PPP項(xiàng)目實(shí)施方案參考模板（征求意見版）說明：本模板的意義在于統(tǒng)一公司實(shí)施方案撰寫的大致框架，理順實(shí)施方案編制的內(nèi)在邏輯，以真正實(shí)現(xiàn)實(shí)施方案理清項(xiàng)目的商務(wù)條件、輔助政府決策、為后續(xù)合同撰寫提供依據(jù)的目的。好的實(shí)施方案，應(yīng)邏輯清晰、前后一致、論證充分。在排篇布局上，本模板僅供參考，具體可根據(jù)當(dāng)?shù)卣畬徍说膶?shí)際要求進(jìn)行調(diào)整。

摘要或概述可參考“貴州省三都至荔波高速公路工程PPP項(xiàng)目”的核心內(nèi)容摘要。編制依據(jù)和編制原則編制依據(jù)應(yīng)選取與本項(xiàng)目直接相關(guān)的法律、政策、標(biāo)準(zhǔn)和文件?？蓞⒖肌八钠绞械叵戮C合管廊PPP項(xiàng)目實(shí)施方案”關(guān)于采用編制依據(jù)的寫法。主要相關(guān)法律、法規(guī)PPP相關(guān)政策文件主要工程技術(shù)規(guī)范及標(biāo)準(zhǔn)（包括國家級(jí)和地方級(jí)）各級(jí)政府關(guān)于具體行業(yè)的建設(shè)規(guī)劃文件項(xiàng)目的前期論證文件項(xiàng)目的前期論證文件，主要是指政府批復(fù)等前期成果性工作，這些文件應(yīng)作為實(shí)施方案的附件備查。未獲得批復(fù)的論證文件，不能作為實(shí)施方案的依據(jù)，只能作為參考資料。編制原則編制原則是項(xiàng)目實(shí)施的行為準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行撰寫，并在實(shí)施方案成稿之后對(duì)原則進(jìn)行復(fù)核，保持實(shí)際內(nèi)容與原則相一致。以下表述供參考。為了確保本項(xiàng)目的成功運(yùn)作和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在運(yùn)作過程中須貫徹以下原則：（1）嚴(yán)格執(zhí)行國家法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定，杜絕通過保底承諾、回購安排、明股實(shí)債等方式進(jìn)行變相融資，保證項(xiàng)目PPP模式合法合規(guī)；（2）項(xiàng)目實(shí)施過程堅(jiān)持“公平、公正、公開”；（3）發(fā)揮社會(huì)資本融資、專業(yè)、技術(shù)和管理優(yōu)勢(shì)，提高公共服務(wù)質(zhì)量效率；（4）保護(hù)國家、職工、債權(quán)人和其他各方合法權(quán)益；（涉及TOT的項(xiàng)目）（5）轉(zhuǎn)變政府職能，強(qiáng)化政府與社會(huì)資本協(xié)商合作；（6）堅(jiān)持通過法定競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制選擇政府合作伙伴；（7）保護(hù)社會(huì)資本合法權(quán)益，保證特許經(jīng)營持續(xù)性和穩(wěn)定性；（8）兼顧經(jīng)營性和公益性平衡，維護(hù)公共利益；（9）理順政企關(guān)系，明確特許經(jīng)營者和政府的權(quán)利和義務(wù)，完善PPP合作制度；（10）堅(jiān)持結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，廣泛調(diào)研，充分吸收類似項(xiàng)目的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，遵守行業(yè)慣例。實(shí)施方案編制的組織體系決策機(jī)制與協(xié)調(diào)機(jī)制通過聯(lián)評(píng)聯(lián)審機(jī)制對(duì)項(xiàng)目審批流程進(jìn)行優(yōu)化，明確項(xiàng)目的決策機(jī)制?？蓞⒖肌皝碣e園博園PPP項(xiàng)目實(shí)施方案”關(guān)于建立協(xié)調(diào)機(jī)制與優(yōu)化流程的表述。授權(quán)關(guān)系政府對(duì)實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)編制主體本項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)咨詢機(jī)構(gòu)咨詢機(jī)構(gòu)是誰，受誰委托項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱項(xiàng)目背景與意義項(xiàng)目的必要性放在這里論述。項(xiàng)目?jī)?nèi)容包括項(xiàng)目區(qū)位、占地面積、投資規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、資產(chǎn)價(jià)值和資產(chǎn)范圍、建設(shè)期、運(yùn)營內(nèi)容等。