，減少股票型基金配置，增加房產(chǎn)配置【參考答案】：A【出處】：2014年下半年《個人理財》真題【解析】預(yù)期未來經(jīng)濟增長比較快、處于景氣周期時，應(yīng)減少儲蓄和債券的配置，因為其收益較低。39、商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸款發(fā)放的（）的要求。A、適宜相容B、資本金足額C、進度放款【參考答案】：B【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題【解析】銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。這符合銀行貸款發(fā)放的資本金足額原則。40、股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風(fēng)險。A、信用B、聲譽C、流動性【參考答案】：C【解析】：股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉(zhuǎn)移到股票市場，而貸款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，造成商業(yè)銀行的流動性緊張，從而造成流動性風(fēng)險。41、（）通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A、名義價值B、公允價值C、市值重估價值【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】考核名義價值定義。名義價值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。42、金融市場中介大體上分為交易中介和服務(wù)中介機構(gòu)，下列屬于服務(wù)中介機構(gòu)的是（）。［2009年10月真題］A、中央銀行B、證券評級機構(gòu)C、證券交易經(jīng)紀人【參考答案】：B【解析】：金融市場的中介大體分為兩類：①交易中介，通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價證券承銷人、證券交易經(jīng)紀人、證券交易所和證券結(jié)算公司等；②服務(wù)中介，這類機構(gòu)本身不是金融機構(gòu)，但卻是金融市場上不可或缺的，如會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、投資顧問咨詢公司和證券評級機構(gòu)等。43、下列財產(chǎn)中，不能用于設(shè)定質(zhì)權(quán)的是（）。A、建設(shè)用地使用權(quán)B、古字畫C、書籍【參考答案】：A【解析】：只有動產(chǎn)才可以出質(zhì)。44、個人征信查詢系統(tǒng)內(nèi)容中的居住信息，不包括（）。A、證件信息B、郵政編碼C、居住狀況【參考答案】：A【解析】：BCD三項均為個人征信查詢系統(tǒng)內(nèi)容中居住信息；A項屬于個人征信查詢系統(tǒng)內(nèi)容中的個人身份信息。45、下列關(guān)于我國個人住房按揭貸款的表述，正確的是（）。A、貸款利率下限不放開B、貸款利率實行上限管理C、等額法還款比遞減法還款所需支付的利息要多【參考答案】：A【出處】：2014年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】我國貸款利率實行上限放開、下限管理的措施。46、（）請求（）給付金錢和有價證券，如果雙方?jīng)]有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令。A、債權(quán)人；債務(wù)人B、銀行;企業(yè)C、債務(wù)人；債權(quán)人【參考答案】：A【解析】：根據(jù)我國《民事訴訟法》的規(guī)定，債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令。47、汽車金融公司拆入資金余額不得高于（）A、資金總額B、利潤總額C、資本總額【參考答案】：C【解析】：拆入資金余額不得超過實收資本的100%o48、實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的（）。A、流通性B、安全性C、可行性【參考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】常識題49、假設(shè)違約損失率（LGD）為14%,商業(yè)銀行估計（EL）為10%,違約風(fēng)險暴露（EAD）為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（）億元。TOC\o"1-5"\h\zA、10B、18.5C、20【參考答案】:A【解析】：資本要求K=Max（0,LGD-EL）;風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）=KX12.50XEAD=Max（0,LGD-EL）X12.50XEAD二Max（0,14%-10%）X12.50X20=10（億元）o50、資產(chǎn)收益率標準差越（），表明資產(chǎn)收益率的波動性越（）。A、大；小B、大；大C、?。淮蟆緟⒖即鸢浮浚築【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】方差的平方根稱為標準差。資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當標準差很小或者接近于零時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。51、下列所列各項，不屬于洗錢罪的上游犯罪的是（）。