項(xiàng)目前期工作與項(xiàng)目現(xiàn)狀產(chǎn)出說明項(xiàng)目直接產(chǎn)出提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的種類、數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)出說明部分，要和技術(shù)顧問進(jìn)行協(xié)作。項(xiàng)目間接產(chǎn)出項(xiàng)目產(chǎn)生的具有正外部性的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益等。項(xiàng)目采用PPP模式的必要性和可行性項(xiàng)目采用PPP模式的必要性包括拓寬投融資渠道、加強(qiáng)政府債務(wù)管理、通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)提高公共產(chǎn)品供給的效率、推動(dòng)政府治理模式改革、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配等。其中物有所值評(píng)價(jià)是對(duì)PPP效率性的驗(yàn)證（附件一）。參考“四平市地下綜合管廊PPP項(xiàng)目實(shí)施方案”關(guān)于采用PPP模式必要性的論述。項(xiàng)目采用PPP模式的可行性一是從項(xiàng)目的角度，論證項(xiàng)目的屬性適合引入社會(huì)資本；二是從政策的角度，論證相關(guān)行業(yè)引入PPP的政策支持；三是從社會(huì)資本方的角度，通過初步市場(chǎng)測(cè)試的反應(yīng)，論證市場(chǎng)成熟度；四是從政府方的角度，通過財(cái)政承受能力論證（附件二），論證政府有能力承擔(dān)PPP。項(xiàng)目采用PPP模式的運(yùn)作目標(biāo)項(xiàng)目的運(yùn)作方式項(xiàng)目運(yùn)作方式的決策樹供參考，可以補(bǔ)充新的模式。圖1PPP項(xiàng)目運(yùn)作方式?jīng)Q策樹選定運(yùn)作方式的理由結(jié)合項(xiàng)目的具體特征，逐步分析采取相關(guān)模式的理由。復(fù)雜項(xiàng)目的運(yùn)作方式選擇論證，可參考“來賓園博園PPP項(xiàng)目實(shí)施方案”關(guān)于項(xiàng)目運(yùn)作方式的論證。 這部分可以考慮對(duì)不同運(yùn)作方式進(jìn)行方案比選論證，參考“昌吉供水項(xiàng)目實(shí)施方案”附件二的項(xiàng)目操作方案比選論證。項(xiàng)目工作界面征地資金征地實(shí)施立項(xiàng)融資采購過程監(jiān)管監(jiān)理招標(biāo)….政府實(shí)施機(jī)構(gòu)項(xiàng)目公司政府出資機(jī)構(gòu)社會(huì)資本相關(guān)政府機(jī)構(gòu) 建議用上表的形式協(xié)助撰寫項(xiàng)目工作界面，將項(xiàng)目全生命周期涉及的各方責(zé)任用表格顯示出來，并以此為據(jù)撰寫下面的主體權(quán)責(zé)。實(shí)施機(jī)構(gòu)的主體權(quán)責(zé)項(xiàng)目公司的主體權(quán)責(zé)政府出資機(jī)構(gòu)的主體權(quán)責(zé)其他政府機(jī)構(gòu)的主體權(quán)責(zé)包括但不限于財(cái)政、發(fā)改、國土、審計(jì)、規(guī)劃、公安、監(jiān)察以及相關(guān)的行業(yè)主管部門。項(xiàng)目結(jié)構(gòu)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)圖以及對(duì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)圖的具體說明實(shí)體用方形，合同用橢圓形。項(xiàng)目合作期限項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)回報(bào)機(jī)制政府補(bǔ)貼資金來源PPP項(xiàng)目付費(fèi)納入政府預(yù)算項(xiàng)目資產(chǎn)權(quán)屬項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基本邏輯是通過專家德爾菲法，對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)（不確定性）進(jìn)行識(shí)別，注意需要根據(jù)專家的資歷對(duì)專家的打分設(shè)置權(quán)重。風(fēng)險(xiǎn)有無的判斷是PPP咨詢水平高低的體現(xiàn)。好的PPP咨詢顧問能夠識(shí)別項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并在合同中加以約定，以防止合同執(zhí)行過程中缺乏依據(jù)；糟糕的PPP咨詢顧問沒有能力識(shí)別出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，無法在合同中加以預(yù)防，從而留下后患。常見PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)如表1（來源于王守清教授授課內(nèi)容，僅供參考）所示。表1特定類型項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)類別與項(xiàng)目類別相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)所有類別項(xiàng)目不可抗力風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)（法律/政策變化、國有化，取消合同）財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)（通貨膨脹、利率，外匯兌換率/可兌換性）建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)（成本超支、工期延誤、質(zhì)量不合格）運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（運(yùn)營商能力、產(chǎn)品數(shù)量/質(zhì)量、生產(chǎn)規(guī)范化、設(shè)施/設(shè)備狀況風(fēng)險(xiǎn)、原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)）市場(chǎng)收益風(fēng)險(xiǎn)（競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、）法律風(fēng)險(xiǎn)（文件/合同風(fēng)險(xiǎn)（歧義、爭(zhēng)端、仲裁、適用法律））電廠項(xiàng)目債務(wù)償還能力設(shè)備/原材料進(jìn)口限制發(fā)電量變化電費(fèi)收取困難非法偷/用電電力傳送故障競(jìng)爭(zhēng)低電價(jià)技術(shù)未達(dá)標(biāo)而所在國營電力機(jī)構(gòu)拒絕購銷所發(fā)電力電廠位置不適當(dāng)（交通不便）環(huán)保爭(zhēng)端燃油/煤價(jià)格/供應(yīng)變化施工延誤過長(zhǎng)停運(yùn)時(shí)間電力購銷合同違約賠償金（發(fā)電數(shù)量/質(zhì)量未達(dá)標(biāo)）政府對(duì)利潤(rùn)（收益率）和電價(jià)的控制交通（道路）項(xiàng)目交通流量不足（預(yù)測(cè)不準(zhǔn)或誤差大）競(jìng)爭(zhēng)路線（特別是免費(fèi)/低價(jià)路線）過路收費(fèi)費(fèi)用調(diào)整受限制成本超支（由于項(xiàng)目規(guī)模，特別是項(xiàng)目處于崇山峻嶺區(qū)）工期延誤（拆遷，額外技術(shù)困難）所有權(quán)爭(zhēng)議（如考古發(fā)現(xiàn)）為減少對(duì)公共交通影響而采取的必要措施與本路相連的其他項(xiàng)目延誤收入為本地貨幣（外匯兌換率和可兌換性）交通（隧道/橋梁）項(xiàng)目地質(zhì)條件市區(qū)施工安全和地面交通的影響健康問題（隧道要用壓縮客氣）海/河床的穩(wěn)定性隧道運(yùn)營期的交通意外和火災(zāi)航運(yùn)/航空隊(duì)橋梁運(yùn)營的限制航運(yùn)工人/漁民的抗議/反對(duì)惡劣天氣來自輪渡和空運(yùn)的競(jìng)爭(zhēng)交通（鐵路/地鐵）項(xiàng)目較長(zhǎng)的土地拆遷期現(xiàn)有復(fù)雜設(shè)施的轉(zhuǎn)移不同部門/地區(qū)不合作運(yùn)營收費(fèi)的限制設(shè)計(jì)獲批過程的復(fù)雜/困難來自路運(yùn)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)保爭(zhēng)端稅收問題換/轉(zhuǎn)軌控制系統(tǒng)昂貴交通（機(jī)場(chǎng)/港口）項(xiàng)目來自其他機(jī)場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)區(qū)域/國際貿(mào)易情況旅游市場(chǎng)情況政治穩(wěn)定性和居民開支情況與其他交通設(shè)施的鏈接缺少適當(dāng)?shù)臄U(kuò)建土地航運(yùn)能力及受設(shè)備狀況、勞資爭(zhēng)端和天氣影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況收費(fèi)制度和高低的變化政治風(fēng)險(xiǎn)處理廠（水/氣）項(xiàng)目購銷或支付（Take-or-Pay）合同管道泄漏不付費(fèi)或盜竊行為收費(fèi)