A、破壞金融管理秩序罪B、貪污賄賂犯罪C、持有、使用假幣罪【參考答案】：cC、風(fēng)險對沖【參考答案】：B【出處】：2014年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】風(fēng)險分散對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理具有重要意義。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。4、審批人員不受干擾，按照（）的原則自主審批貸款，是信貸風(fēng)險管理的重要保證。A、注重收益B、收益與風(fēng)險平衡C、收益大于風(fēng)險【參考答案】：B【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題【解析】審批人員按照授權(quán)自主審批貸款：審批人員不受干擾，按照收益與風(fēng)險平衡的原則自主審批貸款，是信貸風(fēng)險管理的重要保證。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)通過制度安排，保證審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款:比如審批人員不應(yīng)承擔業(yè)務(wù)拓展指標，最終審批人不得分管公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，審批人員原則上不與借款人單獨接觸，對審批人員實施關(guān)系人回避制度等。5、商業(yè)銀行普遍采用的計算VaR值的方法不包括（）。A、方差一協(xié)方差法B、情景分析法C、蒙特卡洛模擬法【參考答案】：B【解析】：洗錢罪，是指明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其性質(zhì)和來源而提供資金賬戶，協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券，通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，協(xié)助將資金匯往境外，或者以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。52、在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于（）。A、25%B、75%C、100%【參考答案】:c【解析】：在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。53、下列個人貸款管理原則中，（）的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風(fēng)險。A、誠信申貸原則B、審貸分離原則C、實貸實付原則【參考答案】:C【出處】：2014年上半年《個人貸款》真題【解析】實貸實付原則的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風(fēng)險。54、小周剛畢業(yè)，目前收入較少，但他預(yù)計5年后自己的收入會有一個較大的提高。因此他在向銀行貸一筆10年的貸款時與銀行約定，第一個5年間每月還本息750元，第二個5年間的月還款額比第一個5年上浮50%,則由題中資料可判斷，該還款方式為（）。A、等額本息還款法B、等比累進還款法C、等額累進還款法【參考答案】：B【解析】：根據(jù)題中資料可知，該筆貸款還款期劃分為了兩段，第二段還款額比前一段上浮了固定的比例，在每個時間段內(nèi)，均以相同的償還額歸還貸款本息，顯然此種還款方式屬于等比累進還款法。55、下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是（）。A、應(yīng)付賬款被認為是公司的無成本融資來源B、如果公司經(jīng)常無法按時支付應(yīng)付賬款.其商業(yè)信用會減少C、應(yīng)付賬款還款期限延長.可能造成公司的現(xiàn)金短缺.從而形成借款需求【參考答案】：C【解析】：解析：應(yīng)付賬款被認為是公司的元成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)，故A說法正確。當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。故8、C說法正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長，不會導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。故D說法不正56、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是（），并定期進行修正。A、加強對風(fēng)險的監(jiān)測B、制定戰(zhàn)略風(fēng)險的應(yīng)急方案C、制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀操作層面。57、商業(yè)銀行（）是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。A、資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)B、資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)C、資產(chǎn)負債數(shù)量結(jié)構(gòu)【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。58、在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。A、最高債務(wù)承受額B、平均債務(wù)承受額C、長期債務(wù)承受額【參考答案】：A【解析】：針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力。59、關(guān)于巴塞爾委員會在1996年《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中，對市場內(nèi)部模型提出的定量要求，下列說法不正確的是（）。A、市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年B、至少每2個月更新一次數(shù)據(jù)C、置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間【參考答案】:B【解析】：巴塞爾委員會在1996年《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中，對市場內(nèi)部模型提出了定量要求，置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個營業(yè)日，市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年，所以ABD項正確，至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)，所以C項不正確。60、某銀行新推出的一項理財計劃明確說明投資者可能面臨收益的投資風(fēng)險，但銀行保證于到期日或自動終止日向投資者支付100%本金，則據(jù)此推斷該理財計劃屬于（）。［2011年10月真題］A、保證收益理財產(chǎn)品B、保本浮動收益理財計劃C、非保本浮動收益理財計劃【參考答案】：B【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十四條的規(guī)定，保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。該種理財計劃的特點就是保證客戶的本金安全，但不保證客戶一定獲得收益，所以它仍然屬于非保證收益理財計劃。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈（）趨勢。2上升B、不變C、先上升后下降【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢；反之則下降。2、商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個人理財業(yè)務(wù)進統(tǒng)計分析，并于下一季度的（）內(nèi)，將有關(guān)分析報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。［2014年11月真題］A、第一個月前20日B、第一個月C、第一個月前10日【參考答案】：B【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十七條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個人理財業(yè)務(wù)進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的第一個月內(nèi)，將有關(guān)統(tǒng)計分析報告（一式三份）報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。3、假設(shè)某銀行在2006會計年度結(jié)束時，其正常類貸款為30億人民幣，關(guān)注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。A、15%B、45%C、25%【參考答案】：A【解析】：本題考查風(fēng)險檢測指標中不良資產(chǎn)率。本章中會涉及一些計算題，但考生也不要擔心，計算都是可以根據(jù)公式換算或者直接應(yīng)用公式計算出來。不良資產(chǎn)率二（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款X100%=（5+2+1）/（30+15+5+2-4-1）^15%。4、目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用（）來計量違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露。A、基于內(nèi)部評級的方法B、信用評分模型C、違約概率模型【參考答案】：A【解析】：目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露，并據(jù)此計算信用風(fēng)險監(jiān)管資本，有力地推動了商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系和計量技術(shù)的發(fā)展。5、下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)的是（）。A、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)B、現(xiàn)金庫箱C、會計核算【參考答案】：A【解析】：法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。6、商業(yè)銀行在代理銷售投資性保險產(chǎn)品時，應(yīng)在（）進行銷售。[2010年10月真題]A、所有網(wǎng)點B、設(shè)有理財服務(wù)區(qū)、理財室或理財專柜以上層級（含）網(wǎng)點C、設(shè)有理財服務(wù)區(qū)、理財室的網(wǎng)點或網(wǎng)上銀行渠道【參考答案】：B【解析】：根據(jù)《關(guān)于進一步加強投資連結(jié)保險銷售管理的通知》的規(guī)定，各保險公司不得在銀行儲蓄柜臺銷售投連險，而限制在理財中心和理財柜銷售。同時，在銀行銷售的新單建交保費限制在3萬元以上。