價(jià)格受控制環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)變化快，特別是水處理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)專家識(shí)別出來的風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和造成的危害進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估出一般風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分配根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分配的基本原則將風(fēng)險(xiǎn)在各方之間進(jìn)行分配。風(fēng)險(xiǎn)分配三原則包括：一是由對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最有控制力的一方控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)；承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度與所得回報(bào)相匹配；承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要有上限。PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配一般情況如表2所示（來源于王守清教授授課內(nèi)容，僅供參考）。在風(fēng)險(xiǎn)分配環(huán)節(jié)，僅提供一張表格是不夠的，要對(duì)政府和社會(huì)資本方究竟如何共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)解釋清楚，例如，地鐵項(xiàng)目對(duì)客流風(fēng)險(xiǎn)的分配要與付費(fèi)機(jī)制之間關(guān)聯(lián)起來。表2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配的一般框架風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方政府政府部門發(fā)起公司項(xiàng)目公司承包/供應(yīng)商放款銀行財(cái)團(tuán)保險(xiǎn)公司擔(dān)保公司政治風(fēng)險(xiǎn)國有化，取消，扣押，沒收項(xiàng)目唯一性（沒有競(jìng)爭(zhēng)項(xiàng)目）法律變更（一般，通用）法律變更（特定，專門）項(xiàng)目審批延誤政府的無所作為或負(fù)面作為現(xiàn)有設(shè)施狀況及相關(guān)規(guī)定稅率提高（一般、通用）稅率提高（特定、專門）政治不可抗力政府中止特許合同政府不支付費(fèi)用當(dāng)?shù)睾献骰锇榈目煽啃?？？建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)土地拆遷與補(bǔ)償？？設(shè)備/材料進(jìn)口限制？？成本超支？？融資成本增加？？工期/質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)？承包商違約？項(xiàng)目公司（特許BOT公司）違約工程變更所引起的工期、成本變化？？環(huán)境破壞（持續(xù)的）環(huán)境破壞（現(xiàn)行的）考古和歷史文物保護(hù)施工不可抗力運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)政府部門違約項(xiàng)目公司違約項(xiàng)目公司中止合同運(yùn)營商能力缺陷環(huán)境破壞（存續(xù)的）運(yùn)營不可抗力勞資爭(zhēng)端技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)備維護(hù)狀況/停機(jī)時(shí)間過長(zhǎng)設(shè)備狀況（維護(hù)）市場(chǎng)和收益風(fēng)險(xiǎn)收費(fèi)/收益不足？？市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品需求發(fā)生變化？？產(chǎn)品輸送途徑（電/水/氣）輸送終端其他收入不足？？偷竊行為（如偷水、偷電、偷氣等）？燃油/煤供應(yīng)和價(jià)格發(fā)生變化？？？政府對(duì)利潤(rùn)和收費(fèi)價(jià)格的限制？？？財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)通貨膨脹？？？利率？？？外匯兌換率？？？外匯可兌換性？？？