7、利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）核算資金收益或成本時，對負債而言是，對資產(chǎn)而言是o（）A、收益；成本B、成本；成本C、收益；收益【參考答案】：A【解析】：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式，實施FTP的目的之一，就是要核算清楚負債帶來了多少收益，資產(chǎn)占用了多少成本。8、狹義的銀行信貸不包括的內(nèi)容（）。A、貸款B、信貸承諾C、籌集債務(wù)資金【參考答案】：C【解析】：【答案】D【解析】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。9、銀行在產(chǎn)品生命周期介紹期一般采取的措施不包括（）A、建立有效的信息反饋機制B、通過廣告等多種途徑讓客戶盡量了解新產(chǎn)品的用途和特點C、不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善服務(wù)【參考答案】：C【解析】：銀行在介紹期一般可以采取以下一些措施：首先，建立有效的信息反饋機制，主動地收集客戶反饋的意見和建議，并對它們進行科學(xué)分析，及時改進產(chǎn)品的設(shè)計，再將改進后的產(chǎn)品迅速投放市場，以取得客戶的信任與支持；其次，通過廣告等多種途徑讓客戶盡量了解銀行新產(chǎn)品的用途和特點，使客戶真正體會到銀行產(chǎn)品的方便與實惠，以激發(fā)客戶的購買欲望；最后，制定合理的價格。如果為了引起客戶注意，樹立產(chǎn)品信譽，盡快收回投資，可以采用高價策略；而為了搶占市場，擴大銷售，可以進行低價滲透。D項屬于成長期所采取的措施。10、（）是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量的分析,達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風(fēng)險的目的。A、風(fēng)險狀況分析B、經(jīng)營狀況分析C、財務(wù)狀況分析【參考答案】：C【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】財務(wù)狀況分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風(fēng)險的目的。11、國銀監(jiān)會有權(quán)對有嚴重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以（）。A、接管B、撤銷C、凍結(jié)資產(chǎn)【參考答案】：B【出處】：2013年下半年《個人理財》真題【解析】對有嚴重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷。銀行業(yè)金融機構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，中國銀監(jiān)會有權(quán)予以撤銷。12、下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是（）。A、下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售B、母公司從子公司套取現(xiàn)金C、母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】橫向多元化企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組。例如，母公司先將現(xiàn)有資產(chǎn)進行評估，然后再以低于評估價格轉(zhuǎn)售給上市子公司；子公司通過配股、增發(fā)等手段進行再融資，并以所購資產(chǎn)的溢價作為投資收益。最終的結(jié)果是母公司成功地從上市子公司套取現(xiàn)金；子公司獲取了額外的投資收益，虛增了資產(chǎn)及利潤，最終改善了賬面盈利能力，降低了負債比率，以獲得高額的銀行貸款。對于這類關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當重點考察交易對雙方利潤和現(xiàn)金流13、商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展個人理財業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于（）小時。［2013年11月真題］TOC\o"1-5"\h\zA、20B、10C、5【參考答案】：A【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展的個人理財業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。14、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯誤的是（）。A、期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成B、對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零C、價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零【參考答案】：B【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】期權(quán)(OptiOns)賦予其持有者擁有在將來某個時段內(nèi)以確定價格購買或出售標的資產(chǎn)的權(quán)利而非義務(wù)。期權(quán)的價值(即期權(quán)費也稱權(quán)利金)由其內(nèi)在價值和時間價值兩部分構(gòu)成：(1)期權(quán)的內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。所以，價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零。(2)期權(quán)的時間價值是指期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分。當期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，由15、貨款組合層面的行業(yè)風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素不包括()。A、銀行客戶的行業(yè)集中度B、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征C、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境【參考答案】：C【解析】：行業(yè)風(fēng)險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。D項屬于區(qū)域風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素。16、下列()越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。A、現(xiàn)金頭寸指標B、易變負債與總資產(chǎn)的比率C、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率【參考答案】：B【解析】：在其他條件相同的情況下，易變員債與總資產(chǎn)的比率越大則商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險越高?！窘馕觥浚耗壳?，商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來計算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。三種計算VaR值的模型技術(shù)均得到巴塞爾委員會和各國監(jiān)管機構(gòu)的認可。6、下列不屬于基金宣傳推介材料的禁止規(guī)定的是（）。A、違規(guī)承諾收益或者承擔損失B、登載基金過往業(yè)績C、登載單位或者個人的推薦性文字【參考答案】：B【解析】：基金宣傳推介材料禁止性規(guī)定：①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；②預(yù)測基金的證券投資業(yè)績；③違規(guī)承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金代銷機構(gòu)，或者其他基金管理人募集或管理的基金；⑤夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風(fēng)險等可能使投資人認為沒有風(fēng)險的或者片面強調(diào)集中營銷時間限制的表述；⑥登載單位或者個人的推薦性文字；⑦中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。7、被評為（）的董事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能改進，商業(yè)銀行應(yīng)當要求更換董事。A、稱職B、基本稱職C、不稱職【參考答案】：B【解析】：被評為基本稱職的董事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當組織會談,向董事本人提出限期改進要求，如長期未能改進。商業(yè)銀行應(yīng)當要求更換董事。8、在金融危機條件下，絕大多數(shù)金融機構(gòu)出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力顯著下降，而擁有良好聲譽的金融機構(gòu)反而從中獲益，其根本原因在于（）。17、可能會增加銀行信貸風(fēng)險的理論是（）。A、真實票據(jù)理論B、預(yù)期收入理論C、超貨幣供給理論【參考答案】：B【解析】：預(yù)期收入理論認為安全穩(wěn)定的信貸應(yīng)以未來的收入為基礎(chǔ)，建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔?；A(chǔ)上，但由于借款者的未來收入與經(jīng)濟周期有著密切的關(guān)系，同時資產(chǎn)的膨脹和收縮也會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因而可能會增加銀行的信貸風(fēng)險。18、項目的組織機構(gòu)不包括（）A、項目的實施機構(gòu)B、項目的承包機構(gòu)C、項目的協(xié)作機構(gòu)【參考答案】：B【解析】：項目的組織機構(gòu)概括起來包括三大部分：①項目的實施機構(gòu)；②項目的經(jīng)營機構(gòu)；③項目的協(xié)作機構(gòu)。19、下列屬于保證保險責任范圍的是（）。A、貸款本金和利息B、損害賠償金C、實現(xiàn)債權(quán)的費用【參考答案】:A【解析】：保證保險的責任范圍僅限于貸款本金和利息，BCD三項屬于保證擔保的責任范圍。20、實踐中，公積金個人住房貸款常見的擔保方式是（）。A、抵押擔保B、保證擔保C、住房置業(yè)擔保公司所提供的連帶責任擔?！緟⒖即鸢浮浚篊【解析】：目前，公積金個人住房貸款擔保方式一般有抵押、質(zhì)押和保證三種。實踐中，住房置業(yè)擔保公司所提供的連帶責任擔保是常見的保證方式。三、判斷題（共20題，每題1分）1、品牌是銀行的核心競爭力。（）【參考答案】:正確【解析】：品牌是銀行的核心競爭力，是讓一家銀行在同業(yè)中卓爾不群的標志，有了該標志，即使品牌經(jīng)理離去，甚至銀行行長變更，對銀行品牌的影響也不會很大。2、在制定個人理財目標時，目標的可行性和清晰性有助于制定出詳細的理財規(guī)劃，因此理財目標應(yīng)該具有唯一性?