法律風(fēng)險(xiǎn)設(shè)施抵押權(quán)/出租權(quán)設(shè)施所有權(quán)擔(dān)保/合同結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)的管理措施進(jìn)行分析，包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)融資等。誰的風(fēng)險(xiǎn)誰管理。政府通過行政體系管控風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)資本通過合同體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，不可抗力通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)【合同中的主要商務(wù)條款】項(xiàng)目合同體系圖合資協(xié)議的交易結(jié)構(gòu)具體內(nèi)容僅供參考。項(xiàng)目總投資、資金來源、資本金比例項(xiàng)目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)政府出資方和社會(huì)資本方的主要權(quán)利義務(wù)項(xiàng)目公司的組織形式和治理結(jié)構(gòu)股東權(quán)益分配機(jī)制股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制提前退出機(jī)制特許經(jīng)營協(xié)議的交易結(jié)構(gòu)具體內(nèi)容僅供參考。特許經(jīng)營權(quán)特許經(jīng)營期政府方的主要權(quán)利義務(wù)項(xiàng)目公司的主要權(quán)利義務(wù)回報(bào)機(jī)制包括成本和收入測(cè)算、付費(fèi)機(jī)制、回報(bào)率、股東分紅等調(diào)價(jià)機(jī)制政府補(bǔ)貼資金來源PPP項(xiàng)目付費(fèi)納入政府預(yù)算政府配套安排包括前期工作與相關(guān)費(fèi)用、項(xiàng)目用地、配套設(shè)施、稅費(fèi)優(yōu)惠、政策支持征地拆遷和補(bǔ)償項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)營績(jī)效考核【是否有必要單獨(dú)設(shè)立章節(jié)】包括合同簽約行為考核、工程建設(shè)質(zhì)量考核、工程建設(shè)進(jìn)度考核、項(xiàng)目資金管理考核、項(xiàng)目運(yùn)營績(jī)效考核、項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理考核、履約擔(dān)保行為考核、移交行為考核等方面的考核內(nèi)容、考核對(duì)象、考核標(biāo)準(zhǔn)和考核處理辦法。付費(fèi)機(jī)制履約擔(dān)保和保險(xiǎn)機(jī)制項(xiàng)目移交合同調(diào)整包括應(yīng)急處理、臨時(shí)接管、提前解除合同、合同變更、合同展期、項(xiàng)目改擴(kuò)建要求爭(zhēng)議解決融資協(xié)議的交易結(jié)構(gòu)投融資結(jié)構(gòu)融資方式無追索項(xiàng)目融資、有限追索項(xiàng)目融資和股東擔(dān)保融資等方式的適用情形，以及本項(xiàng)目選用融資方式的優(yōu)先序。融資保函金融機(jī)構(gòu)的介入權(quán)政府融資協(xié)助資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的交易結(jié)構(gòu)【存量項(xiàng)目】社會(huì)資本的選擇采購方式的選取以及項(xiàng)目公司是否需要二次招標(biāo)要有具體論證。社會(huì)資本應(yīng)當(dāng)具備的條件主體資格是否要求法人主體、是否接受聯(lián)合體、聯(lián)合體的具體要求、利益沖突相關(guān)規(guī)定。資質(zhì)根據(jù)項(xiàng)目要求投資人應(yīng)具備的行業(yè)資質(zhì)以及財(cái)務(wù)能力、技術(shù)能力和管理能力等。經(jīng)驗(yàn)業(yè)績(jī)合規(guī)要求供應(yīng)商（如共同投標(biāo)，則聯(lián)合體各成員）在過去五年內(nèi)，沒有嚴(yán)重違約、被逐出現(xiàn)場(chǎng)或被解除協(xié)議等不良記錄；資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、經(jīng)營活動(dòng)沒有處于被法院執(zhí)行的狀態(tài)；沒有因上述原因成為法律訴訟對(duì)象。招標(biāo)標(biāo)的評(píng)審原則和標(biāo)準(zhǔn)投標(biāo)保證金采購實(shí)施程序采購準(zhǔn)備采購與響應(yīng)開標(biāo)與評(píng)標(biāo)/磋商、談判流程采購結(jié)果確認(rèn)談判和簽訂協(xié)議采購進(jìn)度安排用T+天數(shù)來表示項(xiàng)目監(jiān)管