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【出處】：2014年下半年《個人理財》真題【解析】個人理財目標具有多重性，對一個個體來說可以同時有好幾個理財目標，包括一些短期目標和一些長期目標，一些重點目標和次要目標等。目標的可行性和清晰性有助于制訂出詳細的理財規(guī)劃，從而有利于理財目標的實現(xiàn)。3、貸款損失的實現(xiàn)是估價的貸款內(nèi)在損失由估價事項變?yōu)楝F(xiàn)實損失的過程。（）【參考答案】：正確4、在相同投資期限內(nèi)，計息頻率的高低對同一筆投資本金獲得的投資收益沒有影響。（）【參考答案】：錯誤【解析】：在相同投資期限內(nèi)，計息頻率的高低對同一筆投資本金獲得的投資收益有影響。在其他條件相同時，復(fù)利次數(shù)越多，終值越大。5、個人汽車貸款保證保險中，投保人故意不履行如實告知義務(wù)的，保險人對于保險合同接觸前發(fā)生的保險事故，保險公司可拒絕賠償。（）【參考答案】：正確【解析】：《中華人民共和國保險法》賦予保險公司解除保險合同的權(quán)利，即如果投保人故意或過失不履行如實告知義務(wù)，足以影響保險人是否同意承?；蛱岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除保險合同；投保人故意不履行如實告知義務(wù)的，保險人對于保險合同接觸前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任。6、貸款分類除了幫助識別貸款的內(nèi)在風(fēng)險以外，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。（）【參考答案】:正確【解析】：貸款分類除了幫助識別貸款的內(nèi)在風(fēng)險以外，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。7、我國本外幣的流動性管理方法仍主要依賴于歷史數(shù)據(jù)和管理人員的主觀判斷與估計。（）【參考答案】：正確【解析】：我國絕大多數(shù)商業(yè)銀行的本外幣流動性管理仍主要依賴于歷史數(shù)據(jù)和管理人員的經(jīng)驗判斷與估計，難以實現(xiàn)對整體流動性風(fēng)險的動態(tài)監(jiān)測和精確管理。8、甲企業(yè)不能清償銀行到期貸款，后銀行發(fā)現(xiàn)甲企業(yè)曾于五年前擅自將其財產(chǎn)無償贈與乙企業(yè)，于是向人民法院申請撤銷該行為，則人民法院對銀行的主張不予支持。（）【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)《合同法》第七十五條規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起五年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。9、在我國，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單有固定利率存單，也有浮動利率存單。（）【參考答案】:正確【解析】：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行利率以市場化方式確定。固定利率存單采用票面年化收益率的形式計息，浮動利率存單以上海銀行間同業(yè)拆借利率（Shibor）為浮動利率基準計息。10、各商業(yè)銀行的個人貸款可以采取靈活多樣的還款方式，但客戶與銀行確定還款方式以后，不得再改變已確定的還款方式。（）【參考答案】：錯誤【解析】：各商業(yè)銀行的個人貸款可以采取靈活多樣的還款方式，如等額本息還款法、等額本金還款法、等比累進還款法、等額累進還款法及組合還款法等多種方式，而且客戶還可以根據(jù)自己的需求和還款能力的變化情況，與貸款銀行協(xié)商后改變還款方式。11、戰(zhàn)略風(fēng)險雖然被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，但實施效果很快就會實現(xiàn)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，其實施效果需要很長時間才能實現(xiàn)。12、風(fēng)險就是指損失的大小。（）【參考答案】：錯誤【解析】：風(fēng)險并不等于損失本身。13、商業(yè)助學(xué)貸款與國家助學(xué)貸款的貸款人必須實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人按照授權(quán)獨立審批貸款。（）【參考答案】：正確【解析】：國家助學(xué)貸款與商業(yè)貸款的貸款人都必須根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人按照授權(quán)獨立審批貸款。14、對于長期銷售增長的企業(yè)，其核心流動資產(chǎn)也在增長。（）【參考答案】：正確15、銀行應(yīng)加強對保證人的檔案信息管理，對保證人資信狀況和償債能力及保證合同履行情況的檢查應(yīng)每年不少于一次。（）【參考答案】：正確16、銀行理財師首先應(yīng)該是一名給廣大客戶提供保值增值服務(wù)的專業(yè)人士，然后才能逐步成長為稱職或合格的一線業(yè)務(wù)人員。（）【參考答案】：錯誤【解析】：銀行理財師和保險、證券等行業(yè)的理財師一樣，首先應(yīng)該是一名稱職或合格的一線業(yè)務(wù)人員，然后才能逐步成長為給廣大客戶提供保值增值服務(wù)的專業(yè)人士。17、單利的計算始終以最初的本金為計算收益的基數(shù)，而復(fù)利則以本金和利息為基數(shù)計息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應(yīng)。（）［2010年10月真題］【參考答案】：正確【解析】：單利始終以最初的本金為基數(shù)計算收益，而復(fù)利則以本金和利息為基數(shù)計息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應(yīng)，這是貨幣的時間價值影響因素之一。18、商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品實行報告制，報告期間，不得對報告的理財產(chǎn)品開展宣傳銷售活動。（）【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第六十九條規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品實行報告制，報告期間，不得對報告的理財產(chǎn)品開展宣傳銷售活動。商業(yè)銀行總行或授權(quán)分支機構(gòu)開發(fā)設(shè)計的理財產(chǎn)品，應(yīng)當由商業(yè)銀行總行負責報告，報告材料應(yīng)當經(jīng)商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)的高級管理人員審核批準。19、對于封閉式理財產(chǎn)品，在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行不公布產(chǎn)品資產(chǎn)估值情況。()【參考答案】：錯誤【解析】：理財產(chǎn)品按形態(tài)可劃分為開放式凈值型產(chǎn)品、封閉式凈值型產(chǎn)品、開放式非凈值型產(chǎn)品、封閉式非凈值型產(chǎn)品。封閉式非凈值型產(chǎn)品在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)不公布產(chǎn)品資產(chǎn)估值情況：但商業(yè)銀行定期對封閉式凈值型產(chǎn)品凈值進行核算并定期公布。20、單一集團客戶授信集中度不應(yīng)高于15%。()【參考答案】：正確【解析】：單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。A、擁有良好聲譽的金融機構(gòu)許多到期負債會被展期B、其他機構(gòu)愿意購買擁有良好聲譽的金融機構(gòu)的種類資產(chǎn)C、資金為尋求安全場所而流向擁有良好聲譽的金融機構(gòu)【參考答案】：C【解析】：答案為D。在整體市場危機下，市場對商業(yè)銀行的信用等級高度重視，由此導(dǎo)致不同商業(yè)銀行的融資能力形成巨大反差，有些追逐高風(fēng)險、高收益的商業(yè)銀行因不堪承受巨額投機損失而破產(chǎn)倒閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽卓著的商業(yè)銀行則成為剩余資金的安全避風(fēng)港，在危機中反而提高了自身的流動性和競爭能力。因為潛在的存款人會為其資金尋找最安全的庇護所，形成資金向高質(zhì)量的商業(yè)銀行流動。9、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的是（）類貸款。A、可疑B、損失C、次級【參考答案】：C【解析】：貸款的五級分類，如表6-1所示。表6-1貸款五級分類10、季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用屬于（）融資渠道。A、季節(jié)性負債B、間接融資C、直接融資【參考答案】：A【解析】：應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用均屬于企業(yè)銷售收入和資產(chǎn)的季節(jié)性波動而發(fā)生季節(jié)性波動的負債，因而稱其為季節(jié)性負債。在生產(chǎn)經(jīng)營中，由于應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用從發(fā)生到支付有一定的時間間隔，因而在此期間這兩筆費用可等同為自有資金，被拿來為企業(yè)季節(jié)性資產(chǎn)增加融資。11、根據(jù)股東享有權(quán)利和承擔風(fēng)險大小的不同，股票分為普通股和()OA、國家股B、優(yōu)先股C、記名股【參考答案】：B【解析】：根據(jù)股東享有權(quán)利和承擔風(fēng)險大小的不同，股票分為普通股和優(yōu)先股。12、我國銀行開始計提呆賬準備金，建立起呆賬核銷制度開始于()OA、1988年B、1992年C、1994年【參考答案】:A【解析】：1988年，我國銀行開始根據(jù)財政部規(guī)定計提呆賬準備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。13、假設(shè)客戶從銀行貸款10萬元，期限為一年，年利率為8%。若銀行分別按半年復(fù)利計息和一年計息兩種方式，則客戶支付的利息相差()元。［2012年6月真題］TOC\o"1-5"\h\zA、140B、160C、120【參考答案】：B【解析】：按一年計息，客戶支付利息二100000X8%=8000（元）；按半年復(fù)利計息，客戶支付利息=100000X（1+4%）2-100000=8160（元）,相差160元。14、下列關(guān)于經(jīng)濟增加值（EVA）的說法錯誤的是（）。A、EVA=稅后凈營業(yè)利潤一經(jīng)濟資本X資本成本B、如EVA=0,說明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最低報酬.銀行價值未變化C、如EVA>0,此時即使會計報表反映的凈利潤為正。也表明銀行的經(jīng)營狀況并不理想。銀行價值在減少【參考答案】：C【解析】：如EVA>0,表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價值增加；如EVA=0,說明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最低報酬，銀行價值未變化；如EVA<0,此時即使會計報表反映的凈利潤為正，也表明銀行的經(jīng)